О внесении изменений в Инструкцию Банка России от 16 августа 2017 года N 181-И "О порядке представления резидентами и нерезидентами уполномоченным банкам подтверждающих документ…

осуществлении валютных операций, о единых формах учета и отчетности по#❝

1 Собрание законодательства Российской Федерации, 2003, № 50, ст. 4859; 2011, № 50, ст. 7348; 2016, No 27, ст. 4218.#❝

2 Собрание законодательства Российской Федерации, 2002, № 28, ст. 2790; 2005, № 30, ст. 3101; 2018, № 53, ст. 8440.#❝

валютным операциям, поряде и сроках их представления»!#❝

(далее — Инструкция от 16 августа 2017 года № 181-И) следующие изменения.#❝

«1.3. В целях получения информации об исполнении, прекращении обязательств, перемене лица в обязательстве, изменении суммы обязательств по договорам, принятым на учет уполномоченными банками в соответствии с разделом П настоящей Инструкции, резидент в случаях, установленных настоящей Инструкцией, представляет в уполномоченный банк справку о подтверждающих документах.#❝

Справка о подтверждающих документах, порядок и сроки представления которой установлены настоящей Инструкцией, является единой формой учета и отчетности по валютным операциям резидентов по договорам, принятым на учет уполномоченными банками в соответствии с разделом П настоящей Инструкции, за исключением договоров, в отношении которых отменено требование, установленное пунктом 1 части | статьи 19 Федерального закона «О валютном регулировании и валютном контроле» (Собрание законодательства Российской Федерации, 2003, № 50, ст. 4859) (далее — требование о репатриации).#❝

Ведомость банковского контроля, порядок и сроки формирования и ведения которой установлены настоящей Инструкцией, является единой формой учета и отчетности по валютным операциям уполномоченных банков.».#❝

в абзаце первом слова «Банк развития и внешнеэкономической деятельности (Внешэкономбанк)» заменить словами «ВЭБ.РФ»;#❝

абзац второй дополнить словами «, а также на резидентов, являющихся#❝

физическими лицами, к которым перешли права (требования) по договорам,#❝

* Зарегистрирована Минюстом России 31 октября 2017 года, регистрационный № 48749, с изменениями, внесенными Указаниями Банка России от 29 ноября 2017 года № 4629-У (зарегистрировано Минюстом России 7 декабря 2017 года, регистрационный № 49152), от 5 июля 2018 года № 4855-У (зарегистрировано Минюстом России 17 сентября 2018 года, регистрационный № 52167).#❝

принятым на учет уполномоченными банками в соответствии с разделом П настоящей Инструкции, при осуществлении расчетов по указанным договорам (далее — новый кредитор — физическое лицо).».#❝

абзац девятый изложить в следующей редакции:#❝

«при списании резидентом иностранной валюты со своего расчетного счета в иностранной валюте для перевода на свой расчетный счет в иностранной валюте, на свой счет по депозиту в иностранной валюте в другом уполномоченном банке.»;#❝

дополнить абзацем следующего содержания:#❝

«В случаях, указанных в абзацах втором — девятом настоящего пункта, уполномоченный банк самостоятельно отражает в данных по операциям сведения в соответствии с приложением 2 к настоящей Инструкции, включая код вида операции, который соответствует наименованию вида операции, содержащемуся в приложении | к настоящей Инструкции, по таким операциям.#❝

Указанные в настоящем пункте сведения отражаются уполномоченным банком в данных по операциям не позднее двух рабочий дней, следующих за днем зачисления иностранной валюты на счет резидента в иностранной валюте (списания иностранной валюты со счета резидента в иностранной валюте).».#❝

«распоряжение о переводе денежных средств, предусмотренное Положением Банка России от 29 июня 2021 года № 762-П «О правилах осуществления перевода денежных средств», зарегистрированным Минюстом России 25 августа 2021 года, регистрационный № 64765, оформленное с учетом требований, предусмотренных пунктом 2.13 настоящей Инструкции (далее — расчетный документ по операции);».#❝

абзац первый после слов «по договору займа» дополнить словами «на сумму, превышающую в эквиваленте 600 тыс. рублей,»;#❝

абзац третий после слов «связанной с возвратом займа,» дополнить словами «сумма которого превышает в эквиваленте 600 тыс. рублей,».#❝

«4.1.4. Договоры аренды с условием о выкупе арендованного имущества, за исключением договоров аренды недвижимого имущества, договоры финансовой аренды (лизинга), предусматривающие приобретение предмета лизинга в собственность (далее указанные в настоящем подпункте, а также в подпунктах 4.1.1-4.1.3 настоящего пункта договоры — экспортные контракты, импортные контракты, при совместном упоминании — контракты).».#❝

«Банк УК вправе не заполнять сведения об адресе резидента в ведомости банковского контроля при приеме контракта (кредитного договора) на обслуживание.#❝

При изменении адреса резидента внесение изменений в раздел | ведомости банковского контроля банком УК не осуществляется.».#❝

предоставленного по договорам аренды или финансовой аренды (лизинга}».#❝

абзац третий изложить в следующей редакции:#❝

«если резидентом, поставившим на учет контракт (кредитный договор), частично уступлены требования или частично переведен долг по указанному контракту (кредитному договору) на другого резидента, а также если права (требования) по поставленному на учет контракту (кредитному договору) полностью или частично перешли от резидента, поставившего на учет такой контракт (кредитный договор), новому кредитору — физическому лицу (далее — другое лицо — резидент);»;#❝

абзац четвертый после слов «(другим лицом — резидентом) части (всех)» дополнить словами «прав или»;#❝

абзац пятый изложить в следующей редакции:#❝

«Третье лицо — резидент (другое лицо — резидент) при осуществлении расчетов по указанному контракту (кредитному договору) должен представить в уполномоченный банк, через счета в котором он осуществляет такие расчеты, информацию и документы, указанкые в абзаце четвертом настоящего пункта, а также документ (документы), на основании которого (которых) резидент, поставивший на учет контракт (кредитный договор), возложил частичное (полное) исполнение обязательств по контракту (кредитному договору) на третье лицо — резидента (далее — договор об исполнении обязательств третьим лицом — резидентом) либо полностью или частично уступил права (требования) по контракту (кредитному договору) другому лицу — резиденту или частично перевел долг по контракту (кредитному договору) другому лицу — резиденту, либо судебное решение, на основании которого осуществляется переход прав (требований) по контракту (кредитному договору) к другому лицу — резиденту от резидента, поставившего на учет контракт (кредитный договор) (далее при совместном упоминании — документ, подтверждающий переход прав#❝

(требований) или обязательств).»;#❝

абзац шестой после слов «с главой 2 настоящей Инструкции и» дополнить словом «(или)»;#❝

в абзаце девятом слова «договор о частичной уступке требования (частичном переводе долга) на другое лицо — резидента» заменить словами «документ, подтверждающий переход прав (требований) или обязательств».#❝

в абзаце первом слова «при частичном (полном) исполнении» заменить словами «при полном (частичном) исполнении (или исполнении перед)»;#❝

абзац второй изложить в следующей редакции:#❝

«Одновременно со справкой о подтверждающих документах резидент, поставивший на учет контракт (кредитный договор), должен представить в банк УК документы, подтверждающие исполнение (или исполнение перед) третьим лицом — резидентом (другим лицом — резидентом) обязательств по контракту (кредитному договору), а также договор, на основании которого обязательства исполняются третьим лицом — резидентом, либо документ, подтверждающий переход прав (требований) или обязательств.».#❝

«10.17. Резидент в случае передачи своих прав по контракту (кредитному договору), который принят на учет банком УК, путем полной (частичной) уступки требования новому кредитору — физическому лицу, а также в случае полного (частичного) перехода прав к новому кредитору — физическому лицу на основании судебного решения в срок не позднее пятнадцати рабочих дней после даты подписания договора, предусматривающего такую уступку (вступления в силу судебного решения), представляет в уполномоченный банк заявление о внесении изменений в раздел [ ведомости банковского контроля,#❝

предусматривающих внесение сведений о новом кредиторе — физическом лице.#❝

Учет исполнения обязательств по контракту (кредитному договору) в случае, установленном абзацем первым настоящего пункта, осуществляется в соответствии с пунктами 10.4—10.6 настоящей Инструкции.#❝

В указанном случае резидент, осуществивший постановку контракта (кредитного договора) на учет, снимает его с учета по основанию, указанному в подпункте 6.1.5 пункта 6.1 настоящей Инструкции, только в случае исполнения обязательств нерезидента в рамках контракта (кредитного договора) перед указанным резидентом и (или) новым кредитором — физическим лицом в полном объеме способами, предусмотренными статьей 19 Федерального закона «О валютном регулировании и валютном контроле» (для контрактов, на которые распространяется требование о репатриации), либо — способами, предусмотренными частью 4 статьи 24 Федерального закона «О валютном регулировании и валютном контроле» (Собрание законодательства Российской Федерации, 2019, № 31, ст. 4424; 2021, № 27, ст. 5051) (для контрактов, в отношении которых отменено требование о репатриации).».#❝

оттиска печати)» ИСКЛЮЧИТЬ.#❝

«15.13. Требования настоящей главы распространяются на представление документов и (или) информации уполномоченным банкам физическими лицами — резидентами в случаях, указанных в пункте 2.26 настоящей Инструкции, а также новыми кредиторами — физическими лицами в случаях, указанных в пункте 10.17 настоящей Инструкции.».#❝

после строки с кодом вида операции 10200 дополнить строкой следующего#❝

содержания:#❝

«|10 1300 | Зачисление на банковский счет резидента в уполномоченном банке иностранной валюты или валюты Российской Федерации, переведенной без открытия банковского счета с использованием электронного средства платежа, предоставленного иностранным поставщиком платежных услуг, в случаях, предусмотренных Федеральным законом «О валютном регулировании и валютном контроле», за товары,#❝

проданные таким резидентом через иностранные#❝

электронные торговые площадки (сайты), функционирующие В информационнотелекоммуникационной сети «Интернет» »;#❝

строку с кодом вида операции 61140 изложить в следующей редакции:#❝

«| 61 140 | Переводы иностранной валюты или валюты Российской Федерации со счета резидента, открытого в банкенерезиденте или иных организациях финансового рынка, расположенных за пределами территории Российской Федерации, на счет этого резидента, открытый в#❝

уполномоченном банке »,#❝

строку с кодом вида операции 61150 изложить в следующей редакции:#❝

«| 61 |150 | Переводы иностранной валюты или валюты Российской Федерации с расчетного счета резидента, открытого в уполномоченном банке, на счет этого же резидента, открытый в банке-нерезиденте или иных организациях финансового рынка, расположенных за пределами#❝

территории Российской Федерации »;#❝

строку с кодом вида операции 61175 изложить в следующей редакции:#❝

«| 61 |175 | Зачисление наличной иностранной валюты на счет резидента в иностранной валюте, открытый в уполномоченном банке, за исключением зачислений по#❝

коду 61210 »;#❝

после строки с кодом вида операции 61200 дополнить строкой#❝

следующего содержания:#❝

«| 61 |210 | Зачисление резидентом, являющимся участником международных выставок, проводимых в государстве или Ha территории, которые являются членами#❝

Организации экономического сотрудничества и развития#❝

или Группы разработки финансовых мер борьбы с отмыванием денег, ввезенной в Российскую Федерацию наличной валюты Российской Федерации и (или) наличной иностранной валюты, полученных в соответствии с абзацем двенадцатым части 2 статьи 14 Федерального закона «О валютном регулировании и валютном контроле», на свой банковский счет, открытый#❝

в уполномоченном банке ».#❝

абзацы четвертый — седьмой изложить в следующей редакции:#❝

«Для хозяйственных обществ со статусом международных компаний, зарегистрированных в едином государственном реестре юридических лиц в связи с изменением иностранным юридическим лицом личного закона в порядке редомициляции в соответствии с Федеральным законом от 3 августа 2018 года № 290-ФЗ «О международных компаниях и международных фондах» (Собрание законодательства Российской Федерации, 2018, № 32, ст. 5083; 2021, № 27, ст. 5187) (далее соответственно — международная компания, Федеральный закон от 3 августа 2018 года № 290-ФЗ), и для фондов, имеющих статус международных фондов, зарегистрированных в едином государственном реестре юридических лиц на территории специального административного района в связи с изменением иностранным юридическим лицом личного закона в порядке редомициляции или в порядке инкорпорации в соответствии со статьей 1 Федерального закона от 3 августа 2018 года № 290-ФЗ (Собрание законодательства Российской Федерации, 2019, № 48, ст. 6739) (далее — международный фонд), указывается код 996.#❝

Для филиалов, представительств, постоянных представительств и других обособленных структурных подразделений юридического лица — нерезидента, находящихся на территории Российской Федерации, указывается цифровой код#❝

страны государственной регистрации (места нахождения) юридического#❝

10#❝

лица — нерезидента в соответствии с ОКСМ. В случае если страна государственной регистрации (места нахождения) юридического лица — нерезидента неизвестна, указывается код 997.#❝

Для международных и межправительственных организаций, их филиалов и постоянных представительств в Российской Федерации указывается код 998.#❝

В случае если страна государственной регистрации (места нахождения) для юридического лица — нерезидента или страна ведения основной деятельности — для иностранной структуры без образования юридического лица не содержится в договоре, указывается цифровой код страны государственной регистрации (места нахождения) или цифровой код страны ведения основной деятельности на основании предоставленной резидентом информации.»;#❝

дополнить абзацем следующего содержания:#❝

«В случае если страна места нахождения физического лица — нерезидента не указана в договоре, указывается код 999.»#❝

наименование приложения после слов «Российской Федерации» дополнить словами «, а также о сроках исполнения обязательств»;#❝

в пункте |:#❝

абзац первый после слов «Российской Федерации» дополнить словами «, сроки исполнения обязательств по договору, требование о репатриации по которому отменено,>»;#❝

дополнить подпунктом 1.4 следующего содержания:#❝

«1.4. При передаче резидентом нерезиденту товаров, выполнении резидентом работ, оказании резидентом услуг, передаче резидентом информации и результатов интеллектуальной деятельности, в том числе исключительных прав на них, на условиях отсрочки платежа нерезидента по экспортному контракту, в отношении которого отменено требование о#❝

репатриации, срок исполнения обязательств по контракту, по которому#❝

требование о репатриации отменено. Указанный срок может быть равен сроку#❝

действия договора.»;#❝

11#❝

пункт 2 после слов «валюты Российской Федерации» дополнить словами «, срок исполнения обязательств по договору, по которому требование о репатриации отменено».#❝

в форме ведомости банковского контроля по контракту:#❝

пункт 8 раздела I «Учетная информация» изложить в редакции приложения 1 к настоящему Указанию;#❝

наименование графы 10 таблицы подраздела Ш. «Сведения о подтверждающих документах» и таблицы подраздела Ш.П «Сведения о подтверждающих документах (справочно)}» раздела Ш дополнить словами «, срок исполнения обязательств»;#❝

в разделе IV:#❝

наименование после слов «статьи 19» дополнить словами «и части 4 статьи 24»;#❝

таблицу подраздела IV.I «По контрактам, предусматривающим вывоз товаров с территории Российской Федерации (выполнение резидентом работ, оказание услуг, передачу информации и результатов интеллектуальной деятельности, в том числе исключительных прав на них)» изложить в редакции приложения 2 к настоящему Указанию;#❝

в примечаниях к ведомости банковского контроля по контракту:#❝

в таблице подпункта 1.1.3 пункта 1:#❝

в графе «Содержание контракта» кода вида контракта 3 слова «Контракт, условиями которого предусмотрена передача резидентом движимого и (или) недвижимого имущества в аренду, за исключением финансовой аренды (лизинга)» исключить;#❝

в графе «Содержание контракта» кода вида контракта 4 слова «Контракт, условиями которого предусмотрена передача нерезидентом движимого и (или) недвижимого имущества в аренду, за исключением финансовой аренды#❝

(лизинга)» исключить;#❝

12#❝

графу «Содержание контракта» кода вида контракта 9 после слов «Контракт финансовой аренды (лизинга)» дополнить словами «, договоры аренды с условием о выкупе арендованного имущества, за исключением договоров аренды недвижимого имущества».#❝

в пункте 2:#❝

подпункт 2.1.5 изложить в следующей редакции:#❝

«2.1.5. В подпункте 1.5 указывается ИНН и для юридических лиц — КПП в соответствии со свидетельством о постановке на учет в налоговом органе (с уведомлением о постановке на учет). Для филиала юридического лица указывается КТ, присвоенный филиалу юридического лица по месту ero нахождения, а для резидента — крупнейшего налогоплательщика указывается КИТ, присвоенный ему с учетом особенностей постановки на учет в налоговом органе крупнейших налогоплательщиков, предусмотренных приказом Минфина России от 25 февраля 2021 года № 26н «Об утверждении Особенностей учета в налоговых органах крупнейших налогоплательщиков», зарегистрированным Минюстом России 4 июня 2021 года, регистрационный № 63797 (далее — приказ Минфина России от 25 февраля 2021 года № 26н).»;#❝

в подпункте 2.2.2:#❝

абзацы второй — седьмой изложить в следующей редакции:#❝

«Для международных компаний и международных фондов указывается код 996.#❝

Для филиалов, представительств, постоянных представительств и других обособленных структурных подразделений юридического лица — нерезидента, находящихся на территории Российской Федерации, указывается цифровой код страны государственной регистрации (места нахождения) юридического лица — нерезидента. В случае если страна государственной регистрации (места нахождения) юридического лица — нерезидента неизвестна, в графе 3 указывается код 997.#❝

Для иностранной структуры без образования юридического лица#❝

указываются наименование и цифровой код страны ведения ее основной#❝

13#❝

деятельности в соответствии с ОКСМ.#❝

Для международных и межправительственных организаций, их филиалов и постоянных представительств в Российской Федерации в графе 3 указывается код 998.#❝

В случае если страна государственной регистрации (места нахождения) нерезидента не указана в контракте, в графе 3 для физических лиц — нерезидентов указывается код 999, для юридических лиц — нерезидентов указываются название и код страны их государственной регистрации (места нахождения), для иностранной структуры без образования юридического лица наименование и цифровой код страны ведения ее основной деятельности на основании предоставленной резидентом информации.#❝

В случаях указания в графе 3 кодов 996, 997, 998 или 999 графа 2 не заполняется.»;#❝

дополнить абзацем следующего содержания:#❝

«В случае если стороной по контракту являются несколько нерезидентов, в пункте 2 указываются данные о каждом из них.»;#❝

в абзаце третьем подпункта 2.3.4 слова «, предусмотренная контрактом, в том числе связанных с выплатой вознаграждения агенту, комиссионеру, поверенному» заменить словами «принципала/комитента/доверителя перед агентом/комиссионером/поверенным соответственно»;#❝

в подпункте 2.4.1 слова «настоящего Порядка» заменить словами «настоящих примечаний»;#❝

подпункт 2.8 изложить в следующей редакции:#❝

«2.8. В пункте 8 «Сведения о резиденте, которому переходят права (требования) (на которого переводится долг) по контракту, о новом кредиторе — физическом лице» указываются:#❝

данные о резиденте, которому резидент, являющийся стороной по контракту, переводит свои права (требования) (на которого переводит свой долг) по этому контракту при снятии контракта с учета по основанию,#❝

предусмотренному подпунктом 6.1.3 пункта 6.1 настоящей Инструкции;#❝

14#❝

данные о новом кредиторе — физическом лице, которому переходят права (требования) по контракту в случае, указанном в пункте 10.17 настоящей Инструкции.#❝

В случае если лицом, которому переходят права (требования) (на которое переводится долг) по контракту, является резидент, в подпункте 8.1 «Признак лица, которому переходят права (требования) (на которое переводится долг) по контракту» указывается символ «0». В случае если лицом, которому переходят права (требования) по контракту, является новый кредитор — физическое лицо, в подпункте 8.1 указывается символ «1».#❝

В подпункте 8.2 указываются наименование, полное фирменное наименование или сокращенное (при наличии ) юридического лица или фамилия, имя, отчество (последнее — при наличии) физического лица — индивидуального предпринимателя, физического лица, занимающегося в установленном законодательством Российской Федерации порядке частной практикой, или фамилия, имя, отчество (последнее — при наличии) нового кредитора — физического лица, которому переходят права (требования) по соответствующему контракту.#❝

В подпункте 8.3 указывается адрес регистрации по месту жительства (пребывания) в Российской Федерации нового кредитора — физического лица, которому переходят права (требования) по соответствующему контракту.#❝

В случае если адрес нового кредитора — физического лица не содержит части реквизитов, указанных в подпункте 8.3, соответствующие графы не заполняются.#❝

Для резидента подпункт 8.3 не заполняется.#❝

В подпункте 8.4 указывается основной государственный регистрационный номер, присвоенный резиденту органом, уполномоченным в соответствии с законодательством Российской Федерации осуществлять государственную регистрацию. В случае если лицом, которому переходят права (требования) (на которое переводится долг) по контракту, является физическое лицо,#❝

занимающееся в установленном законодательством Российской Федерации#❝

15#❝

порядке частной практикой (нотариус или адвокат), в подпункте 8.4 указывается регистрационный номер нотариуса в соответствии с реестром нотариусов и лиц, сдавших квалификационный экзамен, либо регистрационный номер адвоката в соответствии с реестром адвокатов субъекта Российской Федерации.#❝

В подпункте 8.5 в формате ДД.ММ.ГГГГ указывается дата внесения в единые государственные реестры юридических лиц и физических лиц — индивидуальных предпринимателей основного государственного регистрационного номера юридического лица или физического лица — индивидуального предпринимателя (для юридических лиц, зарегистрированных до | июля 2002 года указывается: 01.07.2002). В случае если лицом, которому переходят права (требования) (на которое переводится долг) по контракту, является физическое лицо, занимающееся в установленном законодательством Российской Федерации порядке частной практикой (нотариус или адвокат), в подпункте 8.5 указывается дата приказа о наделении нотариуса полномочиями, содержащаяся в реестре нотариусов и лиц, сдавших квалификационный экзамен, либо указанная в графе 4 реестра адвокатов субъекта Российской Федерации дата распоряжения территориального органа Минюста России о внесении сведений об адвокате в реестр, предусмотренный приказом Минюста России от 23 апреля 2014 года № 85 «Об утверждении Порядка ведения реестров адвокатов субъектов Российской Федерации», зарегистрированным Минюстом России 25 апреля 2014 года, регистрационный № 32117, с изменениями, внесенными приказами Минюста России от 26 сентября 2016 года № 214 (зарегистрирован Минюстом России 30 сентября 2016 года, регистрационный № 43884), от 28 февраля 2020 года № 30 (зарегистрирован Минюстом России 5 марта 2020 года, регистрационный № 57670) (далее — приказ Минюста России от 23 апреля 2014 года № 85).#❝

В случае если лицом, которому переходят права (требования) по контракту, является новый кредитор — физическое лицо, подпункты 8.4 и 8.5 не#❝

заполняются.#❝

16#❝

В подпункте 8.6 указывается ИНН (при наличии) и для юридических лиц — КПП в соответствии со свидетельством о постановке на учет в налоговом органе (с уведомлением о постановке на учет). Для филиала юридического лица указывается КПП, присвоенный филиалу юридического лица по месту его нахождения, а для резидента — крупнейшего налогоплательщика указывается КПП, присвоенный ему с учетом особенностей постановки на учет в налоговом органе крупнейших налогоплательщиков, предусмотренных приказом Минфина России от 25 февраля 2021 года № 26н.#❝

В подпункте 8.7 указываются номер и дата в формате ДДММ.ГГГГ документа, подтверждающего переход прав (требований) или перевод долга по контракту.»;#❝

в пункте 3:#❝

подпункт 3.1 дополнить абзацем следующего содержания:#❝

«дата зачисления денежных средств на счет нового кредитора — физического лица, которому перешли права (требования) по контракту.»;#❝

подпункт 3.2 дополнить абзацем следующего содержания:#❝

«Ф — зачисление денежных средств на счет нового кредитора — физического лица, которому перешли права (требования) по контракту.»;#❝

подпункт 3.5 после слов «зачисленных на счет резидента (другого лица — резидента, резидента, не осуществляющего постановку на учет контракта» дополнить словами «, нового кредитора — физического лица»;#❝

в подпункте 4.1.1 пункта 4 слова «или «ЗПК» (декларация на товары в отношении последнего компонента)» заменить словами «, «ПДЗ» (полная декларация на товары, поданная при завершении поставок по временной декларации на товары), «ОКТ» (декларация на товары в отношении компонента), «ЗПК» (декларация на товары в отношении последнего компонента), «ИКТ» (декларация на товары в отношении компонента), «ППК»#❝

(декларация на товары в отношении последнего компонента)»;#❝

17#❝

в пункте 5:#❝

в абзаце первом после слов «статьи 19» дополнить словами «и части 4 статьи 24», слова «настоящего Порядка» заменить словами «настоящих примечаний»;#❝

в абзацах втором и третьем слова «настоящего Порядка» заменить словами «настоящих примечаний»;#❝

подпункт 5.1.1 дополнить словами «или даты истечения срока исполнения обязательств»;#❝

в подпункте 5.1.3 слова «настоящего Порядка» заменить словами «настоящих примечаний», после слов «валюты Российской Федерации» дополнить словами «или дата истечения срока исполнения обязательств»;#❝

дополнить подпунктом 5.1.8 следующего содержания:#❝

«5.1.8. В графе 9 указывается признак 24 в случае передачи в органы валютного контроля информации о нарушении требований части 4 статьи 24 Федерального закона «О валютном регулировании и валютном контроле». В иных случаях графа 9 не заполняется.»;#❝

подпункт 5.2.1 дополнить словами «или даты истечения срока исполнения обязательств»;#❝

в подпункте 5.2.4 слова «настоящего Порядка» заменить словами «настоящих примечаний», после слов «валюты Российской Федерации» дополнить словами «или дата истечения срока исполнения обязательств»;#❝

подпункт 5.2.6 после слов «валюты Российской Федерации» дополнить словами «или дата истечения срока исполнения обязательств»;#❝

в подпунктах 6.5 и 6.6 пункта 6 слова «настоящего Порядка» заменить словами «настоящих примечаний».#❝

в форме ведомости банковского контроля по кредитному договору:#❝

в разделе Г:#❝

таблицу пункта 2 «Реквизиты нерезидента (нерезидентов)» изложить в следующей редакции:#❝

18#❝

« Страна Признак#❝

Наименование код аффилированного наименование лица 1 2 3 4#❝

»;#❝

пункт 9 изложить в редакции приложения 3 к настоящему Указанию;#❝

в примечаниях к ведомости банковского контроля по кредитному договору:#❝

в пункте 2:#❝

в абзаце первом слова «В раздел» заменить словом «Раздел»;#❝

подпункт 2.1.5 изложить в следующей редакции:#❝

«2.1.5. В подпункте 1.5 указывается ИНН и для юридических лиц — КИШ в соответствии со свидетельством о постановке на учет в налоговом органе (с уведомлением о постановке на учет). Для филиала юридического лица указывается КГИ, присвоенный филиалу юридического лица по месту его нахождения, а для резидента — крупнейшего налогоплательщика указывается КПП, присвоенный ему с учетом особенностей постановки на учет в налоговом органе крупнейших налогоплательщиков, предусмотренных приказом Минфина России от 25 февраля 2021 года № 26н.»;#❝

абзацы четвертый — восьмой подпункта 2.2 изложить в следующей редакции:#❝

«Для международных компаний и международных фондов указывается код 996.#❝

Для филиалов, представительств, постоянных представительств и других обособленных структурных подразделений юридического лица — нерезидента, находящихся на территории Российской Федерации, указывается в соответствии с ОКСМ цифровой код страны государственной регистрации#❝

(места нахождения) юридического лица — нерезидента. В случае если страна#❝

19#❝

государственной регистрации (места нахождения) юридического лица — нерезидента неизвестна, в графе 3 указывается код 997.#❝

Для международных и межправительственных организаций, их филиалов и постоянных представительств в Российской Федерации в графе 3 указывается код 998.#❝

В случае если страна места нахождения нерезидента не указана в кредитном договоре, в графе 3 для физических лиц — нерезидентов указывается код 999, для юридических лиц — нерезидентов указываются название и код страны их государственной регистрации (места нахождения), для иностранной структуры без образования юридического лица — наименование и цифровой код страны ведения ее основной деятельности на основании предоставленной резидентом информации.#❝

В случаях указания в графе 3 кодов 996, 997, 998 или 999 графа 2 не заполняется.»;#❝

дополнить абзацами следующего содержания:#❝

«В случае если сторонами по кредитному договору являются несколько нерезидентов, в подразделе 2 указываются данные о каждом из них.#❝

В случае если стороной по кредитному договору выступает нерезидент, являющийся аффилированным лицом с резидентом в соответствии со статьей 4 Закона РСФСР от 22 марта 1991 года № 948-1 «О конкуренции и ограничении монополистической деятельности на товарных рынках» (Ведомости Съезда народных депутатов РСФСР и Верховного Совета РСФСР, 1991, № 16, ст. 499;#❝

Собрание законодательства Российской Федерации, 1995, № 22, ст. 1977; 2006, № 31, ст. 3434), в графе 4 проставляется символ «*». В иных случаях графа 4 He заполняется.»;#❝

в подпункте 2.4.1 слова «настоящего Порядка» заменить словами «настоящих примечаний»;#❝

в абзаце первом подпункта 2.5 слова «раздела Г» заменить словами «в раздел I»;#❝

абзац тринадцатый подпункта 2.7 изложить в следующей редакции:#❝

20#❝

«В подпункте 7.3 указывается информация о сумме задолженности по основному долгу по кредитному договору, возникшей на дату, предшествующую дате принятия на учет кредитного договора (далее — сумма начальной задолженности), за исключением случая получения в период с момента возникновения оснований для постановки кредитного договора на учет, в том числе в соответствии с подпунктом 5.7.4 пункта 5.7 настоящей Инструкции, до даты принятия на учет кредитного договора в течение срока, указанного в подпункте 5.7.2 пункта 5.7 настоящей Инструкции, денежных средств по кредитному договору на счет резидента в банке УК и (или) счет резидента, открытый в банке-нерезиденте.»;#❝

подпункт 2.9 изложить в следующей редакции:#❝

«2.9. В пункте 9 «Сведения о резиденте, которому переходят права (требования) (на которого переводится долг) по кредитному договору, о новом кредиторе — физическом лице» указываются:#❝

данные о резиденте, которому резидент, являющийся стороной по кредитному договору и получивший уникальный номер по кредитному договору, переводит свои права (требования) (на которого переводит свой долг) по этому кредитному договору при снятии контракта с учета по основанию, предусмотренному подпунктом 6.1.3 пункта 6.1 настоящей Инструкции;#❝

данные о новом кредиторе — физическом лице, которому переходят права (требования) по кредитному договору в случае, указанном в пункте 10.17 настоящей Инструкции.#❝

В случае если лицом, которому переходят права (требования) (на которое переводится долг) по кредитному договору, является резидент, то в подпункте 9.1 «Признак лица, которому переходят права (требования) (на которое переводится долг) по кредитному договору» указывается символ «0». В случае если лицом, которому переходят права (требования) по кредитному договору, является новый кредитор — физическое лицо, в подпункте 9.1 указывается#❝

символ «|».#❝

21#❝

В подпункте 9.2 указываются наименование, полное фирменное наименование или сокращенное (при наличии) юридического лица или фамилия, имя, отчество (последнее — при наличии) физического лица — индивидуального предпринимателя, физического лица, занимающегося в установленном законодательством Российской Федерации порядке частной практикой, или фамилия, имя, отчество (последнее — при наличии) нового кредитора — физического лица, которому переходят права (требования) по соответствующему кредитному договору.#❝

В подпункте 9.3 указывается адрес регистрации по месту жительства (пребывания) в Российской Федерации нового кредитора — физического лица, которому переходят права (требования) по соответствующему контракту. В случае если адрес нового кредитора — физического лица не содержит части реквизитов, указанных в подпункте 9.3, соответствующие графы не заполняются.#❝

Для резидента подпункт 9.3 не заполняется.#❝

В подпункте 9.4 указывается основной государственный регистрационный номер, присвоенный резиденту органом, уполномоченным в соответствии с законодательством Российской Федерации осуществлять государственную регистрацию. В случае если лицом, которому переходят права (требования) (на которое переводится долг) по контракту, является физическое лицо, занимающееся в установленном законодательством Российской Федерации порядке частной практикой (нотариус или адвокат), в подпункте 9.4 указывается регистрационный номер нотариуса в соответствии с реестром нотариусов и лиц, сдавших квалификационный экзамен, либо регистрационный номер адвоката в соответствии с реестром адвокатов субъекта Российской Федерации.#❝

В подпункте 9.5 в формате ДД.ММ.ГГГГ указывается дата внесения в единые государственные реестры юридических лиц и физических#❝

лиц -— индивидуальных предпринимателей основного Государственного#❝

22#❝

регистрационного номера юридического лица или физического лица — индивидуального предпринимателя (для юридических лиц, зарегистрированных до | июля 2002 года указывается: 01.07.2002). В случае если лицом, которому переходят права (требования) (на которое переводится долг) по контракту, является физическое лицо, занимающееся в установленном законодательством Российской Федерации порядке частной практикой (нотариус или адвокат), в подпункте 9.5 указывается дата приказа о наделении нотариуса полномочиями, содержащаяся в реестре нотариусов и лиц, сдавших квалификационный экзамен, либо указанная в графе 4 реестра адвокатов субъекта Российской Федерации дата распоряжения территориального органа Минюста России о внесении сведений об адвокате в реестр, предусмотренный приказом Минюста России от 23 апреля 2014 года № 85.#❝

В случае если лицом, которому переходят права (требования) по кредитному договору, является новый кредитор — физическое лицо, подпункты 9.4 и 9.5 не заполняются.#❝

В подпункте 9.6 указывается ИНН (при наличии) и для юридических лиц — КШТв соответствии со свидетельством о постановке на учет в налоговом органе (с уведомлением о постановке на учет). Для филиала юридического лица указывается КТ, присвоенный филиалу юридического лица по месту его нахождения, а для резидента — крупнейшего налогоплательщика указывается КПП, присвоенный ему с учетом особенностей постановки на учет в налоговом органе крупнейших налогоплательщиков, предусмотренных приказом Минфина России от 25 февраля 2021 года № 26н.».#❝

В подпункте 9.7 указываются номер и дата в формате ДДАММ.ГГГГ документа, подтверждающего переход прав (требований) или перевод долга по кредитному договору.»;#❝

в пункте 3:#❝

подпункт 3.1 дополнить абзацем следующего содержания:#❝

«дата зачисления денежных средств на счет НОВОГО#❝

23#❝

кредитора —физического лица, которому перешло право (требование) по кредитному договору.»;#❝

подпункт 3.2 дополнить абзацем следующего содержания:#❝

«Ф — зачисление денежных средств на счет нового кредитора — физического лица, которому перешло право (требование) по кредитному договору.»;#❝

подпункт 3.5 после слов «зачисленных на счет резидента (третьего лица — резидента, другого лица — резидента, резидента, не осуществляющего постановку на учет кредитного договора» дополнить словами «, нового кредитора — физического лица»;#❝

в пункте 6:#❝

в подпункте 6.1.4:#❝

абзац первый после цифр «43015» дополнить цифрами «, 32010, 99010»;#❝

в абзаце втором цифры «, 99010, 32010» исключить;#❝

подпункт 6.1.5 изложить в следующей редакции:#❝

«6.1.5. В графе 6 подраздела V.I указывается сумма значений графы 8 раздела Ш ведомости банковского контроля по кредитному договору для строк, по которым в графе 4 раздела Ш ведомости банковского контроля по кредитному договору указаны коды видов подтверждающих документов 05_ 3, 06 3, 07 3, 08 3, 09 3, 10 3,11 3, 13 3, 16 3, в графе 10 раздела Ш ведомости банковского контроля отсутствует символ «Ф» и дата, указанная в графе 2 раздела Ш ведомости банковского контроля по кредитному договору, является более ранней, чем дата истечения срока, или совпадает с ней, за вычетом значений графы 8 раздела Ш ведомости банковского контроля по кредитному договору для строк, по которым в графе 4 раздела Ш ведомости банковского контроля по кредитному договору указан код вида подтверждающего документа 12 4, в графе 10 раздела Ш ведомости банковского контроля отсутствует символ «Ф» и дата, указанная в графе 2 раздела Ш ведомости банковского контроля по кредитному договору, является более ранней, чем дата#❝

истечения срока, или совпадает с ней.#❝

24#❝

В графе 6 подраздела У.П указывается сумма значений графы 8 раздела Ш ведомости банковского контроля по кредитному договору для строк, по которым в графе 4 раздела Ш ведомости банковского контроля по кредитному договору указаны коды видов подтверждающих документов 05_3, 06 3, 09 3, 12_3, 13_3, 16 3, в графе 10 раздела Ш ведомости банковского контроля присутствует символ «ЦП», отсутствует символ «Ф» и дата, указанная в графе 2 раздела Ш ведомости банковского контроля по кредитному договору, является более ранней, чем дата истечения срока, или совпадает с ней, за вычетом значений графы 8 раздела Ш ведомости банковского контроля по кредитному договору для строк, по которым в графе 4 раздела Ш ведомости банковского контроля по кредитному договору указан код вида подтверждающего документа 12_4, в графе 10 раздела Ш ведомости банковского контроля присутствует символ «II», отсутствует символ «Ф» и дата, указанная в графе 2 раздела Ш ведомости банковского контроля по кредитному договору, является более ранней, чем дата истечения срока, или совпадает с ней».#❝

графу 10 таблицы формы справки о подтверждающих документах дополнить словами «(срок исполнения обязательств)»;#❝

в примечаниях к справке о подтверждающих документах:#❝

в таблице пункта 5:#❝

в графе «Содержание подтверждающего документа» строк кодов 02 3 u 02 4 слова «подпункте 8.1.2 пункта» заменить словами «подпункте 8.1.1 пункта»;#❝

в графе «Содержание подтверждающего документа» строки кодов 05_3З и 05_4 слова «(основного долга)» исключить;#❝

в графе «Содержание подтверждающего документа» строк кодов 06 Зи 06_4 слова «снижается сумма основного долга» заменить словами «уменьшение задолженности»;#❝

в графе «Содержание подтверждающего документа» строк кодов 07_3 и#❝

07 _4 слово «основного» исключить;#❝

25#❝

в графе «Содержание подтверждающего документа» строк кодов 12 Зи 12_4 слова «по основному долгу» исключить;#❝

в пункте 9:#❝

в абзаце втором слова «передачу в аренду движимого и (или) недвижимого имущества» заменить словами «передачу в аренду движимого имущества с условием о выкупе такого имущества»; |#❝

в абзаце восьмом слова «аренде движимого и (или) недвижимого имущества» заменить словами «об аренде движимого имущества с условием о выкупе такого имущества»;#❝

пункт 10 дополнить абзацем следующего содержания:#❝

«По экспортным контрактам, в отношении которых требование о репатриации отменено, в графе 10 указывается в соответствии с условиями контракта срок надлежащего исполнения или прекращения обязательств по контракту путем получения резидентом от нерезидентов на свои банковские счета в уполномоченных банках денежных средств, причитающихся в соответствии с условиями указанного контракта, или иными способами, разрешенными законодательством Российской Федерации, но не позднее даты завершения обязательств, указанной в графе 6 пункта 3 раздела | соответствующей ведомости банковского контроля по контракту.».#❝

которых настоящим пунктом установлен ИНОЙ срок вступления их в силу.#❝

26#❝

Подпункты 1.2, 1.11, 1.17—1.23, 1.26, 1.27, 1.29-1.33 пункта 1 настоящего#❝

Указания вступают в силу с 1 октября 2022 года.#❝

Председатель Центрального банка#❝

Российской Федерации Э.С. Набиуллина#❝

27#❝

8С#❝

Атяватнох ou eiror пояэдэи ини (иинезо9э41.) яеди#❝

Похэ4эи олэтотеиждэат Топ ‘eLHOWANOY Bley и 5 :оньояено `/"8#❝

| | ПНУ/ННИ °9°8#❝

| (eduideax) 9100#❝

diosed ипчнноято4еиАэол я изиие$ KHHOOOHE BLY] °с'$ dawou ичнноипеатоиэ4 ичнноязо4еиАэол ионяонэо `у'8#❝

| (эинэо419) okudoyy|#❝

(onHorera) ewor dawoy#❝

( s0HQOTo AWOL и NowAodou ‘тяэпоо@и) епиид.#❝

лУнАН и9ННэиэ5еН#❝

odo]#❝

ноива#❝

иипеэ!эф иохэииээод 11299) oodrry °6"8#❝

пик олохээвизиф — еЧогипэ4х олояон ‘О’И'Ф ‘eLHorHeod эинеаонэииен ‘с.#❝

Атяедтнох оп (гоп волипозэ4эи эодотох ен) (кинечодэ4т,) eavdu твПохэдэи Алодотох ‘ennui яензиа '1"8#❝

эпиг иохээвизиф#❝

— э4олигэ4х иочон о ‘Атяеатномх оп (Aor вотигояэ дэн 0.10d0.L0x вн) (винечо0э@т) vavdu LEYoxoden AWodo.Lom ‘элногиеэ4 о винэпз 8»#❝

«BMHOLaeLorodu хи хеходо и эливаоп ‘ивипедэпо упантоиея оп итоонтэьо и е12ьА хем4оф жчнийо о ‘иипеэпо ханлошея иинэиятоэшШАэо иди иипел4офни и чотнэмАхоп хишотеижаятГоп WEAHEO WITHHOBOWOHIOLIA MWelLHorMeodsH и иметногиЕэ -BKuHOIraeLorodu эяИвоп О» И-1ТЗТ oN eo L107 BLoAsae 91 то ииээод ехнеч озипяАатэнИ Я WMHOHOWEM иинооэна#❝

0» А- МР 7 фу WM900g эянеч OMHeERIK Я#❝

Г эинэжони#❝

«<#❝

6¢#❝

6 8 L 9 с v 8 С I WOQOSOLID WITH HHHOLLALOOU MMHOLUALOOU (9 ‘da —¢ ‘da — pda) ханнонионои ‘Алуеанохя яииАэ иоиэегижо вии/АЭ киоЧанох олонлоигеа виногиАлоопопон вии OU я199 91125890 вИНАКЭ Lhd а онаноиьея BRNO ICO Heido а иипеиаофни влхеЧунох u/u эиневэми4] | ивегэ4эн 12 { оля алнох MLO хепиниго g ючлопгея пох | в oN#❝

«винэнавгопэ4и хи xenodo и элив4оп ‘икипедэно уиантотиея оп итоонлэьло и втэьА хеидоф жчнипо о ‘иипедэпо хантошея иинэнялоэшАэо иди иипеи4офни и яотнэиАхлог хишоеижэялтон WeIHeQ WITHHOhOWOHIFOLA ииетнэги$э4эн и иметнэпиЕэ4 винэняетопэйн эяивон 0» И-18Т oN вол /105 е1оАляе OQ] LO#❝

ииоэ0оф4 вхнеЧ оипАЯониИ я , Ииноноиеи#❝

иинэээня OY K- 7279795 ор ииээ0 вунеч OIMHBERN K я с эинэжони4] |#❝

05#❝

| (eduitdean) эифО#❝

Adogosor Алонтипэах оп ешо Yoasdou ини (иинеяодэ41,) aedu#❝

похэ4эи олэтотеижаэят Тон ‘eLHOWANOY етег и sy :оньояе4но */"6#❝

LILIM/HHH `9`6 diosed иичннояло4еиАоох я иэинез винэээня в1е] *6°6#❝

dowou ичнноипвтоилэ4 ичнноато4етАэот ионяоноо ‘$6#❝

| (2инэо912) эАнаоя#❝

(эинэшеия) ewor 4эиоН (290HQOYOLI AWOL и хоиАэ4эи ‘тлэпоо@и) епии д, LNHAU ичннэнээенН odo | нива иипе4дэпэф иохэииээ04 11999^Э soadiry *€°6#❝

епии отохээвизиф — в4отипэ4х олояон ‘О’И'Ф “етнэШизэ4 эинеаоноииен “76 Адояолог Алонтипэ4я оп (dor волипояэ4эн эодолох ен) (кинеяо9э41) заваи ткпохэ4эн AWodoLom “епии лени] *[°6#❝

эпики иохээьизиф — эЧотипэ@х иозон#❝

o ‘Аочолог Алонлигэ4х On (or волиГочэ4эн 0.10d0.L0x вн) (винез00э41) vavdn твтохээн AWodo.Lon ‘этнэгизэ4 о винэпэяо *6»#❝

«винэоичетопо4и хи хехо4э#❝

И omifbdou ‘увипедэпо упантошея оп HLOOHLOhLO и втэьА xewdod жчнипо о ‘иипе@эпо жчнтотиея иинэиялоэшАэо иди иипеиЧофни и sOLHOWANOL хишотеиждэяоп ивянео — ианнэБоионкопА илетнэпи249эн и имелнопиЕэ@ винэичетопэЧи omrbdoll 0» И-[8Т 5№ Пол /105 елоАаяе 91 LO MMO00g exHeq OMNNAdLOHYY яч ‚ИИНЭНЭИЕИ иинэээня 0» Д- 27709 5 УЗ CZ WO ии зунеч ОТИНЕ5ВХ д, х $ эинэжони |#❝