О внесении изменений в Указание Банка России от 7 августа 2017 года № 4482-У «О форме и порядке раскрытия кредитной организацией (головной кредитной организацией банковской груп…
Указание Банка России от 05.06.2018 № 4813-У «О внесении изменений в Указание Банка России от 7 августа 2017 года № 4482-У «О форме и порядке раскрытия кредитной организацией (головной кредитной организацией банковской группы) информации о принимаемых рисках, процедурах их оценки, управления рисками и капиталом»
Текст — по данным Официальный интернет-портал правовой информации. Скачать .doc · Печать
- Вступает в силу
- Настоящее Указание вступает в силу по истечении 10 дней после дня его официального опубликования.
Регистрация в Минюсте России № 51480 от 29.06.2018; Официально опубликовано 11.07.2018. Банк России не публикует сводные редакции: изменения внесены отдельными актами, они указаны в блоке ссылок.
Текст распознан со скана официальной публикации (OCR) и может содержать ошибки распознавания.
МИНИСТЕАСТВО ЮСТИЦИИ POCCHECKON ФЕДЕРАЦИИ ЗАРЕГИСТРИРОВАНО Регистрационный Ni 374 IO _ от "серое 20780.#❝
Верховного Совета РСФСР, 1990, № 27, ст. 357; Собрание законодательства Российской Федерации, 1996, № 6, ст. 492; 1998, № 31, ст. 3829; 1999, № 28, ст. 3459, ст. 3469; 2001, № 26, ст. 2586; № 33, ст. 3424; 2002, № 12, ст. 1093; 2003, № 27, ст. 2700; № 50, ст. 4855; № 52, ст. 5033, ст. 5037; 2004, № 27, ст. 2711; № 31, ст. 3233; 2005, № 1, ст. 18, ст. 45; № 30, ст. 3117; 2006, Ne 6, ст. 636; № 19, ст. 2061; № 31, ст. 3439; № 52, ст. 5497; 2007, № 1, ст. 9; № 22, ст. 2563; № 31, ст. 4011; № 41, ст. 4845; № 45, ст. 5425; № 50, ст. 6238; 2008, № 10, ст. 895; 2009, № 1, ст. 23; № 9, ст. 1043; № 18, ст. 2153; № 23, ст. 2776; № 30, ст. 3739; № 48, ст. 5731; № 52, ст. 6428; 2010, № 8, ст. 775; № 27, cr. 3432; № 30, ст. 4012; № 31, ст. 4193; № 47, ст. 6028; 2011, № 7, ст. 905; № 27, ст. 3873, ст. 3880; № 29, ст. 4291; № 48, ст. 6730; № 49, ст. 7069; № 50, ст. 7351; 2012, № 27, ст. 3588; № 31, ст. 4333; № 50, ст. 6954; № 53, ст. 7605, ст. 7607; 2013, № 11, ст. 1076; № 19, ст. 2317, ст. 2329; № 26, ст. 3207; № 27, ст. 3438, ст. 3477; № 30, ст. 4048; № 40, ст. 5036; № 49, ст. 6336; № 51, ст. 6683, ст. 6699; 2014, № 6, ст. 563; № 19, ст. 2311; № 26, ст. 3379, ст. 3395; № 30, ст. 4219; № 40, ст. 5317, ст. 5320; № 45, ст. 6144, ст. 6154; № 49, ст. 6912; № 52, ст. 7543; 2015, № 1, ст. 37; № 17, ст. 2473; № 27, ст. 3947, ст. 3950; № 29, ст. 4355, ст. 4357, ст. 4385; № 51, ст. 7243; 2016, № 1, ст. 23; № 15, ст. 2050; № 26, ст. 3860; № 27, ст. 4294, ст. 4295; 2017, № 14, ст. 2000; № 18, ст. 2661, ст. 2669; № 25, ст. 3596; № 30, ст. 4456; № 31, ст. 4754, ст. 4761, ст. 4830; 2018, № 1, ст. 66) внести в Указание Банка России от 7 августа 2017 года № 4482-У «О форме и порядке раскрытия кредитной организацией (головной кредитной организацией банковской группы) информации о принимаемых рисках, процедурах их оценки, управления рисками и — капиталом»,#❝
1.1. Пункт 1 после слов «за исключением банков с базовой лицензией» дополнить словами «и небанковских кредитных организаций — центральных контрагентов».#❝
подпункт 4.2 после слов «главе 12 раздела УП» дополнить словами «, таблице 10.1 раздела Х (начиная с отчетности за первое полугодие 2018 года)»;#❝
«Информация, предусмотренная настоящим подпунктом, подлежит раскрытию небанковскими кредитными организациями, имеющими право на осуществление переводов денежных средств без открытия банковских счетов и связанных с ними иных банковских операций, у которых средний за полгода объем обязательств перед клиентами по переводу денежных средств без открытия банковских счетов в течение месяца не превышает 2 миллиардов рублей, на полугодовой основе.».#❝
в подпункте 6.4 пункта 6 раздела I слова «принятых в кредитной организации (банковской группы)» заменить словами «принятых в кредитной организации (банковской группе)»;#❝
«11.1. Информация, раскрываемая в настоящей главе, является обязательной к раскрытию для всех головных кредитных организаций банковских групп, применяющих на уровне группы подход на основе внутренних моделей в целях оценки рыночного риска, используемый участниками банковской группы кредитными организациями — нерезидентами, удовлетворяющими требованиям пункта 1.5 Положения Банка России № 509-П, при наличии у них разрешения на его применение в регуляторных целях.»;#❝
«12.2.1. Информация, раскрываемая в настоящей главе, является обязательной к раскрытию для всех головных кредитных организаций банковских групп, применяющих на уровне группы подход на основе внутренних моделей в целях оценки рыночного риска, используемый участниками банковской группы кредитными организациями — нерезидентами, удовлетворяющими требованиям пункта#❝
«Глава 15. Информация о нормативе структурной ликвидности (нормативе чистого стабильного фондирования)#❝
15.1. В настоящей главе раскрываются данные о расчете норматива структурной ликвидности (норматива чистого стабильного фондирования) H28 (H29) (далее —- НЧСФ) кредитной организацией (банковской группой), которая обязана соблюдать минимально допустимое числовое значение НЧСФ в соответствии с Положением Банка России от 26 июля 2017 года № 596-П «О порядке расчета системно значимыми кредитными организациями норматива структурной ликвидности (норматива чистого стабильного фондирования) («Базель Ш»)», зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 18 августа 2017 года № 47857 (далее — Положение Банка России № 596-11), а также о компонентах его расчета.#❝
(капитала) за исключением источников дополнительного капитала с эффективным сроком, оставшимся до востребования (погашения), менее одного года#❝
Обязательства, связанные с активами, учтенными на балансе (возникшие в рамках участия в отдельных государственных программах)#❝
Кредиты и прочие размещенные средства, вложения в ценные бумаги, по которым отсутствуют просроченные платежи по основному долгу и (или) процентам сроком свыше 90 календарных дней, всего,#❝
кредиты, предоставленные финансовым организациям, обеспеченные высоколиквидными активами первого уровня#❝
кредиты финансовым организациям, обеспеченные активами, не соответствующими определению высоколиквидных активов, и необеспеченные кредиты, предоставленные финансовым организациям#❝
кредиты, предоставленные юридическим лицам (за исключением финансовых организаций), физическим лицам (за исключением ипотечных кредитов) и субъектам малого бизнеса, государственным органам и органам местного самоуправления Российской Федерации, правительствам иностранных государств, международным банкам развития и национальным банкам развития, всего,#❝
с коэффициентом взвешивания по риску не более 35 процентов в соответствии со стандартизированным подходом к оценке кредитного риска#❝
с коэффициентом взвешивания по риску не более 35 процентов в соответствии со стандартизированным подходом к оценке кредитного риска#❝
вложения в ценные бумаги, в том числе обращающиеся на организованном рынке, по которым отсутствуют наблюдаемые данные о появлении признаков банкротства эмитента или дефолта по ценной бумаге, а также не относимые к высоколиквидным активам#❝
Активы, связанные с обязательствами, учтенными на балансе (возникшие в рамках участия в отдельных государственных программах)#❝
27 вложения в товары (драгоценные x x x металлы (кроме золота), золото 28 активы, относящиеся к x первоначальному обеспечению по ПФИ, и отчисления в фонды квалифицированного центрального контрагента 29 требования по ПФИ в величине, x включаемой в расчет НЧСФ 30 обязательства по ПФИ до Xx уменьшения Ha величину полученной вариационной маржи 31 иные активы | | 32 Внебалансовые требования x (обязательства) 33 Итого TCH x x x xX 34 Норматив чистого стабильного x x Xx xX фондирования (НЧСФ), процент#❝
о существенных изменениях в стратегии управления риском ликвидности, в структуре фондирования кредитной организации (банковской группы) и прочих существенных фактах;#❝
о составе, характере активов, связанных с обязательствами, возникшими в рамках участия в отдельных государственных программах, и степени их связанности.#❝
15.3. Таблица 10.1 настоящего раздела подлежит заполнению кредитной организацией (головной кредитной организацией банковской#❝
15.3.1. Форма таблицы является обязательной к раскрытию кредитными организациями (головными кредитными организациями банковских групп) и не может быть изменена.#❝
15.3.3. Таблица составляется на основе данных отчетности по форме 0409121 «Расчет системно значимыми кредитными организациями норматива структурной ликвидности (норматива чистого стабильного фондирования) («Базель Ш»)» (далее — форма 0409121), установленной Указанием Банка России № 4212-У.#❝
15.3.4. Информация, представляемая в таблице, подлежит раскрытию по состоянию на конец каждого квартала отчетного полугодия суммарно по операциям в рублях, иностранной валюте и драгоценных металлах.#❝
15.3.5. Графы 4—6 подлежат заполнению на основе данных граф 3—5 формы 0409121. В графе 3 «Величина требований (обязательств) по срокам, оставшимся до погашения: бессрочные» отражаются требования (обязательства), эффективный срок востребования (погашения) которых не определен, в том числе кредиты и прочие размещенные средства до востребования (то есть без установленного договором срока возврата средств), бессрочные инструменты, не имеющие срока погашения, долевые инструменты, не соответствующие определению высоколиквидных активов, короткие позиции по ценным бумагам (в том числе ПФИ), вложения в товары в соответствии с пунктами 2.2 и 3.3 Положения Банка России № 596-П.#❝
15.3.6. Графа 7 «Взвешенная величина требований (обязательств)» заполняется на основе данных графы 12 «Взвешенная величина требований#❝
графы 7 отражается величина имеющегося стабильного фондирования в разрезе сумм источников собственных средств (капитала), балансовых и внебалансовых обязательств кредитной организации (банковской группы), взвешенных на коэффициенты стабильности фондирования в соответствии с пунктами 2.4—2.8 Положения Банка России № 596-П, а по строкам 15—34 графы 7 — величина требуемого стабильного фондирования, взвешенного на коэффициенты требуемого стабильного фондирования в соответствии с главой 3 Положения Банка России № 596-П.#❝
15.3.7. По строке 12 величина обязательств по ПФИ указывается без деления по срокам, оставшимся до погашения. Графа 7 строки 12 не подлежит заполнению кредитной организацией (головной кредитной организацией банковской группы) в связи с применением к требованиям по ПФИ коэффициента стабильности фондирования 0 процентов.#❝
15.3.8. Величина требований по строкам 28, 29, 30 указывается без деления по срокам, оставшимся до погашения.#❝
В графе 7 строки 29 «Требования по производным финансовым инструментам, включаемым в расчет НЧСФ» отражается разница между величиной требований по договорам ПФИ и величиной обязательств по договорам ПФИ, рассчитанная в соответствии с пунктом 1.9, пунктом 3.15 Положения Банка России № 596-П. В случае если величина требований по договорам ПФИ за вычетом величины обязательств по договорам ПФИ имеет положительное значение, указывается положительное значение, в случае отрицательного значения указывается ноль.#❝
15.3.9. В графе 7 строки 30 «Обязательства по ПФИ до уменьшения на величину полученной вариационной маржи» отражается величина в размере#❝
15.3.10. Строки таблицы заполняются в соответствии с приведенной#❝
Алгоритм расчета по данным отчетности по форме 0409121 (номер строки) или иной порядок, в соответствии с которым производится заполнение таблицы 10.1#❝
2 источники собственных средств (капитала), [строка 1.1 за исключением источников дополнительного капитала с эффективным сроком, оставшимся до востребования (погашения), менее одного года 3 источники собственных средств (капитала), строка 1.2 не включенные в строку 2 4 Средства физических лиц и субъектов малого |сумма строк 5 и 6 таблицы бизнеса, всего, в том числе:#❝
5 стабильные депозиты строка 1.3 6 нестабильные депозиты строка 1.4 7 Депозиты и прочие привлеченные средства |сумма строк 8 и 9 таблицы юридических лиц, всего, в том числе:#❝
8 операционные депозиты строки 1.5.1, 1.6.1, 1.7.1, 1.8.1 9 прочие депозиты и привлеченные средства |строки 1.5.2, 1.6.2, 1.7.2, 1.8.2, 1.9 10 Обязательства, связанные с активами, строка 1.11.4 учтенными на балансе (возникшие в рамках участия в отдельных государственных программах) 11 Прочие обязательства, всего, в том числе: сумма строк 12 и 13 таблицы 12 обязательства по ПФИ, в величине, строка 1.10#❝
13 прочие обязательства (пассивы) и доли строка 1.11 (за исключением участия в капитале строки 1.11.4) 14 Итого ИСФ сумма строк 1, 4, 7, 10и11 таблицы ТРЕБУЕМОЕ СТАБИЛЬНОЕ ФОНДИРОВАНИЕ (ТСФ) 15 Высоколиквидные активы, включаемые в строки 2.1.1, 2.1.2, 2.1.3, 2.1.5, расчет НЧСФ 2.1.6, 2.1.7 (в части обремененных и необремененных активов, соответствующих ВЛА первого и второго уровня) 16 Операционные депозиты, размещенные в строка 2.1.8 финансовых организациях 17 Кредиты и прочие размещенные средства, сумма строк 18, 19, 20, 22 и 24 вложения в ценные бумаги, по которым таблицы отсутствуют просроченные платежи по основному долгу и (или) процентам сроком свыше 90 календарных дней, всего, в том числе:#❝
18 кредиты, предоставленные финансовым строка 2.1.4.1 организациям, обеспеченные высоколиквидными активами первого уровня 19 кредиты финансовым организациям, строки 2.1.4.2, 2.1.4.3 обеспеченные активами, не соответствующими определению высоколиквидных активов первого уровня, и необеспеченные кредиты, предоставленные финансовым организациям 20 кредиты, предоставленные юридическим |строки 2.1.9, 2.1.10, 2.1.12, лицам (за исключением финансовых 2.1.13, 2.1.14 (за исключением организаций), физическим лицам (за ипотечных кредитов исключением ипотечных кредитов) и физическим лицам) субъектам малого бизнеса, государственным органам и органам местного самоуправления Российской Федерации, правительствам иностранных государств, международным банкам развития и национальным банкам развития, всего, из них:#❝
21 с коэффициентом взвешивания по риску | строка 2.1.12 не более 35 процентов в соответствии со стандартизированным подходом к оценке кредитного риска 22 ипотечные кредиты физическим лицам, строки 2.1.11, 2.1.13, 2.1.14 (в#❝
23 с коэффициентом взвешивания по риску |строка 2.1.11 не более 35 процентов в соответствии со стандартизированным подходом к оценке кредитного риска 24 вложения в ценные бумаги, в том числе строки 2.1.15, 2.1.16 обращающиеся на организованном рынке, по которым отсутствуют наблюдаемые данные о появлении признаков банкротства эмитента или дефолта по ценной бумаге, а также не относимые к высоколиквидным активам 25 Активы, связанные с обязательствами, строка 2.1.25 учтенными на балансе (возникшие в рамках участия в государственных программах) 26 Прочие активы (требования), всего, в том сумма строк 27 — 31 таблицы числе:#❝
27 вложения в товары (драгоценные металлы |строка 2.1.17 (кроме золота), золото 28 активы, относящиеся к первоначальному |строка 2.1.22 обеспечению по ПФИ, и отчисления в фонды квалифицированного центрального контрагента 29 требования по ПФИ в величине, строка 2.1.20 включаемой в расчет НЧСФ 30 обязательства по ПФИ до уменьшения на |строка 2.1.21 величину полученной вариационной маржи 31 иные активы иные активы, не включенные в строки 27 — 30 таблицы строки 2.1.18, 2.1.19, 2.1.23, 2.1.24, 2.1.26 32 Внебалансовые и оценочные обязательства |строка 2.2 33 Итого ТСФ сумма строк 15, 16, 17, 25, 26 и 32 таблицы 34 Норматив чистого стабильного строка 3#❝
Документы того же органа рядом по дате
- О размере процентных ставок по кредитам, обеспеченным активами или поручительствами — Указание Банка России от 01.06.2018 № 4810-У
- О размере процентных ставок по депозитным операциям Банка России — Указание Банка России от 01.06.2018 № 4806-У
- О порядке принятия Банком России решений о государственной регистрации негосударственного пенсионного фонда, изменений, вносимых в устав негосударстве — Инструкция Банка России от 04.06.2018 № 187-И
- О порядке регистрации Банком России пенсионных правил негосударственных пенсионных фондов, в том числе пенсионных правил досрочного негосударственного — Указание Банка России от 04.06.2018 № 4812-У
- О внесении изменений в Положение Банка России от 29 октября 2014 года № 439-П «О порядке включения лиц в список лиц, осуществляющих деятельность предс — Указание Банка России от 09.06.2018 № 4818-У
- О внесении изменения в Положение о Комитете финансового надзора Банка России — Акт Банка России от 14.06.2018 № КФН/И-2018
- О внесении изменения в пункт 2.6 Указания Банка России от 28 декабря 2014 года № 3512-У «Об особенностях проведения проверок негосударственных пенсион — Указание Банка России от 18.06.2018 № 4823-У
- О величине и методике определения норматива достаточности собственных средств организатора торговли — Указание Банка России от 18.06.2018 № 4824-У