Статья 14. Вступление в силу настоящего Федерального закона

1. Вид участия в уставном (складочном) капитале________________________________#❝

___________________________________________________________________________

___________________________________________________________________________

___________________________________________________________________________

2. Сведения об организации, в которой участвует декларант#❝

3. Сведения, идентифицирующие участие в уставном (складочном) капитале#❝

4. ИНН российского юридического лица со статусом международной компании ___________________________________________________________________________#❝

5. Дата государственной регистрации международной компании в порядке редомициляции ___________________.__________________._______________________#❝

1. Наименование финансового актива#❝

___________________________________________________________________________

2. Номер договора (счета или его аналога) об оказании финансовых услуг#❝

___________________________________________________________________________

3. Дата договора (счета или его аналога) об оказании финансовых услуг#❝

___________________________________________________________________________

4. Сведения об организации финансового рынка, с которой декларант (номинальный владелец) финансового актива заключил договор об оказании финансовых услуг#❝

5. Сведения, идентифицирующие финансовый актив#❝

6. Наименование организации финансового рынка Российской Федерации ___________________________________________________________________________ #❝

___________________________________________________________________________

___________________________________________________________________________

7. ИНН организации финансового рынка Российской Федерации#❝

___________________________________________________________________________

8. Дата перевода финансовых активов в Российскую Федерацию#❝

__________________________________________________________________________

1. Наименование организации_________________________________________________#❝

___________________________________________________________________________

___________________________________________________________________________

___________________________________________________________________________

2. Сведения об организации#❝

3. Основания признания организации контролируемой иностранной компанией ___________________________________________________________________________#❝

___________________________________________________________________________

___________________________________________________________________________

___________________________________________________________________________

___________________________________________________________________________

___________________________________________________________________________

___________________________________________________________________________

4. ИНН российского юридического лица со статусом международной компании ___________________________________________________________________________#❝

5. Дата государственной регистрации международной компании в порядке редомициляции _________________._____________________.______________________#❝

1. Реквизиты банка#❝

2. Реквизиты счета (вклада)#❝

3. Дата перевода денежных средств в Российскую Федерацию ______.______.________#❝

4. Сумма перечисленных денежных средств _____________________________________#❝

5. Наименование кредитной организации Российской Федерации ___________________#❝

___________________________________________________________________________

___________________________________________________________________________

6. БИК кредитной организации Российской Федерации ___________________________#❝

1. Реквизиты банка#❝

2. Реквизиты счета (вклада)#❝

3. Основания признания декларанта бенефициарным владельцем#❝

___________________________________________________________________________

___________________________________________________________________________

___________________________________________________________________________

___________________________________________________________________________

4. Дата перевода денежных средств в Российскую Федерацию _______.______._______#❝

5. Сумма перечисленных денежных средств _____________________________________#❝

6. Наименование кредитной организации Российской Федерации ___________________#❝

___________________________________________________________________________

7. БИК кредитной организации Российской Федерации ___________________________#❝

1. Форма декларации на бумажном носителе заполняется от руки либо распечатывается на принтере с использованием чернил синего или черного цвета. Двусторонняя печать декларации на бумажном носителе не допускается.#❝

2. Декларация может подготавливаться с использованием программного обеспечения.#❝

3. В верхней части каждой заполняемой страницы формы декларации проставляются фамилия и инициалы декларанта прописными буквами (за исключением страницы 001). Для иностранных граждан допускается при написании фамилии, имени и отчества (здесь и далее отчество указывается при наличии) использование букв латинского алфавита.#❝

4. В нижней части каждой заполняемой страницы формы декларации, за исключением страницы 001, в поле "Достоверность сведений, указанных на данной странице, подтверждаю" проставляются подпись декларанта и дата подписания.#❝

5. Исправления в декларации не допускаются.#❝

6. Не допускается утрата сведений на листах декларации при скреплении листов декларации механическими канцелярскими средствами.#❝

7. Страницы декларации имеют сквозную нумерацию начиная со страницы "001". Порядковый номер указывается в верхней части страницы в поле "Стр.".#❝

8. Особенности рукописного способа заполнения декларации:#❝

9. При распечатке на принтере декларации, заполненной с использованием программного обеспечения, допускается отсутствие прочерков для незаполненных полей. Печать знаков должна выполняться шрифтом Courier New высотой 12 - 14 пунктов.#❝

10. В случае, если при заполнении декларации сведения, подлежащие отражению на листах декларации, не помещаются на одной странице, заполняется необходимое количество страниц соответствующего листа.#❝

11. Страница 001 формы декларации заполняется декларантом, за исключением раздела "Сведения о представлении декларации".#❝

12. В поле "Наименование налогового органа, в который представляется декларация" указывается наименование налогового органа, в который представляется декларация.#❝

13. В поле "Сведения о декларанте" фамилия, имя, отчество декларанта указываются полностью без сокращений в соответствии с документом, удостоверяющим личность физического лица. Для иностранных граждан допускается при написании фамилии, имени и отчества использование букв латинского алфавита.#❝

14. В поле "ИНН" указывается идентификационный номер налогоплательщика, присвоенный декларанту, имеющему документ, подтверждающий присвоение идентификационного номера налогоплательщика (свидетельство о постановке на учет, отметку в паспорте гражданина Российской Федерации), и использующему идентификационный номер налогоплательщика наряду с персональными данными.#❝

15. В поле "Данная декларация составлена на ____ страницах с приложением документов и (или) их копий на _____ листах" указываются количество страниц, на которых составлена декларация, и количество листов документов и (или) сведений (их копий), прилагаемых к декларации, включая нотариально заверенную доверенность, подтверждающую полномочия представителя декларанта на представление декларации в налоговый орган.#❝

16. В поле "Достоверность сведений, указанных в настоящей декларации, подтверждаю" проставляются личная подпись декларанта (представителя декларанта) и дата подписания декларации.#❝

17. В поле "Сведения о представлении декларации (заполняется работником налогового органа)" работником налогового органа указываются сведения о представлении декларации.#❝

18. В поле "Настоящая декларация представлена на ___ страницах с приложением документов или их копий на _____ листах" указываются количество страниц, на которых составлена декларация, и количество листов, документов или их копий, прилагаемых к декларации.#❝

19. В поле "Сведения о декларанте - физическом лице" указываются сведения в соответствии с документом, удостоверяющим личность физического лица, построчно:#❝

20. В поле "Наименование страны гражданства (подданства) для иностранного гражданина" указывается наименование страны гражданства (подданства) иностранного гражданина.#❝

21. В поле "Код налогоплательщика или аналог (если имеется) для иностранного гражданина" указывается код налогоплательщика или аналог (если имеется), присвоенный физическому лицу - иностранному гражданину.#❝

22. При заполнении поля "Сведения о документе, удостоверяющем личность" указываются:#❝

23. Поле "Адрес места жительства (места пребывания) на территории Российской Федерации" заполняется в случае, если место жительства (место пребывания) декларанта расположено на территории Российской Федерации. В поле "Адрес места жительства (места пребывания) на территории Российской Федерации" указывается соответствующая цифра:#❝

24. В поле "Адрес места жительства в стране постоянного проживания иностранного гражданина (лица без гражданства)" указывается адрес места жительства иностранного гражданина (лица без гражданства) в случае постоянного проживания за пределами территории Российской Федерации.#❝

25. Лист А заполняется в отношении объектов недвижимого имущества, собственником которых является декларант на дату представления декларации.#❝

26. В случае представления сведений в отношении более чем одного объекта недвижимого имущества по каждому такому объекту имущества лист А заполняется отдельно.#❝

27. В поле "Собственник" указывается соответствующая цифра:#❝

28. В поле "Наименование недвижимого имущества" указывается наименование недвижимого имущества, сведения о котором представляет декларант (например, земельный участок).#❝

29. В поле "Сведения, идентифицирующие недвижимое имущество" указываются сведения, позволяющие достоверно идентифицировать объект недвижимого имущества:#❝

30. Декларант вправе указать иные сведения, идентифицирующие объект недвижимого имущества (в частности, наименование и реквизиты правоустанавливающих документов в отношении недвижимого имущества).#❝

31. Лист А1 заполняется в отношении транспортных средств, собственником которых является декларант на дату представления декларации.#❝

32. В случае представления сведений в отношении более чем одного транспортного средства по каждому транспортному средству лист А1 заполняется отдельно.#❝

33. В поле "Собственник" указывается соответствующая цифра:#❝

34. В поле "Сведения, идентифицирующие транспортное средство" указываются сведения, позволяющие достоверно идентифицировать объект имущества:#❝

34¹. В поле "Дата перерегистрации транспортного средства на территории Российской Федерации" указываются сведения о дате перерегистрации транспортного средства в соответствующих государственных реестрах Российской Федерации. (Дополнение пунктом - Федеральный закон от 09.03.2022 № 48-ФЗ)#❝

35. Декларант вправе указать иные сведения, идентифицирующие транспортное средство (в частности, наименование и реквизиты правоустанавливающих документов в отношении транспортного средства).#❝

36. Лист Б заполняется в отношении прямого участия декларанта в уставном (складочном) капитале российских и иностранных организаций в силу владения акциями, долями и паями в уставных (складочных) капиталах таких организаций на дату представления декларации (за исключением контролируемых иностранных компаний).#❝

37. В случае представления сведений в отношении участия в уставном (складочном) капитале нескольких организаций лист Б заполняется по каждому участию отдельно.#❝

38. В поле "Владелец" указывается соответствующая цифра:#❝

39. В поле "Вид участия в уставном (складочном) капитале" указывается основание участия декларанта в уставном (складочном) капитале (например, владение долей в уставном капитале организации).#❝

40. В случае представления сведений об участии в уставном (складочном) капитале российской организации в поле "Сведения об организации, в которой участвует декларант" данные заполняются в следующем порядке:#❝

41. В случае представления сведений об участии в уставном (складочном) капитале иностранной организации поле "Сведения об организации, в которой участвует декларант" заполняется в следующем порядке:#❝

42. В поле "Сведения, идентифицирующие участие в уставном (складочном) капитале" указываются доля участия в уставном (складочном) капитале организации в процентном выражении и количество и номинальная стоимость акций, выраженная в валюте, установленной эмитентом (в случае, если участие в уставном (складочном) капитале организаций реализовано путем владения акциями).#❝

42¹. В поле "ИНН российского юридического лица со статусом международной компании" указывается идентификационный номер налогоплательщика - российского юридического лица, зарегистрированного в соответствии с Федеральным законом от 3 августа 2018 года № 290-ФЗ "О международных компаниях и международных фондах". (Дополнение пунктом - Федеральный закон от 29.05.2019 № 110-ФЗ) (В редакции Федерального закона от 26.11.2019 № 378-ФЗ)#❝

42². В поле "Дата государственной регистрации международной компании в порядке редомициляции" указываются сведения о государственной регистрации российского юридического лица в соответствии с Федеральным законом от 3 августа 2018 года № 290-ФЗ "О международных компаниях и международных фондах". (Дополнение пунктом - Федеральный закон от 29.05.2019 № 110-ФЗ) (В редакции Федерального закона от 26.11.2019 № 378-ФЗ)#❝

43. Также декларант вправе указать иные сведения, характеризующие участие в уставном (складочном) капитале организаций, в частности в отношении вида (категории, типа) акций (ценных бумаг), порядка их учета, лиц, осуществляющих такой учет, и иную информацию.#❝

44. Лист В заполняется в отношении финансовых активов, а именно ценных бумаг, производных финансовых инструментов, права требования из договора страхования, а также иных активов, являющихся предметом договора между декларантом и организацией финансового рынка, предусматривающего оказание финансовых услуг (за исключением денежных средств, а также акций, указанных на листе Б) (далее - финансовые активы). (В редакции Федерального закона от 09.03.2022 № 48-ФЗ)#❝

45. В случае представления сведений в отношении более чем одного объекта декларирования по каждому такому объекту имущества лист В заполняется отдельно. (В редакции Федерального закона от 09.03.2022 № 48-ФЗ)#❝

46. В поле "Владелец" указывается соответствующая цифра:#❝

47. В поле "Наименование финансового актива" указывается вид финансового актива, в отношении которого декларант заполняет лист В (например, акции). (В редакции Федерального закона от 09.03.2022 № 48-ФЗ)#❝

48. В поле "Номер договора (счета или его аналога) об оказании финансовых услуг" указывается номер договора об оказании финансовых услуг, заключенного между владельцем финансового актива и организацией финансового рынка. (В редакции Федерального закона от 09.03.2022 № 48-ФЗ)#❝

49. В поле "Дата договора (счета или его аналога) об оказании финансовых услуг" указывается дата заключения договора об оказании финансовых услуг, заключенного между владельцем финансового актива и организацией финансового рынка. (В редакции Федерального закона от 09.03.2022 № 48-ФЗ)#❝

50. В поле "Наименование организации финансового рынка" указывается наименование организации финансового рынка, с которой декларант (номинальный владелец) заключил договор об оказании финансовых услуг. (В редакции Федерального закона от 09.03.2022 № 48-ФЗ)#❝

51. В поле "Номер регистрации (инкорпорации)" указывается регистрационный номер иностранной организации. (В редакции Федерального закона от 09.03.2022 № 48-ФЗ)#❝

51¹. В поле "Код налогоплательщика в стране регистрации (инкорпорации) или аналог (если имеется)" указывается идентификационный номер налогоплательщика, присвоенный организации при постановке на учет в налоговом органе по месту нахождения. (Дополнение пунктом - Федеральный закон от 09.03.2022 № 48-ФЗ)#❝

51². В поле "Адрес в стране регистрации (инкорпорации)" указывается полный адрес иностранной организации в стране регистрации (инкорпорации) на русском языке. (Дополнение пунктом - Федеральный закон от 09.03.2022 № 48-ФЗ)#❝

51³. В поле "Сведения, идентифицирующие финансовый актив" указываются количество и номинальная стоимость финансового актива, выраженная в полных единицах валюты, установленной эмитентом, иные сведения (если применимо). (Дополнение пунктом - Федеральный закон от 09.03.2022 № 48-ФЗ)#❝

51⁴. В поле "Валюта" указывается валюта выражения номинальной стоимости финансового актива, установленная эмитентом. (Дополнение пунктом - Федеральный закон от 09.03.2022 № 48-ФЗ)#❝

51⁵. В поле "Наименование организации финансового рынка Российской Федерации" указывается наименование организации финансового рынка Российской Федерации, на счет (вклад) которой был переведен финансовый актив. (Дополнение пунктом - Федеральный закон от 09.03.2022 № 48-ФЗ)#❝

51⁶. В поле "ИНН организации финансового рынка Российской Федерации" указывается ИНН организации финансового рынка Российской Федерации, на счет (вклад) которой был переведен финансовый актив. (Дополнение пунктом - Федеральный закон от 09.03.2022 № 48-ФЗ)#❝

51⁷. В поле "Дата перевода финансовых активов в Российскую Федерацию" указывается фактическая дата перевода иного финансового актива в организацию финансового рынка Российской Федерации. (Дополнение пунктом - Федеральный закон от 09.03.2022 № 48-ФЗ)#❝

51⁸. Декларант также вправе указать иные сведения, идентифицирующие ценные бумаги (в частности, наименование эмитента, регистрационный номер выпуска). (Дополнение пунктом - Федеральный закон от 09.03.2022 № 48-ФЗ)#❝

52. Лист Г заполняется в случае, если декларант указал на листе А, и (или) на листе А1, и (или) на листе Б, и (или) на листе В, что права собственника на имущество осуществляет номинальный владелец (путем указания цифры "2" в поле "Владелец").#❝

53. В случае представления сведений в отношении более чем одного номинального владельца по каждому номинальному владельцу лист Г заполняется отдельно.#❝

54. Лист Г представляется после соответствующего листа декларации, в котором указаны сведения об имуществе, которым владеет номинальный владелец, сведения о котором раскрыты на листе Г.#❝

55. В поле "Номинальный владелец" указывается:#❝

56. Поле "Сведения о юридическом лице" заполняется в отношении номинального владельца - иностранной организации в следующем порядке построчно:#❝

57. Поле "Сведения о физическом лице" заполняется в соответствии с документом, удостоверяющим личность физического лица, построчно:#❝

58. При заполнении поля "Сведения о документе, удостоверяющем личность" указываются:#❝

59. В поле "Договор номинального владения" указываются наименование (если имеется) и реквизиты (дата, а также номер (если имеется) договора номинального владения имуществом.#❝

60. Лист Д заполняется в отношении иностранных организаций, признаваемых контролируемыми иностранными компаниями, в отношении которых декларант признается контролирующим лицом в соответствии с законодательством Российской Федерации на дату представления декларации, за исключением иностранных организаций, сведения о которых указаны на листе Б.#❝

61. В случае представления сведений в отношении более чем одной иностранной организации, признаваемой контролируемой иностранной компанией, лист Д по каждой такой иностранной организации заполняется отдельно.#❝

62. В поле "Наименование организации" указывается полное наименование иностранной организации на русском языке.#❝

63. Поле "Сведения об организации" заполняется в следующем порядке:#❝

64. Поле "Основания признания организации контролируемой иностранной компанией" заполняется в следующем порядке.#❝

64¹. В поле "ИНН российского юридического лица со статусом международной компании" указывается идентификационный номер налогоплательщика - российского юридического лица, зарегистрированного в соответствии с Федеральным законом от 3 августа 2018 года № 290-ФЗ "О международных компаниях и международных фондах". (Дополнение пунктом - Федеральный закон от 29.05.2019 № 110-ФЗ) (В редакции Федерального закона от 26.11.2019 № 378-ФЗ)#❝

64². В поле "Дата государственной регистрации международной компании в порядке редомициляции" указываются сведения о государственной регистрации российского юридического лица в соответствии с Федеральным законом от 3 августа 2018 года № 290-ФЗ "О международных компаниях и международных фондах". (Дополнение пунктом - Федеральный закон от 29.05.2019 № 110-ФЗ) (В редакции Федерального закона от 26.11.2019 № 378-ФЗ)#❝

65. Декларант вправе раскрыть порядок участия в иностранной организации, сведения о которой сообщаются на листе Д, путем указания цифрового уникального номера, присвоенного данной иностранной организации в уведомлении об участии в иностранных организациях (об учреждении иностранных структур), с указанием следующих реквизитов:#❝

66. Декларант вправе указать иные сведения, характеризующие основания признания иностранной организации контролируемой иностранной компанией, в отношении которой декларант признается контролирующим лицом, и (или) идентифицирующие такую организацию.#❝

67. Лист Е заполняется в отношении иностранных структур без образования юридического лица, признаваемых контролируемыми иностранными компаниями, в отношении которых декларант признается контролирующим лицом (далее - иностранная структура), на дату представления декларации.#❝

68. В случае, если сведения, подлежащие отражению на листе Е, не помещаются на одной странице, заполняется необходимое количество страниц листа Е.#❝

69. В случае представления сведений в отношении более чем одной иностранной структуры, признаваемой контролируемой иностранной компанией, по каждой такой иностранной структуре лист Е заполняется отдельно.#❝

70. В поле "Наименование структуры" указывается полное наименование иностранной структуры на русском языке.#❝

71. Поле "Сведения о структуре" заполняется в следующем порядке:#❝

72. В поле "Основания признания структуры контролируемой иностранной компанией" указываются основания признания декларанта в качестве контролирующего лица иностранной структуры, сведения о которой указываются на листе Е. Декларант указывает наименование и реквизиты документов (если имеются), являющихся основанием признания декларанта контролирующим лицом.#❝

73. Дополнительно для достоверной идентификации оснований признания иностранной структуры контролируемой иностранной компанией декларант вправе указать цифровой уникальный номер, присвоенный иностранной структуре в уведомлении об участии в иностранных организациях (об учреждении иностранных структур), с указанием следующих реквизитов уведомления:#❝

74. Декларант вправе указать иные сведения, характеризующие основания признания декларанта контролирующим лицом иностранной структуры или идентифицирующие такую структуру.#❝

75. Лист Ж заполняется в отношении счетов (вкладов) в банках, расположенных за пределами Российской Федерации, открытых декларантом по состоянию на дату предоставления декларации, а также счетов (вкладов), закрытых на дату представления декларации. (В редакции Федерального закона от 19.02.2018 № 33-ФЗ)#❝

76. В случае, если сведения, подлежащие отражению на листе Ж, не помещаются на одной странице, заполняется необходимое количество страниц листа Ж.#❝

77. В случае представления сведений в отношении более чем одного счета (вклада) в банке по каждому такому счету (вкладу) лист Ж заполняется отдельно. (В редакции Федерального закона от 19.02.2018 № 33-ФЗ)#❝

78. Поле "Реквизиты банка" заполняется в следующем порядке построчно:#❝

79. Поле "Реквизиты счета (вклада)" заполняется в следующем порядке построчно:#❝

79¹. В поле "Дата перевода денежных средств в Российскую Федерацию" указываются сведения о дате зачисления денежных средств на счета (вклады) декларанта в кредитных организациях Российской Федерации. (Дополнение пунктом - Федеральный закон от 29.05.2019 № 110-ФЗ)#❝

79². В поле "Сумма перечисленных денежных средств" указывается сумма денежных средств (в валюте перевода), зачисленная на счет (вклад) декларанта в кредитной организации Российской Федерации. (Дополнение пунктом - Федеральный закон от 29.05.2019 № 110-ФЗ)#❝

79³. В поле "Наименование кредитной организации Российской Федерации" указывается наименование кредитной организации Российской Федерации, в которой открыт счет (вклад) декларанта, на который зачислены денежные средства. (Дополнение пунктом - Федеральный закон от 29.05.2019 № 110-ФЗ)#❝

79⁴. В поле "БИК кредитной организации Российской Федерации" указывается БИК кредитной организации Российской Федерации, в которой открыт счет (вклад) декларанта, на который зачислены денежные средства. (Дополнение пунктом - Федеральный закон от 29.05.2019 № 110-ФЗ)#❝

80. Лист З заполняется в отношении счета (вклада) в банке в случае, если декларант признается бенефициарным владельцем лица, являющегося владельцем такого счета (вклада) в банке на дату представления декларации, в соответствии с Федеральным законом от 7 августа 2001 года № 115-ФЗ "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма".#❝

81. В случае представления сведений в отношении более чем одного открытого счета (вклада) в банке по каждому такому счету (вкладу) в банке лист З заполняется отдельно.#❝

82. Поле "Реквизиты банка" заполняется в следующем порядке построчно:#❝

83. Поле "Реквизиты счета (вклада)" заполняется в следующем порядке построчно:#❝

84. В поле "Основания признания декларанта бенефициарным владельцем" перечисляются основания признания декларанта бенефициарным владельцем, предусмотренные Федеральным законом от 7 августа 2001 года № 115-ФЗ "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма".#❝

85. Поле "Основания признания декларанта бенефициарным владельцем" заполняется в следующем порядке.#❝

85¹. В поле "Дата перевода денежных средств в Российскую Федерацию" указываются сведения о дате зачисления денежных средств на счета (вклады) декларанта, признаваемого бенефициарным владельцем лица, в кредитных организациях Российской Федерации. (Дополнение пунктом - Федеральный закон от 29.05.2019 № 110-ФЗ)#❝

85². В поле "Сумма перечисленных денежных средств" указывается сумма денежных средств (в валюте перевода), зачисленная на счет (вклад) декларанта в кредитной организации Российской Федерации. (Дополнение пунктом - Федеральный закон от 29.05.2019 № 110-ФЗ)#❝

85³. В поле "Наименование кредитной организации Российской Федерации" указывается наименование кредитной организации Российской Федерации, в которой открыт счет (вклад) декларанта, на который зачислены денежные средства. (Дополнение пунктом - Федеральный закон от 29.05.2019 № 110-ФЗ)#❝

85⁴. В поле "БИК кредитной организации Российской Федерации" указывается БИК кредитной организации Российской Федерации, в которой открыт счет (вклад) декларанта, на который зачислены денежные средства. (Дополнение пунктом - Федеральный закон от 29.05.2019 № 110-ФЗ)#❝

86. Лист З1 заполняется в отношении владельца счета (вклада) в банке, в отношении которого декларант признается бенефициарным владельцем на дату представления декларации, в соответствии с Федеральным законом от 7 августа 2001 года № 115-ФЗ "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма".#❝

87. Лист З1 представляется после соответствующего листа декларации, в котором указаны сведения о счете (вкладе), которым владеет лицо, сведения о котором раскрываются на листе З1.#❝

88. В поле "Владелец счета" указывается:#❝

89. Поле "Сведения о юридическом лице" в случае сообщения о владельце счета (вклада) в банке - российской организации заполняется в следующем порядке:#❝

90. Поле "Сведения о юридическом лице" в случае сообщения о владельце счета (вклада) в банке - иностранной организации заполняется в следующем порядке:#❝

91. Поле "Сведения о физическом лице" в случае сообщения о владельце счета (вклада) в банке - физическом лице, являющемся гражданином Российской Федерации, заполняется в следующем порядке:#❝

92. В поле "Сведения о физическом лице" в случае сообщения о владельце счета (вклада) в банке - физическом лице, являющемся иностранным гражданином, указываются сведения в соответствии с документом, удостоверяющим личность физического лица, построчно:#❝

93. На листе И декларант вправе в произвольной форме указать иные сведения в отношении декларируемых объектов недвижимого имущества, участия в уставном (складочном) капитале организаций, ценных бумаг, контролируемых иностранных компаний, счетов (вкладов) в банках, номинальных владельцев, владельцев счета (вклада) в банках, в отношении которых декларант признается бенефициарным владельцем, в частности сведения, идентифицирующие указанные объекты и указанных лиц.#❝

93¹. На листе И декларант также раскрывает сведения о наличных денежных средствах, подлежащих внесению физическим лицом на счета (вклады) в кредитных организациях Российской Федерации, путем указания суммы денежных средств и наименования валюты денежных средств в цифровом выражении и прописью. (Дополнение пунктом - Федеральный закон от 09.03.2022 № 48-ФЗ)#❝

94. На листе И декларант также вправе в произвольной форме раскрыть информацию об источниках приобретения (способах и механизмах формирования источников приобретения) объектов имущества, источниках денежных средств, находящихся на счетах (вкладах) в банках, сведения о которых представлены в декларации. При этом при раскрытии информации о способах и механизмах формирования источников приобретения имущества и (или) контролируемых иностранных компаний на листе И могут быть указаны сделки, операции и (или) иные действия (включая совокупность последовательных сделок, операций и (или) иных действий, в том числе действий по отчуждению, приобретению и (или) ликвидации имущества, имущественных прав, иностранных структур без образования юридического лица), в результате или в процессе совершения которых было получено (сформировано) имущество (в том числе активы контролируемых иностранных компаний), информация о котором содержится в декларации. (В редакции Федерального закона от 19.02.2018 № 33-ФЗ)#❝

95. Лист И также может использоваться для заполнения декларации от руки в случае, если полей, предусмотренных для заполнения на соответствующих листах декларации, недостаточно.#❝

96. Лист И представляется после соответствующего листа декларации, в котором указаны сведения об объекте (лице), дополнительные сведения о котором раскрываются на листе И.#❝