О порядке представления Банку России некредитными финансовыми организациями отчетов о движении средств по счетам (вкладам) в банках за пределами территории Российской Федерации
Указание Банка России от 27.12.2018 № 5047-У «О порядке представления Банку России некредитными финансовыми организациями отчетов о движении средств по счетам (вкладам) в банках за пределами территории Российской Федерации»
Текст — по данным Официальный интернет-портал правовой информации. Скачать .doc · Печать
- Вступает в силу
- Настоящее Указание вступает в силу по истечении 10 дней после дня его официального опубликования.
- Приложения
- Приложение
Регистрация в Минюсте России № 53572 от 25.01.2019; Официально опубликовано 07.03.2019. Банк России не публикует сводные редакции: изменения внесены отдельными актами, они указаны в блоке ссылок.
Текст распознан со скана официальной публикации (OCR) и может содержать ошибки распознавания.
& — —_
ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ — —
(БАНК oe. (co УКАЗ A НИЕ FBO ЮСТИЦИВ РОССИЙСКОЙ ФЕЛЕРАКИИ «el» декабря 2018. | 5047- у
ны ИСТРИ РОВАНО
| oS ulead All
O порядке представления Банку России некредитными
финансовыми организациями отчетов о движении средетв по счетам
(вкладам) в банках за пределами территории Российской Федерации
Настоящее Указание на основании абзаца третьего части 7 статьи 12 Федерального закона от 10 декабря 2003 года № 173-ФЗ «О валютном регулировании и валютном контроле» (Собрание законодательства Российской Федерации, 2003, № 50, ст. 4859; 2004, № 27, ст. 2711; 2005, № 30, ст. 3101; 2006, № 31, ст. 3430; 2007, № 1, ст. 30; № 22, ст. 2563; № 29, ст. 3480; № 45, ст. 5419; 2008, № 30, ст. 3606; 2010, № 47, ст. 6028; 2011, № 7, ст. 905; № 27, ст. 3873; № 29, ст. 4291; № 30, ст. 4584; № 48, ст. 6728; № 50, ст. 7348, ст. 7351; 2013, № 11, ст. 1076; № 19, ст. 2329; № 27, ст. 3447; № 30, ст. 4084; 2014, № 11, ст. 1098; № 19, ст. 2317; № 30, ст. 4219; № 45, ст. 6154; 2015, № 27, ст. 3972, ст. 4001;
48, ст. 6716; 2016, № 1, ст. 50; №27, ст. 4218; 2017, № 30, ст. 4456; № 47, ст. 6851; 2018, № 1, ст. 11, ст. 54; № 11, ст. 1579; № 15, ст. 2035;
Ne 22, ст. 3041; №31, ст. 4835, ст. 4836, ст. 4837; № 32, ст. 5086; № 49,
ст. 7524; «Официальный интернет-портал правовой информации» (www.pravo.gov.ru), 18 декабря 2018 года; 25 декабря 2018 года) (далее — Федеральный закон от 10 декабря 2003 года № 173-ФЗ) и статьи 76°
Федерального закона от 10 июля 2002 года № 86-03 «О Центральном
банке Российской Федерации (Банке России)» (Собрание законодательства Российской Федерации, 2002, № 28, ст. 2790; 2003, № 2, ст. 157; № 52, ст. 5032; 2004, № 27, ст. 2711; № 31, ст. 3233; 2005, № 25, ст. 2426; № 30, ст. 3101; 2006, № 19, ст. 2061; № 25, ст. 2648; 2007, № 1, ст. 9, ст. 19; № 10, ст. 1151; № 18, ст. 2117; 2008, № 42, ст. 4696, ст. 4699; № 44, ст. 4982; № 52, ст. 6229, ст. 6231; 2009, № 1, ст. 25; № 29, ст. 3629; № 48, ст. 5731;
2010, № 45, ст. 5756; 2011, № 7, ст. 907; № 27, ст. 3873; № 43, ст. 5973; № 48, ст. 6728; 2012, № 50, ст. 6954; № 53, ст. 7591, ст. 7607; 2013, № 11, ст. 1076; № 14, ст. 1649; № 19, ст. 2329; № 27, ст. 3438, ст. 3476, ст. 3477; № 30, ст. 4084; № 49, ст. 6336; № 51, ст. 6695, ст. 6699; № 52, ст. 6975;
2014, № 19, ст. 2311, ст. 2317; № 27, ст. 3634; №30, ст. 4219; № 40, ст. 5318; № 45, ст. 6154; № 52, ст. 7543; 2015, № 1, ст. 4, ст. 37; № 27, ст. 3958, ст. 4001; № 29, ст. 4348, ст. 4357; № 41, ст. 5639; № 48, ст. 6699;
2016, № 1, ст. 23, ст. 46, ст. 50; № 26, ст. 3891; №27, ст. 4225, ст. 4273, ст. 4295; 2017, № 1, ст. 46; № 14, ст. 1997; № 18, ст. 2661, ст. 2669; № 27, ст. 3950; № 30, ст. 4456; № 31, ст. 4830; № 50, ст. 7562; 2018, № 1, ст. 66; № 9, ст. 1286; № 11, ст. 1584, ст. 1588; № 18, ст. 2557; № 24, ст. 3400; № 27, ст. 3950; № З1, ст. 4852; № 32, ст. 5115; № 49, ст. 7524) устанавливает порядок представления Банку России некредитными финансовыми организациями отчетов о движении средств по счетам (вкладам) в банках за пределами территории Российской Федерации.
1. Некредитные финансовые организации, представляющие налоговым органам по месту своего учета отчеты о движении средств по счетам (вкладам) в банках за пределами территории Российской Федерации (далее — отчеты) в порядке, установленном Правилами представления юридическими лицами — резидентами и индивидуальными предпринимателями — резидентами налоговым органам отчетов о#❝
Российской Федерации, утвержденными постановлением Правительства Российской Федерации от 28 декабря 2005 года № 819 «Об утверждении правил представления юридическими лицами — резидентами и индивидуальными предпринимателями — резидентами налоговым органам отчетов о движении средств по счетам (вкладам) в банках за пределами территории Российской Федерации» (Собрание законодательства Российской Федерации, 2006, № 2, ст. 188; 2008, № 29, ст. 3527; 2012, № 53, ст. 7951; 2015, № 31, ст. 4695) (далее соответственно — отчитывающиеся организации, Правила), должны представлять отчеты Банку России в форме электронного документа, подписанного усиленной квалифицированной электронной подписью руководителя отчитывающейся организации — юридического лица или индивидуального предпринимателя (далее — электронный документ), в соответствии с требованиями Указания Банка России от 3 ноября 2017 года № 4600-У «О порядке взаимодействия Банка России с кредитными организациями, некредитными финансовыми организациями и другими участниками информационного обмена при использовании ими информационных ресурсов Банка России, в том числе личного кабинета», зарегистрированного Министерством юстиции Российской Федерации 11 января 2018 года № 49605 (далее — Указание Банка России от 3 ноября 2017 года № 4600-У).#❝
2. Отчитывающиеся организации, являющиеся . микрофинансовыми организациями, жилищными накопительными кооперативами, кредитными потребительскими кооперативами, сельскохозяйственными кредитными потребительскими кооперативами, ломбардами, специализированными депозитариями инвестиционного фонда, паевого инвестиционного фонда и негосударственного пенсионного фонда и бюро кредитных историй, должны#❝
3. Отчитывающиеся организации, являющиеся управляющими компаниями инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов, страховыми организациями, обществами взаимного страхования, страховыми брокерами, акционерными инвестиционными фондами, негосударственными пенсионными фондами, профессиональными участниками рынка ценных бумаг, организаторами торговли, клиринговыми организациями, лицами, осуществляющими функции центрального контрагента, и кредитными рейтинговыми агентствами, должны представлять отчеты Банку России в виде показателей в разрезе групп аналитических признаков (рекомендуемый образец приведен в приложении к настоящему Указанию).#❝
4. Отчитывающиеся организации одновременно с представлением отчетов в налоговые органы по месту своего учета должны в соответствии с абзацем третьим части 7 статьи 12 Федерального закона от 10 декабря 2003 года № 173-ФЗ представлять отчеты в Банк России.#❝
При представлении исправленных (уточненных) отчетов в налоговые органы по месту своего учета в случае, указанном в пункте 10 Правил, отчитывающиеся организации должны представлять исправленные (уточненные) Отчеты в Банк России не позднее дня представления исправленных (уточненных) Отчетов в налоговые органы по месту своего учета.#❝
Приложение#❝
«О порядке представления Банку России некредитными финансовыми организациями отчетов о движении средств по счетам (вкладам) в банках за пределами территории Российской Федерации»#❝
Номер Наименование группы Код показателя, строки Наименование показателя аналитических признаков группы аналитических признаков по порядку 1 2 4 1 Наименование налогового органа по месту учета юридического лица — резидента и индивидуального предпринимателя — резидента nfo-dic:Naim_nalog org YUL ТР тела 2 Номер налогового органа по месту учета юридического лица — резидента и индивидуального предпринимателя — резидента nfo-dic:‘Nom_nalog org YUL ТР rezid 3 Адрес налогового органа по месту учета юридического лица — резидента и индивидуального предпринимателя — резидента nfo-dic:Adres nalog org YUL ТР тема 4 Полное наименование юридического#❝
5 номер (ОГРНИП индивидуального предпринимателя — резидента) nfo-dic:OGRN YUL OGRNIP ТР rezid Дата внесения записи в Единый 6 государственный реестр юридических лиц — резидентов (индивидуальных предпринимателей — резидентов) nfo-dic:Dat_zapis EGRYUL_ YUL ТР rezid 7 Вид деятельности по ОКПД2” nfo-dic:Vid_deyat_ po OKPD2 8 Вид деятельности по ОКВЭД? nfo-dic:Vid_deyat_po OKVED2 9 Организационно-правовая форма по ОКОПФ” nfo-dic:OPF ро OKOPFEnumerator 10 Форма собственности по ОКФС” nfo-dic:Form_sobstv_po OKFSEnumerator 11 ИНН° nfo-dic:INN УОГ, [Ртелдеп 12 КПП” nfo-dic:KPP YUL IP reziden 13 Местонахождение (адрес места жительства) nfo-dic:Mest_nax YUL adres IP Наименование филиала, представительства или 14 иного подразделения юридического лица — резидента за пределами территории Российской Федерации nfo-dic:Naim_podraz YUL_rezid_vne ВЕ Место нахождения филиала, представительства 15 или иного подразделения юридического#❝
5 № > Общероссийский классификатор форм собственности. $ Идентификационный номер налогоплательщика.#❝
Номер строки Наименование показателя Наименование группы Код показателя, аналитических признаков группы аналитических признаков по порядку 1 2 3 4 16 Наименование (латинскими буквами) nfo-dic:Naim 16.1 Идентификатор банковского счета | dim-int:Rek_kred_org 1 schetaTaxis 17 БИК' или CODE (SWIFT) nfo-dic:BIK_ SWIFT 17.1 Идентификатор банковского счета | dim-int:Rek kred_org i schetaTaxis 18 Полный адрес (латинскими буквами) nfo-dic:Poln_adres 18.1 Идентификатор банковского счета | dim-int:Rek kred_org 1 schetaTaxis 19 Страна места нахождения nfo-dic:Strana_mest 19.1 Идентификатор банковского счета | dim-int:Rek_kred_org 1 schetaTaxis 20 Код страны nfo-dic:Kod_stranEnumerator 20.1 Идентификатор банковского счета | dim-int:Rek kred_org i_schetaTaxis 21 Счет № nfo-dic:Nom_schet 21.1 Идентификатор банковского счета | dim-int:Rek_kred_org 1 schetaTaxis 22 Код валюты счета nfo-dic:Kod_valEnumerator 22.1 Идентификатор кода валюты dim-int:Denezhnye_sredstvaTaxis 22.2 Идентификатор банковского счета | dim-int:Rek_kred_org i schetaTaxis 23 Дата открытия счета nfo-dic:Dat_otkr_schet 23.1 Идентификатор банковского счета | dim-int:Rek_ kred_org 1 schetaTaxis 24 Дата закрытия счета nfo-dic:Dat_zakryt_schet 24.1 Идентификатор банковского счета | dim-int:Rek_kred_org 1 schetaTaxis 25 Дата договора банковского счета nfo-dic:Dat_ dog bank_schet 25.1 Идентификатор банковского счета | dim-int:Rek_kred_org i schetaTaxis 26 Номер договора банковского счета nfo-dic:Nomer_dog bank _schet 26.1 Идентификатор банковского счета | dim-int:Rek_kred_org i_schetaTaxis#❝
Свифт (SWIFT — Society of Worldwide Interbank Financial Telecommunications) — автоматизированная система осуществления международных денежных расчетов и#❝
27 Зачислено средств за отчетный период nfo-dic:Zachisl sredst 27.1 Код валюты dim-int:Kod_ УаущуАх!$ 27.2 Код вида операции dim-int:Kod_ Vid OperacziiAxis 27.3 Идентификатор банковского счета | dim-int:Rek_kred_org i schetaTaxis 28 Списано средств за отчетный период nfo-dic:Spisan_sredst 28.1 Код валюты dim-int:Kod_ ValyutyAxis 28.2 Код вида операции dim-int:Kod_ Vid OperacziiAxis 28.3 Идентификатор банковского счета | dim-int:Rek_kred_org i schetaTaxis 29 Остаток средств на счете на начало отчетного периода (на конец отчетного периода) nfo-dic:Ostat_sredst_na_schet 29.1 Код валюты dim-int:Kod_ValyutyAxis 29.2 Идентификатор банковского счета | dim-int:Rek_kred_org i schetaTaxis Дата выдачи разрешения Банка России, на 30 основании которого открыт счет в банке за пределами территории Российской Федерации, если счет открыт на основании разрешения nfo-dic:Dat_razreshen_BR 30.1 Идентификатор банковского счета | dim-int:Rek_kred_org i_schetaTaxis Номер разрешения Банка России, на основании 31 которого открыт счет в банке за пределами территории Российской Федерации, если счет открыт на основании разрешения nfo-dic:Nomer_razreshen_ BR 31.1 Идентификатор банковского счета | dim-int:Rek_kred_org i schetaTaxis 32 ФИО' nfo-dic:FIO_podpisanta ®UO’ представителя юридического 33 лица — резидента и индивидуального предпринимателя — резидента nfo-dic:FIO_predstavit YUL _IP_rezid 34 Номер телефона nfo-dic:Telefon 35 Дата составления отчета nfo-dic:Dat_sostav_otchet#❝
О каких нормах
Документы того же органа рядом по дате
- О внесении изменений в Положение Банка России от 28 июня 2017 года № 590-П «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные поте — Указание Банка России от 26.12.2018 № 5043-У
- О сроках обеспечения оператором таможенных платежей возможности внесения авансовых платежей, таможенных пошлин, налогов и иных платежей, взимание кото — Указание Банка России от 27.12.2018 № 5044-У
- О порядке взаимодействия Центрального банка Российской Федерации и Федеральной налоговой службы по вопросам государственной регистрации кредитных орга — Указание Банка России от 27.12.2018 № 5045-У
- О Перечне должностей служащих Банка России, при приеме на которые граждане и при замещении которых служащие Банка России обязаны представлять сведения — Указание Банка России от 27.12.2018 № 5046-У
- О страховых тарифах или их предельных (максимальных и минимальных) значениях, структуре страховых тарифов, включая предельный размер отчислений для фи — Указание Банка России от 09.01.2019 № 5052-У
- О требованиях к защите информации в платежной системе Банка России — Положение Банка России от 09.01.2019 № 672-П
- О внесении изменений в Указание Банка России от 6 ноября 2014 года № 3435-У «О дополнительных требованиях к квалификации ответственных актуариев, поря — Указание Банка России от 10.01.2019 № 5053-У
- О внесении изменений в пункты 1.1 и 1.3 Положения Банка России от 1 марта 2017 года № 580-П «Об установлении дополнительных ограничений на инвестирова — Указание Банка России от 10.01.2019 № 5054-У