О порядке расчета банками величины кредитного риска с применением банковских методик управления рисками и моделей количественной оценки рисков по сделкам, результатом которых яв…

(далее соответственно — Положение Банка России № 647-П, оригинатор).#❝

сделки секьюритизации, кредитный риск по которым рассчитывается в соответствии с Положением Банка России № 647-П, в том числе сделки повторной секьюритизации, предусмотренные пунктом 8 Положения Банка России № 647-IT;#❝

вложения и сделки, предусмотренные пунктом | Положения Банка#❝

России № 647-П;#❝

' Зарегистрировано Минюстом России 10 октября 2018 года, регистрационный № 52392, с изменениями, внесенными Указанием Банка России от 27 февраля 2020 года № 5404-У (зарегистрировано Минюстом России 31 марта 2020 года, регистрационный № 57915).#❝

сделки секьюритизации, в которых доля просроченных кредитных требований в общей сумме базовых активов (показатель \/), рассчитанная в соответствии с подпунктом 5.1 пункта 5 Положения Банка России № 647-П, составляет не менее 90 процентов, в случае если оригинатор применяет базовый ПВР для расчета коэффициентов риска по базовым активам в соответствии с главами 3—4 Положения Банка России от 6 августа 2015 года № 483-П «О порядке расчета величины кредитного риска на основе внутренних рейтингов»! (далее — Положение Банка России № 483-П);#❝

сделки секьюритизации, базовыми активами которых являются кредитные требования специализированного кредитования одного и того же подкласса специализированного кредитования, определенного в пункте 2.13 Положения Банка России № 483-П, в случае если в потоки поступления денежных средств от базовых активов включаются арендные платежи, относящиеся к подклассу «финансирование приносящей доход недвижимости», или указанные потоки денежных средств поступают реже одного раза в три месяца в сроки, определяемые внутренними документами оригинатора.#❝

сделке секьюритизации в соответствии с пунктом 4 настоящего Положения.#❝

' Зарегистрировано Минюстом России 25 сентября 2015 года, регистрационный № 38996, с изменениями, внесенными Указаниями Банка России от | декабря 2015 года № 3869-У (зарегистрировано Минюстом России 22 декабря 2015 года, регистрационный № 40193), от 10 марта 2019 года № 5091-У (зарегистрировано Минюстом России 10 июня 2019 года, регистрационный № 54896), от 27 февраля 2020 года № 5404-У (зарегистрировано Минюстом России 31 марта 2020 года, регистрационный № 57915), от 15 апреля 2020 года № 5442-У (зарегистрировано Минюстом России 29 апреля 2020 года, регистрационный № 58242), от 12 января 2021 года № 5705-У (зарегистрировано Минюстом России 15 апреля 2021 года, регистрационный № 63150), от 20 апреля 2021 года № 5783-У (зарегистрировано Минюстом России 11 июня 2021 года, регистрационный № 63866), от 6 июля 2021 года № 5849-У (зарегистрировано Минюстом России 9 августа 2021 года, регистрационный № 64580), от 7 июня 2023 года № 6443-У (зарегистрировано Минюстом России 9 июня#❝

2023 года, регистрационный № 73792).#❝

Оригинатор рассчитывает величину кредитного риска по базовым активам в виде суммы величины кредитного риска по базовым активам, рассчитанной с применением методик и моделей ПВР (далее — ПВР-пул), и величины кредитного риска по базовым активам, рассчитанной в соответствии с главой 2 или 3 Инструкции Банка России от 29 ноября 2019 года № 199-И «Об обязательных нормативах и надбавках к нормативам достаточности капитала банков с универсальной лицензией»! (далее соответственно — Инструкция Банка России № 199-И, СП-пул).#❝

Оригинатор вправе принять решение о расчете величины кредитного риска по сделке секьюритизации по формуле, предусмотренной абзацем вторым пункта 4 настоящего Положения, в случае если сделка секьюритизации содержит условия, предусмотренные абзацами вторым — седьмым пункта | приложения | к Положению Банка России № 647-П.#❝

где:#❝

RW; — коэффициент риска 1-й рисковой позиции, предусмотренной пунктом 2 Положения Банка России № 647-П и удерживаемой участником сделки, рассчитанный в соответствии с пунктом 5 настоящего Положения при наличии у участника сделки доступа к ежемесячно обновляемой информации,#❝

предусмотренной абзацами вторым и третьим пункта 5 Положения Банка#❝

1 Зарегистрирована Минюстом России 27 декабря 2019 года, регистрационный № 57008, с изменениями, внесенными Указаниями Банка России от 26 марта 2020 года № 5423-У (зарегистрировано Минюстом России 31 марта 2020 года, регистрационный № 57913), от 3 августа 2020 года № 5520-У (зарегистрировано Минюстом России 3 ноября 2020 года, регистрационный № 60730), от 3 августа 2020 года № 5521-У (зарегистрировано Минюстом России 11 сентября 2020 года, регистрационный № 59770), от 12 января 2021 года № 5705-У (зарегистрировано Минюстом России 15 апреля 2021 года, регистрационный № 63150), от 20 апреля 2021 года № 5783-У (зарегистрировано Минюстом России 11 июня 2021 года, регистрационный № 63866), от 18 августа 2021 года № 5886-У (зарегистрировано Минюстом России 21 сентября 2021 года, регистрационный № 65078), от 24 декабря 2021 года № 6040-У (зарегистрировано Минюстом России 26 января 2022 года, регистрационный № 67014), от 3 апреля 2023 года № 6393-У (зарегистрировано Минюстом России 29 мая 2023 года, регистрационный № 73538), от 17 апреля 2023 года № 6412-У (зарегистрировано Минюстом России 23 мая 2023 года, регистрационный № 73399), от 6 июня 2023 года № 6436-У (зарегистрировано Минюстом России 9 июня 2023 года, регистрационный № 73793).#❝

России № 647-П, а также при наличии информации о количественных значениях компонентов кредитного риска, предусмотренных абзацем третьим пункта 1.3 Положения Банка России № 483-П (далее — компоненты кредитного риска), в отношении базовых активов. В случае отсутствия у участника сделки доступа к информации по сделке секьюритизации, предусмотренной абзацами вторым и третьим пункта 5 Положения Банка России № 647-П, коэффициент риска устанавливается в размере 1250 процентов. В случае отсутствия у участника сделки доступа к информации о количественных значениях компонентов кредитного риска в отношении базовых активов коэффициент риска устанавливается в соответствии с Положением Банка России № 647-П;#❝

Aci — величина 1-й рисковой позиции, удерживаемой участником сделки, рассчитанная как сумма балансовых активов с учетом скидки (при наличии), определяемой как разница между номинальной стоимостью ценных бумаг, относящихся к 1-й рисковой позиции, и ценой их покупки, и сумма условных обязательств кредитного характера (внебалансовых обязательств). Для сделки секьюритизации, в которой доля просроченных кредитных требований в общей сумме базовых активов (показатель W), рассчитанная в соответствии с подпунктом 5.1 пункта 5 Положения Банка России № 647-П, составляет не менее 90 процентов, скидка учитывается в величине рисковой позиции только при первичной продаже оригинатором траншей ценных бумаг в соответствии с пунктом 31.1 Положения Банка России от 19 декабря 2019 года № 706-П «О стандартах эмиссии ценных бумаг»! (далее — транш) третьим лицам, не входящим в группу связанных с оригинатором лиц, определяемых в соответствии с абзацем восьмым пункта 12.10 Положения Банка России № 483-П. Кредитный риск по условным обязательствам кредитного характера рассчитывается в соответствии с приложением 2 к Инструкции Банка России#❝

№ 199-И или приложением 11 к Инструкции Банка России № 199-И (в случае#❝

' Зарегистрировано Минюстом России 21 апреля 2020 года, регистрационный № 58158, с изменениями, внесенными Указаниями Банка России от | октября 2021 года № 5959-У (зарегистрировано Минюстом России 8 ноября 2021 года, регистрационный № 65721), от 4 июля 2022 года № 6195-У (зарегистрировано Минюстом#❝

России 10 ноября 2022 года, регистрационный № 70919).#❝

принятия банком решения, предусмотренного пунктом 1.7 Инструкции Банка России № 199-И);#❝

Pe; — величина резервов на возможные потери, сформированных в соответствии с Положением Банка России от 28 июня 2017 года № 590-П «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности», и (или) Положением Банка России от 23 октября 2017 года № 611-П «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери»”, и (или) Положением Банка России от 24 августа 2020 года № 730-П «О порядке формирования банками резервов на возможные потери с применением банковских методик управления рисками и моделей количественной оценки рисков, требованиях к банковским методикам управления рисками и моделям количественной оценки рисков в части определения ожидаемых кредитных потерь и осуществлении Банком России надзора за соблюдением указанного порядка»?, по 1-й рисковой позиции (части позиции), удерживаемой участником сделки.#❝

Из расчета величины кредитного риска по сделке секьюритизации#❝

исключаются рисковые позиции (их части), удерживаемые участником сделки,#❝

' Зарегистрировано Минюстом России 12 июля 2017 года, регистрационный № 47384, с изменениями, внесенными Указаниями Банка России от 26 июля 2018 года № 4874-У (зарегистрировано Минюстом России 3 октября 2018 года, регистрационный № 52308), от 27 ноября 2018 года № 4986-У (зарегистрировано Минюстом России 19 декабря 2018 года, регистрационный № 53053), от 26 декабря 2018 года № 5043-У (зарегистрировано Минюстом России 23 января 2019 года, регистрационный № 53 505), от 18 июля 2019 года № 5211-У (зарегистрировано Минюстом России 12 сентября 2019 года, регистрационный № 55910), от 16 октября 2019 года № 5288-У (зарегистрировано Минюстом России 27 ноября 2019 года, регистрационный № 56646), от 11 января 2021 года № 5690-У (зарегистрировано Минюстом России 26 апреля 2021 года, регистрационный № 63238), от 18 августа 2021 года № 5889-У (зарегистрировано Минюстом России 21 сентября 2021 года, регистрационный № 65077), от 15 февраля 2022 года № 6068-У (зарегистрировано Минюстом России 24 марта 2022 года, регистрационный № 67894), от 15 марта 2023 года № 6377-У (зарегистрировано Минюстом России 7 апреля 2023 года, регистрационный № 72915).#❝

; Зарегистрировано Минюстом России 15 марта 2018 года, регистрационный № 50381, с изменениями, внесенными Указаниями Банка России от 27 ноября 2018 года № 4988-У (зарегистрировано Минюстом России 19 декабря 2018 года, регистрационный № 53054), от 18 июля 2019 года № 5212-У (зарегистрировано Минюстом России 12 сентября 2019 года, регистрационный № 55911), от 27 февраля 2020 года № 5404-У (зарегистрировано Минюстом России 31 марта 2020 года, регистрационный № 57915), от 22 апреля 2020 года № 5449-У (зарегистрировано Минюстом России 28 мая 2020 года, регистрационный № 58498), от 26 июня 2023 года № 6465-У (зарегистрировано Минюстом России 5 октября 2023 года, регистрационный № 75475).#❝

3 Зарегистрировано Минюстом России 10 декабря 2020 года, регистрационный № 61368, с изменениями, внесенными Указанием Банка России от 13 июня 2023 года № 6447-У (зарегистрировано Минюстом России#❝

13 ноября 2023 года, регистрационный № 75924).#❝

в части, обеспеченной иными удерживаемыми этим участником сделки рисковыми позициями, срок исполнения обязательств по которым наступает после исполнения обязательств по обеспеченным рисковым позициям.#❝

Банк применяет коэффициент риска, равный 100 процентам, в отношении рисковой позиции, транша ценных бумаг с первоочередным правом требования (далее — старшая рисковая позиция), для сделки секьюритизации, в которой доля просроченных кредитных требований в общей сумме базовых активов (показатель W), рассчитанная в соответствии с подпунктом 5.1 пункта 5 Положения Банка России № 647-П, составляет не менее 90 процентов, и при наличии скидки, определяемой в соответствии с абзацем пятым настоящего пункта как разница между номинальной стоимостью ценных бумаг, относящихся к 1-й рисковой позиции, и ценой их покупки, не менее 50 процентов суммарной величины базовых активов.#❝

если О < Кв, то RW = 1250%;#❝

если А > Квв, то RW = 12,5 x KssFAa(Kipp)>#❝

12,5 * (Kins -A) | 12,5 * Ksspa(Kipp) * (2 - Юавв) D-A D-A ?#❝

если А < Кв uD> Kurs, To RW=#❝

rye:#❝

D — показатель, рассчитанный в соответствии с абзацем вторым подпункта 5.3 пункта 5 Положения Банка России № 647-П:#❝

А — показатель, рассчитанный в соответствии с абзацем вторым подпункта 5.1 пункта 5 Положения Банка России № 647-П;#❝

Kirp — средневзвешенная по величине кредитных требований по базовым активам сумма минимальной величины достаточности собственных средств (капитала) банка и величины ожидаемых потерь в отношении кредитных требований по базовым активам (далее — показатель Кв), рассчитываемая#❝

одним из двух способов в зависимости от состава базовых активов:#❝

способ | (все базовые активы сделки секьюритизации, включая базовые активы, кредитные требования по которым находятся в состоянии дефолта,#❝

входят в ПВР-пул): _ Liknpp; * ВАБ; х 8% + Yj BL;#❝

RB Yi EAD; °#❝

где:#❝

Кпвь; — коэффициент риска кредитного требования по 1-му базовому активу, определяемый в соответствии с пунктами 4.1, 4.5, 4.8, 5.1, 5.3 и 5.4 Положения Банка России № 483-П;#❝

EL; — величина ожидаемых потерь кредитного требования по 1-му базовому активу, определяемая в соответствии с главой 8 Положения Банка России № 483-П;#❝

EAD; — величина кредитного требования по i-my базовому активу, определяемая в соответствии с главой 9 Положения Банка России № 483-П (далее — величина кредитного требования по 1-му базовому активу);#❝

способ 2 (базовые активы сделки секьюритизации, в которых часть базовых активов относится к СП-пулу, а остальные базовые активы относятся к ПВР-пулу (далее — смешанный пул):#❝

Кивв= d х К’ вв + (1 — d) x Koa,#❝

где:#❝

4 — доля ПВР-пула в смешанном пуле, определяемая как отношение суммы величин кредитных требований, определяемых в соответствии с главой 9 Положения Банка России № 483-П, по базовым активам, входящим в ПВР-пул, к сумме величин кредитных требований, определяемых в соответствии с главой 9 Положения Банка России № 483-П, по базовым активам, входящим в ПВР-пул, и величин кредитных требований, определяемых в соответствии с Инструкцией Банка России № 199-И, по базовым активам, входящим в СП-пул;#❝

К ‘вв — показатель Клвв, рассчитанный по способу 1, предусмотренному абзацами девятым — четырнадцатым настоящего пункта, для ПВР-пула,#❝

входящего в смешанный пул,#❝

Koa — произведение средневзвешенного значения коэффициентов рисков по базовым активам, определенных по каждому базовому активу в соответствии с Инструкцией Банка России № 199-И, и минимальной величины достаточности собственных средств (капитала) банка (далее — показатель Kea), рассчитанное в соответствии с абзацем седьмым подпункта 5.1 пункта 5 Положения Банка России № 647-П для СП-пула, входящего в смешанный пул.#❝

В случае если риск разводнения, рассчитанный в соответствии с пунктом 7.1 Положения Банка России № 483-П, признается оригинатором существенным для активов, входящих в ПВР-пул, в соответствии с внутренними документами банка, показатель Квв рассчитывается по формуле:#❝

Кв = Kipp, разводнения + Kurs, дефолта»#❝

где:#❝

К вв, разводнения — Риск разводнения, рассчитанный в соответствии с абзацем десятым настоящего пункта с учетом абзаца десятого пункта 8 настоящего Положения;#❝

Кв, дефола — PUCK дефолта, рассчитанный в соответствии с абзацем десятым настоящего пункта с учетом того, что величина риска кредитного требования по 1-му базовому активу уменьшается на величину риска разводнения в соответствии с пунктом 3.4 Положения Банка России № 483-П;#❝

Kgsra(Kipp) — Величина собственных средств (капитала) участника сделки,#❝

необходимых (необходимого) в целях выполнения норматива достаточности капитала в соответствии с Инструкцией Банка России № 199-И, для покрытия кредитного риска рисковой позиции секьюритизации, которая определяется по формуле:#❝

ей Хи _ сах!#❝

Kgsra(Kigp) = ах (и-|#❝

где: е — число, служащее основанием натурального логарифма, равное#❝

2,71828;#❝

1 = . а-— - ( XK ), rae p— надзорныи параметр, определяемыи в соответствии р IRB#❝

с пунктом 6 настоящего Положения; u=D—Kyrp; | = max (0; A— Kypp).#❝

где:#❝

М - эффективное число кредитных требований в ПВР-пуле, определяемое в соответствии с пунктом 7 настоящего Положения;#❝

Kirs — показатель Kipp, рассчитанный в соответствии с пунктом 5 настоящего Положения;#❝

LGD - уровень потерь для ПВР-пула при наступлении дефолта, определяемый в соответствии с пунктом 8 настоящего Положения;#❝

Мт - срок до погашения рисковой позиции, определяемый в соответствии с пунктом 9 настоящего Положения.#❝

Значения коэффициентов А, В, С, О и Е определяются в соответствии#❝

с таблицей 1.#❝

Таблица 1#❝

Номер .. строки Портфель кредитных требований А В С р Е#❝

1 2 3 4 5 6 7 1 К корпоративным заемщикам 1.1 Старшая рисковая позиция, М > 25 0 3,56 | -1,85 | 0,55 | 0,07 1.2 Старшая рисковая позиция, М < 25 0,11 2,61 | —2,91 0,68 | 0,07 1.3 Нестаршая рисковая позиция, N>25 | 0,16 2,87 | 1,03 | 0,21 | 0,07 1.4 Нестаршая рисковая позиция, N<25 | 0,22 2,35 | —2,46 | 0,48 | 0,07 2 К розничным заемщикам 2.1 Старшая рисковая позиция 0 0 —7,48 | 0,71 | 0,24 2.2 Нестаршая рисковая позиция 0 0 —5,78 0,55 | 0,27#❝

В случае если ПВР-пул включает портфель кредитных требований к корпоративным заемщикам, предусмотренных пунктом 2.10 Положения Банка России № 483-П, и портфель кредитных требований к розничным заемщикам, предусмотренных пунктом 2.8 Положения Банка России № 483-П, ПВР-пул#❝

10#❝

должен быть разделен участниками сделки на розничный и корпоративный пулы.#❝

Для розничного и корпоративного пулов участниками сделки определяется надзорный параметр (р) в соответствии с абзацем вторым настоящего пункта.#❝

Таким образом, надзорный параметр (р) для всего ПВР-пула определяется участниками сделки как средневзвешенный исходя из номинальной стоимости кредитных требований, входящих в розничный и корпоративный пулы.#❝

_ (X) EAD;)?#❝

N YiEAD? ’#❝

где:#❝

ЕАО; — величина кредитного требования по 1-му базовому активу, входящему в ПВР-пул. В случае если несколько базовых активов относятся к одному заемщику, показатель EAD; определяется как сумма величин кредитных требований по всем базовым активам, относящимся к одному заемщику.#❝

определяется по формуле:#❝

У»; LGD; х EAD;#❝

YiEAD; ’#❝

LGD =#❝

где:#❝

LGD; — простое среднее арифметическое значение уровня потерь при наступлении дефолта, определяемое в соответствии с пунктами 10.8—10.12, 11.6-11.8 Положения Банка России № 483-П, по всем кредитным требованиям к i-My заемщику;#❝

EAD; — величина кредитного требования к 1-му заемщику, определяемая#❝

как сумма величин кредитных требований по всем базовым активам,#❝

относящимся к 1-му заемщику.#❝

11#❝

В случае если риск разводнения, рассчитанный в соответствии с пунктом 7.1 Положения Банка России № 483-П, признается оригинатором существенным для активов, входящих в ПВР-пул, в соответствии с внутренними документами банка, уровень потерь для ПВР-пула при наступлении дефолта (LGD) определяется по формуле:#❝

LGD = (LGD yedonra x Kurs, дефолта + ГОО разводнения x Kurs, разводнения ре Кв,#❝

где:#❝

Г/ООлефолта — Уровень потерь при наступлении дефолта для риска дефолта, рассчитанный в соответствии с абзацем вторым настоящего пункта;#❝

ГОО»разводнения — Уровень потерь при наступлении дефолта для риска разводнения, равный 100 процентам;#❝

Kurs, дефолта — PACK дефолта, рассчитанный в соответствии с абзацем десятым пункта 5 настоящего Положения с учетом того, что величина риска кредитного требования по 1-му базовому активу уменьшается на величину риска разводнения в соответствии с пунктом 3.4 Положения Банка России № 483-П;#❝

Kors, разводнения — Риск разводнения, рассчитанный в соответствии с абзацем десятым пункта 5 настоящего Положения с учетом абзаца десятого настоящего пункта.#❝

В отношении кредитных требований, которые относятся к специализированному кредитованию и величина кредитного риска по которым рассчитывается на основе критериев, предусмотренных приложением 2 к Положению Банка России № 483-П, значение уровня потерь для ПВР-пула при наступлении дефолта (LGD) в Целях расчета надзорного параметра (р) в соответствии с пунктом 6 настоящего Положения равно 50 процентам.#❝

); 5),#❝

det x CF;#❝

Мт = min (max (1;#❝

T ( ( viCr где:#❝

CF; — денежные средства, уплачиваемые по рисковой позиции за период t.#❝

12#❝

В случае отсутствия доступа к информации о денежных средствах, уплачиваемых по рисковой позиции за период +, срок до погашения рисковой позиции (Mr) определяется по формуле:#❝

My = min (max (1;1+80%х (М. — 1); 5),#❝

где:#❝

МГ - срок окончания действия договора по рисковой позиции.#❝

значение уровня потерь для ПВР-пула при наступлении дефолта (LGD), равное 0,5, вместо значения, определяемого в соответствии с абзацем вторым#❝

пункта 8 настоящего Положения, и#❝

‘т = Cy) х max (1 -m x Cy; 0) | вместо значения,#❝

N= (с xCn) + ©#❝

т - 1 рассчитанного в соответствии с абзацем вторым пункта 7 настоящего Положения,#❝

где:#❝

Cm — доля ПВР-пула, соответствующая сумме (т) крупнейших кредитных требований по базовым активам в ПВР-пуле, выраженная десятичной дробью. Число ш выбирается участниками сделки по своему усмотрению произвольно.#❝

В случае если участнику сделки неизвестно значение показателя Си при m > 1, но известна доля крупнейшего кредитного требования по базовым активам в ПВР-пуле и указанная доля не превышает 3 процентов ПВР-пула (то есть С! < 0,03), участник сделки устанавливает значение уровня потерь для ПВР-пула при наступлении дефолта (LGD) равным 0,5 и значение показателя М равным единице, разделенной на C).#❝

секьюритизации, за исключением следующих случаев:#❝

13#❝

в случае если для сделки секьюритизации значение коэффициента риска (RW), рассчитанного для старших рисковых позиций в соответствии с абзацем вторым пункта 16 настоящего Положения, меньше 15 процентов, применяется рассчитанное в соответствии с пунктом 16 настоящего Положения значение коэффициента риска;#❝

в случае если для сделки секьюритизации, в которой доля просроченных кредитных требований в общей сумме базовых активов (показатель Ww), рассчитанная в соответствии с подпунктом 5.1 пункта 5 Положения Банка России № 647-II, составляет не менее 90 процентов, значение коэффициента риска (RW), рассчитанного в соответствии с абзацами третьим и четвертым пункта 5 настоящего Положения, менее 100 процентов, значение коэффициента риска (RW) считается равным 100 процентам;#❝

в случае если сделка секьюритизации соответствует условиям, указанным в приложении 2 к Положению Банка России № 647-П, для старших рисковых позиций применяется рассчитанное в соответствии с абзацем вторым пункта 16 настоящего Положения значение коэффициента риска.#❝

России № 647-11, рассчитывается по формуле: р= тах [0,3; 0,5 х (А + = + (СхКив) + (D x LGD) + (Ех M;))}#❝

где:#❝

М — эффективное число кредитных требований по базовым активам в ПВР-пуле, рассчитанное в соответствии с пунктом 7 настоящего Положения;#❝

Кв — показатель Клюв, рассчитанный в соответствии с пунктом 5#❝

настоящего Положения;#❝

14#❝

LGD - уровень потерь для ПВР-пула при наступлении дефолта, определяемый в соответствии с пунктом 8 настоящего Положения;#❝

Mr — срок до погашения рисковой позиции, определяемый в соответствии с пунктом 9 настоящего Положения.#❝

Значения коэффициентов А, В, С, D u E определяются в соответствии#❝

с таблицей 2.#❝

Таблица 2#❝

Номер 7 erpoxn Портфель кредитных требований А В С р Е#❝

1 Z 3 4 5 6 7 1 К корпоративным заемщикам 1.1 Старшая рисковая позиция, N > 25 0 3,56 | -1,85 | 0,55 | 0,07 1.2 Старшая рисковая позиция, М < 25 0,11 2,61 | —2,91 0,68 | 0,07 1.3 Нестаршая рисковая позиция, М> 25 0,16 2,87 | —1,03 0,21 | 0,07 1.4 Нестаршая рисковая позиция, М < 25 0,22 2,35 | —2,46 | 0,48 | 0,07 р К розничным заемщикам 2.1 Старшая рисковая позиция 0 0 —7,48 0.71 | 0,24 2.2 Нестаршая рисковая позиция 0 0 —5,78 | 0,55 | 0,27#❝

В случае если значение коэффициента риска в отношении сделки секьюритизации, соответствующей условиям, указанным в приложении 2 к Положению Банка России № 647-П, рассчитанное с учетом пункта 16 настоящего Положения, меньше 10 процентов, в целях расчета величины кредитного риска по сделке секьюритизации участником сделки применяется рассчитанное в соответствии с пунктом 16 настоящего Положения значение коэффициента риска.#❝

15#❝

соответствии с абзацем вторым подпункта 2.6.1 пункта 2.6 Инструкции Банка России № 199-И.#❝

коэффициент риска не может быть больше значения, рассчитанного по формуле:#❝

Di Knopp; x EAD; + 12,5 х У; EL;#❝

Yi EAD; ?#❝

RW=#❝

где:#❝

Кпвь; — коэффициент риска кредитного требования по 1-му базовому активу, определяемый в соответствии с пунктами 4.1, 4.5, 4.8, 5.1, 5.3 и 5.4 Положения Банка России № 483-П;#❝

EL; — величина ожидаемых потерь кредитного требования по 1-му базовому активу, определяемая в соответствии с главой 8 Положения Банка России № 483-[];#❝

EAD; - величина кредитного требования по 1-му базовому активу.#❝

Для смешанного пула коэффициент риска не может быть больше#❝

значения, рассчитанного по формуле:#❝

x di Krpp; x EAD; + 12,5 x Yj EL;#❝

Tai + (1-d) x 12,5 x Kea,#❝

RW=d#❝

где:#❝

4 — доля ПВР-пула в смешанном пуле, определяемая как отношение суммы величин кредитных требований, определяемых в соответствии с главой 9 Положения Банка России № 483-П, по базовым активам, входящим в ПВР-пул, к сумме величин кредитных требований, определяемых в соответствии с главой 9 Положения Банка России № 483-П, по базовым активам, входящим в ПВР-пул, и величин кредитных требований, определяемых в соответствии с Инструкцией Банка России № 199-И, по базовым активам, входящим в СП-пул;#❝

Кпвт; — Коэффициент риска кредитного требования по 1-му базовому#❝

активу, определяемый в соответствии с пунктами 4.1, 4.5, 4.8, 5.1, 5.3 и 5.4#❝

Положения Банка России № 483-11;#❝

16#❝

EL; — величина ожидаемых потерь кредитного требования по 1-му базовому активу, определяемая в соответствии с главой 8 Положения Банка России № 483-IT;#❝

ЕАО, - величина кредитного требования по 1-му базовому активу;#❝

Koa — показатель К, рассчитанный в соответствии с абзацем седьмым подпункта 5.1 пункта 5 Положения Банка России № 647-П для СП-пула, входящего в смешанный пул.#❝

суммарной величины кредитного риска, рассчитанной как сумма величин кредитного риска для кредитных требований по всем базовым активам, входящим в указанный ПВР-пул, определяемых в соответствии с пунктами 3.3, 4.1, 4.5, 4.8, 5.1, 5.3 и 5.4 Положения Банка России № 483-П;#❝

суммарной величины ожидаемых потерь, рассчитанной как сумма ожидаемых потерь в соответствии с главой 8 Положения Банка России № 483-П для кредитных требований по всем базовым активам, входящим в ПВР-пул.#❝

суммарной величины кредитного риска, рассчитанной в соответствии с пунктами 3.3, 4.1, 4.5, 4.8, 5.1, 5.3 и 5.4 Положения Банка России № 483-П как сумма величин кредитного риска для кредитных требований по всем базовым активам, входящим в ПВР-пул, являющийся частью смешанного пула;#❝

суммарной величины ожидаемых потерь, рассчитанной как сумма#❝

величин ожидаемых потерь в соответствии с главой 8 Положения Банка#❝

17#❝

России № 483-П для кредитных требований по всем базовым активам, входящим в ПВР-пул, являющийся частью смешанного пула;#❝

суммарной величины кредитного риска, рассчитанной в соответствии с абзацем шестым подпункта 2.1.1 пункта 2.1 Инструкции Банка России № 199-И для кредитных требований по всем базовым активам, входящим в СП-пул, являющийся частью смешанного пула.#❝

RWA = 12,5 x Ax P x Kipp,#❝

rye:#❝

А — номинальная стоимость сделки секьюритизации;#❝

P — наибольшая из долей в каждом транше или, в случае одного транша, отношение суммы величин рисковых позиций в транше к номинальной величине стоимости всего транша;#❝

Квв — показатель Kipp, рассчитанный в соответствии с абзацем десятым пункта 5 настоящего Положения для сделки секьюритизации с ПВР-пулом базовых активов или в соответствии с абзацем шестнадцатым пункта 5 настоящего Положения для сделки секьюритизации со смешанным пулом базовых активов.#❝

Суммарная величина итоговых результатов расчета величины кредитного риска по сделкам секьюритизации включается кредитной организацией в знаменатель формулы расчета нормативов достаточности капитала, установленной в подпункте 2.1.1 пункта 2.1 либо в подпункте 3.1.1#❝

пункта 3.1 Инструкции Банка России № 199-И.#❝

18#❝

опубликования.#❝

Председатель Центрального банка#❝

Российской Федерации Э.С. Набиуллина#❝

19#❝