О внесении изменений в Указание Банка России от 19 апреля 2018 года № 4777-У «О формах, сроках и порядке составления и представления отчетности специализированного депозитария в…

ст. 4; 1999, № 47, ст. 5622; 2002, № 12, ст. 1093; № 18, ст. 1721; 2003, № 50,#❝

ст. 4855, ст. 4858; 2004, № 30, ст. 3085; 2005, № 10, ст. 760; № 30, ст. 3101, ст. 3115; 2007, № 22, ст. 2563; № 46, ст. 5552; № 49, ст. 6048; 2009, № 44, ст. 5172; 2010, № 17, ст. 1988; № 31, ст. 4195; № 49, ст. 6409; 2011, № 30, ст. 4584; № 49, ст. 7040; 2012, № 53, ст. 7592; 2013, № 26, ст. 3207; № 30, ст. 4067; № 52, ст. 6975; 2014, № 23, ст. 2934; № 30, ст. 4224; № 45, ст. 6154;#❝

2015, № 10, ст. 1409; № 27, ст. 3946, ст. 4001; № 29, ст. 4357, ст. 4385; № 48, ст. 6715; 2016, № 1, ст. 52; № 22, ст. 3094; № 26, ст. 3863, ст. 3891; № 27, ст. 4225, ст. 4294, ст. 4296; 2017, № 31, ст. 4754, ст. 4830; 2018, № 1, ст. 66; № 18, ст. 2557; № 31, ст. 4840; № 32, ст. 5113, ст. 5115; № 49, ст. 7524), пунктов | и 2 статьи 54 и подпункта 5 пункта 2 статьи 55 Федерального закона от 29 ноября 2001 года № 156-ФЗ «Об инвестиционных фондах» (Собрание законодательства Российской Федерации, 2001, № 49, ст. 4562;#❝

2004, № 27, ст. 2711; 2006, № 17, ст. 1780; 2007, № 50, ст. 6247; 2008, № 30, ст. 3616; 2009, № 48, ст. 5731; 2010, № 17, ст. 1988; № 31, ст. 4193; 2011, № 48, ст. 6728; № 49, ст. 7040, ст. 7061; 2012, № 31, ст. 4334; 2013, № 26, ст. 3207; № 27, ст. 3477; № 30, ст. 4084; № 51, ст. 6695, ст. 6699; 2014, № 11, ст. 1098; 2015, № 27, ст. 4001; № 29, ст. 4357; 2016, № 1, ст. 47; № 23, ст. 3301; № 27, ст. 4225, ст. 4294; 2017, № 18, ст. 2661; № 31, ст. 4830; 2018, № 1, ст. 66, ст. 70, ст. 90; 2019, № 30, ст. 4150), статьи 41 Федерального закона от 11 ноября 2003 года № 152-ФЗ «Об ипотечных ценных бумагах» (Собрание законодательства Российской Федерации, 2003, № 46, ст. 4448;#❝

2005, № 1, ст. 19; 2006, № 31, ст. 3440; 2010, № 11, ст. 1171; 2011, № 48, ст. 6728; № 49, ст. 7040; 2012, № 26, ст. 3436; № 53, ст. 7606; 2013, № 30, ст. 4084; № 51, ст. 6699; 2015, № 27, ст. 4001; 2016, № 1, ст. 81; № 27, ст. 4294; 2017, № 27, ст. 3938; № 48, ст. 7052; 2018, № 53, ст. 8440; 2019, № 18, ст. 2200; № 31, ст. 4420), абзацев одиннадцатого и тринадцатого статьи 36! Федерального закона от 7 мая 1998 года № 75-ФЗ «О негосударственных пенсионных фондах» (Собрание законодательства Российской Федерации, 1998, № 19, ст. 2071; 2001, № 7, ст. 623; 2002, № 12, ст. 1093; 2003, № 2, ст. 166; 2004, № 49, ст. 4854; 2005, № 19, ст. 1755; 2006,#❝

№ 43, ст. 4412; 2007, № 50, ст. 6247; 2008, № 18, ст. 1942; № 30, ст. 3616;#❝

2009, № 29, ст. 3619; № 48, ст. 5731; № 52, ст. 6450, ст. 6454; 2010, № 17, ст. 1988; № 31, ст. 4196; 2011, № 29, ст. 4291; № 48, ст. 6728; № 49, ст. 7036, ст. 7037, ст. 7040, ст. 7061; 2012, № 31, ст. 4322; № 47, ст. 6391; № 50, ст. 6965, ст. 6966; 2013, № 19, ст. 2326; № 30, ст. 4044, ст. 4084; № 49, ст. 6352; № 52, ст. 6975; 2014, № 11, ст. 1098; № 30, ст. 4219; 2015, № 27, ст. 3958, ст. 4001; № 29, ст. 4357; 2016, № 1, ст. 41, ст. 47; № 27, ст. 4225;#❝

2017, № 31, ст. 4754, ст. 4830; 2018, № 1, ст. 66; № 11, ст. 1584; № 31, ст. 4858; № 32, ст. 5115), пункта 9 части 2 статьи 21 Федерального закона от 20 августа 2004 года № 117-ФЗ «О накопительно-ипотечной системе жилищного обеспечения военнослужащих» (Собрание законодательства Российской Федерации, 2004, № 34, ст. 3532; 2006, № 6, ст. 636; 2007, № 50, ст. 6237; 2008, № 30, ст. 3616; 2009, № 48, ст. 5731; 2011, № 27, ст. 3879; № 48, ст. 6728; 2012, № 26, ст. 3443; 2013, № 27, ст. 3477; № 30, ст. 4084; № 52, ст. 6961; 2014, № 23, ст. 2930; 2015, № 27, ст. 4001; 2016, № 14, ст. 1905; № 18, ст. 2494; 2017, № 11, ст. 1541; № 31, ст. 4816; 2018, № 32, ст. 5115; 2019, № 31, ст. 4475), подпункта 10 пункта 2 статьи 7, пунктов 9 и 11 статьи 11 Федерального закона от 24 июля 2002 года № 111-ФЗ «Об инвестировании средств для финансирования накопительной пенсии в Российской Федерации» (Собрание законодательства Российской Федерации, 2002, № 30, ст. 3028; 2003, № 1, ст. 13; № 46, ст. 4431; 2004, № 31, ст. 3217;#❝

2005, № 1, ст. 9; № 19, ст. 1755; 2006, № 6, ст. 636; 2008, № 18, ст. 1942; № 30, ст. 3616; 2009, № 29, ст. 3619; № 52, ст. 6454; 2010, № 31, ст. 4196; 2011, № 29, ст. 4291; № 48, ст. 6728; № 49, ст. 7036, ст. 7037, ст. 7040; 2012, № 50, ст. 6965, ст. 6966; 2013, № 30, ст. 4044, ст. 4084; № 49, ст. 6352; № 52, ст. 6961, ст. 6975; 2014, № 30, ст. 4219; № 49, ст. 6912, ст. 6919; 2015, № 27, ст. 4001; 2016, № 1, ст. 41, ст. 47; 2017, № 1, ст. 52; № 30, ст. 4456; 2018, № 18, ст. 2557; № 31, ст. 4858; № 32, ст. 5115) и статьи 76° Федерального закона от 10 июля 2002 года № 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» (Собрание законодательства Российской Федерации, 2002, № 28, ст. 2790; 2003, № 2, ст. 157; № 52, ст. 5032; 2004, № 27, ст. 2711; № 31, ст. 3233; 2005, № 25, ст. 2426; № 30, ст. 3101; 2006,#❝

19, ст. 2061; № 25, ст. 2648; 2007, № 1, ст. 9, ст. 10; № 10, ст. 1151; № 18, ст. 2117; 2008, № 42, ст. 4696, ст. 4699; № 44, ст. 4982; № 52, ст. 6229, ст. 6231; 2009, № 1, ст. 25; № 29, ст. 3629; № 48, ст. 5731; 2010, № 45, ст. 5756; 2011, № 7, ст. 907; № 27, ст. 3873; № 43, ст. 5973; № 48, ст. 6728;#❝

2012, № 50, ст. 6954; № 53, ст. 7591, ст. 7607; 2013, № 11, ст. 1076; № 14, ст. 1649; № 19, ст. 2329; № 27, ст. 3438, ст. 3476, ст. 3477; № 30, ст. 4084; № 49, ст. 6336; № 51, ст. 6695, ст. 6699; № 52, ст. 6975; 2014, № 19, ст. 2311, ст. 2317; № 27, ст. 3634; № 30, ст. 4219; № 40, ст. 5318; № 45, ст. 6154; № 52, ст. 7543; 2015, № 1, ст. 4, ст. 37; № 27, ст. 3958, ст. 4001; № 29, ст. 4348, ст. 4357; № 41, ст. 5639; № 48, ст. 6699; 2016, № 1, ст. 23, ст. 46, ст. 50; № 26, ст. 3891; № 27, ст. 4225, ст. 4273, ст. 4295; 2017, № 1, ст. 46; № 14, ст. 1997; № 18, ст. 2661, ст. 2669; № 27, ст. 3950; № 30, ст. 4456; № 31, ст. 4830; № 50, ст. 7562; 2018, № 1, ст. 66; № 9, ст. 1286; № 11, ст. 1584, ст. 1588; № 18, ст. 2557; № 24, ст. 3400; № 27, ст. 3950; № 31, ст. 4852; № 32, ст. 5115; № 49, ст. 7524; № 53, ст. 8411, ст. 8440; 2019, № 6, ст. 463; № 18, ст. 2198; № 23, ст. 2921; № 27, ст. 3538; № 29, ст. 3857; № 31, ст. 4423) внести в Указание Банка России от 19 апреля 2018 года № 4777-У «О формах, сроках и порядке составления и представления отчетности специализированного депозитария в Банк России, форме, порядке и сроке представления отчетности специализированного депозитария страховщику, а также форме и сроке представления отчетности специализированного депозитария В управляющую компанию, осуществляющую доверительное управление накоплениями для жилищного обеспечения военнослужащих, и уполномоченный федеральный орган исполнительной власти, обеспечивающий функционирование накопительно-ипотечной системы жилищного обеспечения военнослужащих», зарегистрированное Министерством юстиции Российской Федерации 3 июля 2018 года № 51513, следующие изменения.#❝

специализированного депозитария»:#❝

раздел 1 после графы 9 дополнить графой 9' следующего содержания:#❝

« Номер лицензии управляющей компании акционерного инвестиционного фонда#❝

91#❝

»;#❝

в разделе 2:#❝

после графы 10 дополнить графой 10' следующего содержания:#❝

« Номер лицензии управляющей компании паевого инвестиционного#❝

фонда#❝

10!#❝

»;#❝

после графы 12 дополнить графой 13 следующего содержания:#❝

Примечание#❝

13#❝

»;#❝

раздел 19 изложить в следующей редакции:#❝

«Раздел 19. Сведения о работниках специализированного депозитария#❝

Номер строки#❝

Вид сведений#❝

Содержание#❝

> в)#❝

Сведения о работниках (без учета обособленных подразделений)#❝

Сведения о контролере (руководителе службы внутреннего контроля) специализированного депозитария#❝

Наименование должности контролера (руководителя службы внутреннего контроля) в соответствии со штатным расписанием#❝

1.1.2#❝

Дата назначения на должность контролера (руководителя службы внутреннего контроля)#❝

1.1.3#❝

Фамилия, имя, отчество (последнее — при наличии)#❝

1.1.4#❝

ИНН#❝

1.1.5#❝

Иной идентификатор#❝

1.1.5.1#❝

Серия (при наличии) и номер документа, удостоверяющего личность физического лица#❝

1.1.6#❝

Перечень лицензируемых видов деятельности#❝

организации, в отношении которых лицо осуществляет функции контролера (руководителя службы внутреннего контроля) в соответствии с должностной инструкцией#❝

1.1.6.1#❝

1.1.6.2 Количество работников службы внутреннего контроля (при ее наличии), за исключением руководителя службы 1.2 внутреннего контроля, чел.#❝

Сведения о работниках отдельного структурного подразделения, к функциям которого относится осуществление деятельности специализированного 1.3 депозитария х Полное наименование отдельного структурного 1.3.1 подразделения Сведения о руководителе отдельного структурного 1.3.2 подразделения x Наименование должности руководителя отдельного структурного подразделения в соответствии со штатным 1.3.2.1 расписанием Дата назначения на должность руководителя отдельного 1.3.2.2 структурного подразделения 1.3.2.3 Фамилия, имя, отчество (последнее — при наличии) 1.3.2.4 ИНН 1.3.2.5 Иной идентификатор Серия (при наличии) и номер документа, 1.3.2.5.1 | удостоверяющего личность физического лица 1.4 Общие сведения о работниках x 1.4.1 Общее количество работников, чел.#❝

Количество работников в отдельных структурных подразделениях, к функциям которых относится осуществление деятельности специализированного 1.4.2 депозитария, чел.#❝

Сведения о работниках обособленного подразделения, к функциям которого относится осуществление 2 деятельности специализированного депозитария x 2.1 Полное наименование обособленного подразделения 2.2 Сведения о руководителе обособленного подразделения Xx Наименование должности руководителя обособленного 2.2.1 подразделения в соответствии со штатным расписанием Дата назначения на должность руководителя 2.2.2 обособленного подразделения 2.2.3 Фамилия, имя, отчество (последнее — при наличии) 2.2.4 ИНН 2.2.5 Иной идентификатор Серия (при наличии) и номер документа, 2.2.5.1 удостоверяющего личность физического лица Сведения о контролере (руководителе службы 2.3 внутреннего контроля) обособленного подразделения х Наименование должности контролера (руководителя 2.3.1 службы внутреннего контроля) в соответствии со#❝

птатным расписанием#❝

Дата назначения на должность контролера#❝

2.3.2 (руководителя службы внутреннего контроля) 2.3.3 Фамилия, имя, отчество (последнее — при наличии) 2.3.4 ИНН 2.3.5 Иной идентификатор Серия (при наличии) и номер документа, 2.3.5.1 удостоверяющего личность физического лица Перечень лицензируемых видов деятельности организации, в отношении которых лицо осуществляет функции контролера (руководителя службы внутреннего 2.3.6 контроля) в соответствии с должностной инструкцией 2.3.6.1 2.3.6.2 Количество работников службы внутреннего контроля (при ее наличии), за исключением руководителя службы 2.4 внутреннего контроля, чел.#❝

Сведения о работниках отдельного структурного подразделения обособленного подразделения, к функциям которого относится осуществление 2.5 деятельности специализированного депозитария Полное наименование отдельного структурного 2.5.1 подразделения обособленного подразделения Сведения о руководителе отдельного структурного 2.5.2 подразделения обособленного подразделения Наименование должности руководителя отдельного структурного подразделения обособленного 2.5.2.1 подразделения в соответствии со штатным расписанием Дата назначения на должность руководителя отдельного структурного подразделения обособленного 2.5.2.2 подразделения 2.5.2.3 Фамилия, имя, отчество (последнее — при наличии) 2.5.2.4 ИНН 2.5.2.5 Иной идентификатор Серия (при наличии) и номер документа, 2.5.2.5.1 | удостоверяющего личность физического лица Общие сведения о работниках обособленного 2.6 подразделения 2.6.1 Общее количество работников, чел.#❝

Количество работников в отдельном структурном подразделении, к функциям которого относится осуществление деятельности специализированного 2.6.2 депозитария, чел.#❝

в разделе 20:#❝

»;#❝

строки 1.12, 1.12.1-1.12.4, 2.12, 2.12.1-2.12.4 признать утратившими#❝

силу.#❝

0420860 «Общие сведения о деятельности специализированного депозитария»:#❝

дополнить пунктом 4! следующего содержания:#❝

«4. В графе 13 раздела 2 Отчета приводятся пояснения, в том числе об аннулировании лицензии управляющей компании паевого инвестиционного фонда (если применимо).»;#❝

в пункте 15:#❝

абзацы четвертый и пятый изложить в следующей редакции:#❝

«Строки 1.3.1-1.3.2.5.1 заполняются отдельно по каждому структурному подразделению, к функциям которого относится осуществление деятельности специализированного депозитария.#❝

Строки 2.1-2.6.2 заполняются отдельно по каждому обособленному подразделению к функциям которого относится осуществление деятельности специализированного депозитария.»;#❝

дополнить новым абзацем следующего содержания:#❝

«Количество работников указывается в соответствии со штатным расписанием организации.».#❝

абзац шестой пункта 16 признать утратившим силу.#❝

в разделе 4:#❝

после подраздела 4.1 дополнить подразделом «Справочно» следующего содержания:#❝

«Справочно.#❝

Неисполненная часть обязательств по возврату основной суммы долга в соответствии с условиями кредитных договоров или договоров займа#❝

руб.»;#❝

в графе 1 строки кода 3 подраздела 4.3 слова «, в том числе» исключить.#❝

0420863 «Отчетность об ипотечном покрытии»:#❝

в абзаце четвертом пункта 8 слово «буквенными» заменить словом «цифровыми»;#❝

пункт 10 дополнить новым абзацем следующего содержания:#❝

«В подразделе «Справочно» отражается совокупная величина неисполненной части обязательств по возврату основной суммы долга в соответствии с условиями кредитных договоров или договоров займа.».#❝

в разделе 1:#❝

наименование графы 24 изложить в следующей редакции: «Стоимость,#❝

руб-»; > 1 . после графы 26 дополнить графой 26' следующего содержания:#❝

« Дата внесения изменений в депозитный договор (договор займа) 26!#❝

»;#❝

наименование графы 27 изложить в следующей редакции: «Дата возврата депозита (дата погашения займа) по первоначальному договору»;#❝

после графы 27 дополнить графой 27! следующего содержания:#❝

« Дата возврата депозита (дата погашения займа) с учетом изменений в договоре 27!#❝

»;#❝

после графы 31 дополнить графами 32-34 следующего содержания:#❝

« Международный Классификация финансового Примечание стандарт финансовой актива в соответствии с отчетности Международным стандартом финансовой отчетности 32 33 34#❝

».#❝

в абзаце втором пункта 1 слова «или законодательством субъектов Российской Федерации» исключить;#❝

пункт 21 изложить в следующей редакции:#❝

«21. В графе 24 раздела 1 Отчета указывается стоимость актива (обязательства) в соответствии с применяемым фондом Международным стандартом финансовой отчетности. Показатели, отражающие стоимость обязательств, приводятся со знаком «—» (минус).»;#❝

дополнить пунктом 23! следующего содержания:#❝

«23'. В графе 26'! раздела 1 Отчета по депозитам и займам указывается дата последнего договора (дополнительного соглашения) о внесении изменений в договор в части продления срока его действия (в случае внесения указанных изменений).»;#❝

пункт 24 после слова «предусмотренная» дополнить словом «первоначальным»;#❝

дополнить пунктом 24! следующего содержания:#❝

«241. В графе 27! раздела 1 Отчета по депозитам и займам указывается дата возврата депозита (дата погашения займа) с учетом последних внесенных в договор изменений в части продления срока его действия (в случае внесения указанных изменений).»;#❝

дополнить пунктами 281, 28? и 283 следующего содержания:#❝

«281. В графе 32 раздела 1 Отчета указывается Международный стандарт финансовой отчетности, применяемый фондом в целях учета актива (обязательства).#❝

28?. В графе 33 раздела 1 Отчета указывается классификация#❝

10#❝

финансового актива в соответствии с одним из следующих Международных стандартов финансовой отчетности, отраженным в графе 32 раздела 1 Отчета:#❝

Международным стандартом финансовой отчетности (IFRS) 9 «Финансовые инструменты», введенным в действие на территории Российской Федерации приказом Министерства финансов Российской Федерации от 27 июня 2016 года № 98н «О введении документов Международных стандартов финансовой отчетности в действие на территории Российской Федерации и о признании утратившими силу некоторых приказов Министерства финансов Российской Федерации», зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 15 июля 2016 года № 42869 (далее — приказ Минфина России № 98н), с поправками, введенными в действие на территории Российской Федерации приказом Министерства финансов Российской Федерации от 11 июля 2016 года № 111н «О введении в действие и прекращении действия документов Международных стандартов финансовой отчетности на территории Российской Федерации», зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации | августа 2016 года № 43044 (далее — приказ Минфина России № 111н), приказом Министерства финансов Российской Федерации от 27 марта 2018 года № 56H «О введении документов Международных стандартов финансовой отчетности в действие на территории Российской Федерации», зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 16 апреля 2018 года № 50779 (далее — МСФО (IFRS) 9);#❝

Международным стандартом финансовой отчетности (IAS) 39 «Финансовые инструменты: признание и оценка», введенным в действие на территории Российской Федерации приказом Министерства финансов Российской Федерации от 28 декабря 2015 года № 217н «О введении Международных стандартов финансовой отчетности и Разъяснений#❝

Международных стандартов финансовой отчетности в действие на 1]#❝

территории Российской Федерации и о признании утратившими силу некоторых приказов (отдельных положений приказов) Министерства финансов Российской Федерации», зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 2 февраля 2016 года № 40940, | августа 2016 года № 43044, с поправками, введенными в действие на территории Российской Федерации приказом Минфина России № 98н, приказом Минфина России № 111н (далее - МСФО (ТАЗ) 39).#❝

При применении фондом МСФО (IFRS) 9 указывается одна из следующих категорий финансовых активов:#❝

оцениваемые по амортизированной стоимости;#❝

оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток;#❝

оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход.#❝

При применении фондом МСФО (IAS) 39 указывается одна из следующих категорий финансовых активов:#❝

займы и дебиторская задолженность;#❝

оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток;#❝

удерживаемые до погашения;#❝

предназначенные для продажи.#❝

Разработочную таблицу для заполнения граф 10, 11, 13, 14 раздела 1#❝

после строки 9 дополнить строкой 9' следующего содержания:#❝

«| 9! | Облигации юридических лиц | ISIN Полное ИНН/ТИХ (за исключением облигаций наименование с ипотечным покрытием, эмитента#❝

облигаций государственных корпораций, облигаций федеральных государственных унитарных предприятий) ».#❝

12#❝

в разделе 1:#❝

наименование графы 24 изложить в следующей редакции: «Стоимость,#❝

руб.»;#❝

после графы 26 дополнить графой 26' следующего содержания:#❝

« Дата внесения изменений в депозитный договор (договор займа) 26!#❝

»;#❝

наименование графы 27 изложить в следующей редакции: «Дата возврата депозита (дата погашения займа) по первоначальному договору»;#❝

после графы 27 дополнить графой 27' следующего содержания:#❝

« Дата возврата депозита (дата погашения займа) с учетом изменений в договоре 271#❝

»;#❝

после графы 31 дополнить графами 32—34 следующего содержания:#❝

« Международный Классификация финансового Примечание стандарт финансовой актива в соответствии с отчетности Международным стандартом финансовой отчетности 32 33 34#❝

».#❝

13#❝

пункт 11 дополнить предложением следующего содержания: «Для типа операций «Процентные платежи» графа 23 не заполняется.»;#❝

пункт 12 дополнить предложением следующего содержания: «Для типа операций «Процентные платежи» графа 24 не заполняется.»#❝

пункт 13 изложить в следующей редакции:#❝

«13. В графе 25 Отчета указывается сумма уплаченного (полученного) купонного, процентного дохода, дивидендов.».#❝

14#❝

в разделе 1:#❝

наименование графы 22 изложить в следующей редакции: «Стоимость,#❝

руб.»;#❝

после графы 24 дополнить графой 24! следующего содержания:#❝

« Дата внесения изменений в депозитный договор (договор займа) 24!#❝

»;#❝

наименование графы 25 изложить в следующей редакции: «Дата возврата депозита (дата погашения займа) по первоначальному договору»;#❝

после графы 25 дополнить графой 251 следующего содержания:#❝

« Дата возврата депозита (дата погашения займа) с учетом изменений в договоре 251#❝

».#❝

наименование графы 21 раздела 2 изложить в следующей редакции:#❝

«Уплаченный (полученный) купонный, процентный доход, дивиденды, руб.».#❝

0420867 «Отчетность о выполнении операций, видах и стоимости ценных#❝

15#❝

бумаг, учитываемых в соответствии с договорами об оказании услуг специализированного депозитария управляющей компании, осуществляющей доверительное управление переданными ей Пенсионным фондом Российской Федерации средствами пенсионных накоплений, о сделках, совершаемых такой управляющей компанией со средствами пенсионных накоплений, а также о стоимости чистых активов, находящихся в управлении по договорам доверительного управления средствами пенсионных накоплений»:#❝

в пункте 6:#❝

абзац седьмой дополнить предложением следующего содержания: «Для типа операций «Процентные платежи» графа 19 не заполняется.»;#❝

абзац восьмой дополнить предложением следующего содержания: «Для типа операций «Процентные платежи» графа 20 не заполняется.»;#❝

абзац девятый изложить в следующей редакции:#❝

«В графе 21 указывается сумма уплаченного (полученного) купонного, процентного дохода, дивидендов.».#❝

в разделе 1:#❝

наименование графы 22 изложить в следующей редакции: «Стоимость,#❝

руб.»;#❝

после графы 24 дополнить графой 24! следующего содержания:#❝

16#❝

« Дата внесения изменений в депозитный договор (договор займа) 24!#❝

»;#❝

наименование графы 25 изложить в следующей редакции: «Дата возврата депозита (дата погашения займа) по первоначальному договору»;#❝

после графы 25 дополнить графой 25! следующего содержания:#❝

« Дата возврата депозита (дата погашения займа) с учетом изменений в договоре 25!#❝

».#❝

наименование графы 21 раздела 2 изложить в следующей редакции:#❝

«Уплаченный (полученный) купонный, процентный доход, дивиденды, руб.».#❝

в пункте 7:#❝

абзац седьмой дополнить предложением следующего содержания: «Для типа операций «Процентные платежи» графа 19 не заполняется.»;#❝

абзац восьмой дополнить предложением следующего содержания: «Для типа операций «Процентные платежи» графа 20 не заполняется.»;#❝

абзац девятый изложить в следующей редакции:#❝

«В графе 21 указывается сумма уплаченного (полученного) купонного,#❝

процентного дохода, дивидендов.».#❝

17#❝

в абзаце втором пункта | слова «или законодательством субъектов Российской Федерации» исключить;#❝

абзац третий пункта 10 изложить в следующей редакции:#❝

«В графе 14 Отчета для эмитента, в том числе для эмитента ценной бумаги, лежащей в основе депозитарной расписки, кредитной организации, заемщика, управляющей компании паевого инвестиционного фонда, управляющего ипотечным покрытием, векселедателя, организации, вклад в уставном (складочном) капитале которой имеет страховщик, в отношении резидентов указывается идентификационный номер налогоплательцика (далее — ИНН): десятизначный — для юридических лиц, двенадцатизначный — для физических лиц (в том числе индивидуальных предпринимателей), в отношении нерезидентов — идентификационный номер налогоплательщика — иностранной организации в стране регистрации (Tax Identification Number) (далее — ТПУ) или регистрационный номер в стране регистрации (в случае отсутствия TIN).»;#❝

пункт 12 дополнить предложением следующего содержания: «Для денежных средств и депозитов указывается код страны регистрации кредитной организации.»;#❝

пункт 13 изложить в следующей редакции:#❝

«13. В графе 16 Отчета для активов, указанных в пунктах 1-16 Разработочной таблицы для заполнения граф 10, 11, 13, 14 настоящего порядка, указывается по Общероссийскому классификатору валют (ОКВ) цифровой код валюты, в которой выражена номинальная стоимость активов (при наличии у актива номинальной стоимости).»;#❝

пункт 21 изложить в следующей редакции:#❝

18#❝

«21. В Отчете активы представляются в порядке, приведенном в Разработочной таблице для заполнения граф 10, 11, 13, 14 настоящего приложения. Информацию об активах следует сгруппировать сначала по страховщику (графа 2 Отчета), затем по классу актива (графа 10 Отчета), затем по ИНН или TIN эмитента, кредитной организации, заемщика, управляющей компании паевого инвестиционного фонда, управляющего ипотечным покрытием, векселедателя, организации, вклад в уставном (складочном) капитале которой имеет страховщик (графа 14 Отчета).»;#❝

в пункте 22:#❝

абзац третий изложить в следующей редакции:#❝

«величина собственных средств (капитала), рассчитанная в соответствии с Указанием Банка России от 3 сентября 2018 года № 4896-У «О методике определения величины собственных средств (капитала) страховщика (за исключением общества взаимного страхования)», зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 24 сентября 2018 года № 52233»;#❝

абзацы четвертый и пятый признать утратившими силу;#❝

Разработочную таблицу для заполнения граф 10, 11, 13, 14 после#❝

строки 12 дополнить строкой 12! следующего содержания:#❝

«| 12' | Депозитарная расписка ISIN Эмитент ценной ИНН/ TIN бумаги, лежащей в основе депозитарной#❝

расписки ».#❝

подраздел 1.2 раздела | изложить в следующей редакции:#❝

19#❝

CT#❝

Подраздел 1.2. Собственные средства (капитал)#❝

Уставный капитал 035#❝

Добавочный капитал 036#❝

Резервный капитал 037#❝

Нераспределенная прибыль отчетного года и прошлых лет 038#❝

Субординированные займы, привлеченные страховой организацией 039#❝

Задолженность акционеров (участников) по взносам в уставный капитал 041 ()#❝

Собственные акции (доли), выкупленные у акционеров (участников) 042 ()#❝

Непокрытые убытки отчетного года и прошлых лет 043 (_)#❝

Нематериальные активы 044 (_)#❝

Просроченная более чем на 30 календарных дней дебиторская задолженность#❝

за вычетом резервов под обесценение 045 (_)#❝

Отложенный налоговый актив по перенесенным на будущее налоговым#❝

убыткам 046 ()#❝

Сумма предоставленных страховой организацией субординированных займов#❝

(приобретенных страховой организацией субординированных облигационных#❝

займов, размещенных страховой организацией субординированных депозитов),#❝

предусмотренных пунктом 6 Указания Банка России от 3 сентября 2018 года#❝

№ 4896-У «О методике определения величины собственных средств (капитала)#❝

страховщика (за исключением общества взаимного страхования)» 047 (_)#❝

Корректировка страховых резервов 049 (_)#❝

Итого собственных средств (капитала) 040#❝

Минимальный размер уставного капитала 050#❝

Нормативный размер маржи платежеспособности 060#❝

Активы, удовлетворяющие требованиям Указания Банка России от 22 февраля#❝

2017 года № 4298-У «О порядке инвестирования собственных средств#❝

(капитала) страховщика и перечне разрешенных для инвестирования активов»,#❝

полученные по договорам репо, определенным статьей 51? Федерального#❝

закона от 22 апреля 1996 года № 39-ФЗ «О рынке ценных бумаг»', по которым#❝

актив, переданный страховщиком продавцу или покупателю по договору репо,#❝

не удовлетворяет требованиям данного Указания 061#❝

Наибольшая из сумм — сумма показателей строк 050 и 061 либо строк 060 и 061 065#❝

Превышение размера собственных средств (капитала) над показателем,#❝

отраженным по строке 065 066 сноску 1 к строке кода 061 изложить в следующей редакции:#❝

«Собрание законодательства Российской Федерации, 1996, №#❝

»;#❝

17,#❝

. 1918; 2001, № 33, ст. 3424; 2002, № 52, ст. 5141; 2004, № 27, ст. 2711;#❝

№ 31, ст. 3225; 2005, № 11, ст. 900; № 25, ст. 2426; 2006, № 1, ст. 5; No 2,#❝

ст#❝

CT#❝

. 172; № 17, ст. 1780; № 31, ст. 3437; № 43, ст. 4412; 2007, № 1, ст. 45; № 18, . 2117; № 22, ст. 2563; № 41, ст. 4845; № 50, ст. 6247; 2008, № 52, ст. 6221;#❝

2009, № 1, ст. 28; № 18, ст. 2154; № 23, ст. 2770; № 29, ст. 3642; № 48, ст. 5731; № 52, ст. 6428; 2010, № 17, ст. 1988; № 31, ст. 4193; № 41, ст. 5193;#❝

2011, № 7, ст. 905; № 23, ст. 3262; № 29, ст. 4291; № 48, ст. 6728; № 49,#❝

ст. 7040;#❝

2013, №#❝

№ 50, ст. 7357; 2012, № 25, ст. 3269; № З1, ст. 4334; № 53, ст. 7607;#❝

26, ст. 3207; № 30, ст. 4043, ст. 4082, ст. 4084; № 51, ст. 6699; № 52,#❝

ст. 6985; 2014, № 30, ст. 4219; 2015, № 1, ст. 13; № 14, ст. 2022; № 27,#❝

20#❝

ст. 4001; № 29, ст. 4348, ст. 4357; 2016, № 1, ст. 50, ст. 81; № 27, ст. 4225;#❝

2017, № 25, ст. 3592; № 27, ст. 3925; № 30, ст. 4444; № 48, ст. 7052; 2018, № 1, ст. 65, ст. 70; № 17, ст. 2424; № 18, ст. 2560; № 32, ст. 5088; № 49, ст. 7524; № 53, ст. 8440; 2019, № 25, ст. 3169; № 30, ст. 4150.».#❝

раздел 2 изложить в редакции приложения к настоящему Указанию;#❝

в разделе 3:#❝

в заголовочной части таблицы слова «величина собственных средств (капитала), руб.» заменить словами «величина собственных средств (капитала), руб.»;#❝

сноску 2 исключить;#❝

строку кода 920 признать утратившей силу;#❝

раздел 14 признать утратившим силу.#❝

в абзаце втором пункта 1.2 слова «разделы 4-14» заменить словами «разделы 4—13»;#❝

в пункте 1.10 слова «государственную корпорацию «Банк развития и внешнеэкономической деятельности (Внешэкономбанк)» заменить словами «государственную корпорацию развития «ВЭБ.РФ»;#❝

пункт 2.1 дополнить новыми абзацами следующего содержания:#❝

«По строке кода 039 отражается остаточная стоимость субординированных займов, полученных страховой организацией с учетом требований, установленных пунктом 43 статьи 25 Закона Российской Федерации от 27 ноября 1992 года № 4015-I «Об организации страхового дела в Российской Федерации», рассчитанная в соответствии с подпунктами 3.5.1 и 3.5.2 пункта 3 Указания Банка России от 3 сентября#❝

2018 года № 4896-У «О методике определения величины собственных 21#❝

средств (капитала) страховщика (за исключением общества взаимного страхования)», зарегистрированного Министерством юстиции Российской Федерации 24 сентября 2018 года № 52233 (далее — Указание Банка России № 4896-У).#❝

По строке кода 049 отражается величина корректировки страховых резервов, рассчитанная по формуле, приведенной в подпункте 4.8 пункта 4 Указания Банка России № 4896-У. При этом в случае, если в результате расчета величина корректировки страховых резервов принимает положительное значение, показатель «Корректировка страховых резервов» указывается со знаком «-» (минус), поскольку на данную величину уменьшается величина собственных средств (капитала); в случае, если принимает отрицательное значение, — указывается без знака «—» (минус), поскольку на данную величину увеличивается величина собственных средств (капитала).»;#❝

пункт 2.2 изложить в следующей редакции:#❝

«2.2. В разделе 2 Отчета указываются сведения OO активах страховщиков, с которыми заключен договор об оказании услуг специализированного депозитария в отношении средств страховых резервов и собственных средств (капитала) страховщика, на основании данных, предоставленных специализированному депозитарию страховщиками и управляющими компаниями страховщиков до даты составления Отчета.#❝

В графе 3 отражается стоимость активов по данным бухгалтерского учета страховщика, если иное не установлено Указанием Банка России № 4297-У и Указанием Банка России № 4298-У, по состоянию на отчетную дату.#❝

В графах 4 и 5 указывается стоимость активов, в которые инвестированы средства страховых резервов, сформированных в соответствии с Положением Банка России от 16 ноября 2016 года № 557-П «О правилах формирования страховых резервов по страхованию жизни», зарегистрированным#❝

Министерством юстиции Российской Федерации 29 декабря 2016 года 22#❝

№ 45055, и Положением Банка России от 16 ноября 2016 года № 558-П «О правилах формирования страховых резервов по страхованию иному, чем страхование жизни», зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 29 декабря 2016 года № 45054 (далее — регуляторные требования), в графах 6 и 7 — стоимость активов, в которые инвестированы собственные средства (капитал).#❝

Актив, классифицируемый как эквивалент денежных средств, в разделе 2 Отчета отражается по соответствующей строке в зависимости от конкретного вида актива (депозиты, государственные ценные бумаги Российской Федерации и другие) и не отражается по строкам кодов 080, 081, 082, 083.»;#❝

абзац четвертый пункта 2.3 изложить в следующей редакции:#❝

«В разделах 4-13 приводится расшифровка отдельных видов активов страховщика, в отношении которых специализированным депозитарием выявлено нарушение (несоответствие).»;#❝

абзац первый пункта 2.13 изложить в следующей редакции:#❝

«2.13. По показателям раздела 13 Отчета отражаются сведения об активах, которые не выделены в отдельные показатели строк кодов с 080 по 330 раздела 2 Отчета.»;#❝

пункт 2.14 признать утратившим силу;#❝

в пункте 2.16:#❝

в абзаце двенадцатом слово «четырех» заменить словом «пяти»;#❝

абзац тринадцатый дополнить словами «— Х5»;#❝

в подпункте 2.16.1:#❝

в абзаце первом слово «банке» заменить словами «кредитной организации»;#❝

абзацы второй и третий изложить в следующей редакции:#❝

«1 — счет в кредитной организации, имеющей кредитный рейтинг не ниже уровня, установленного Советом директоров Банка России в#❝

соответствии с пунктом 17? части первой статьи 18 Федерального закона от 23#❝

10 июля 2002 года № 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» (далее — уровень, установленный Советом директоров Банка России);#❝

2 — счет в кредитной организации, не имеющей кредитного рейтинга либо имеющей кредитный рейтинг ниже уровня, установленного Советом директоров Банка России.»;#❝

в абзаце четвертом слово «банках» заменить словами «кредитных организациях»;#❝

абзац четырнадцатый подпункта 2.16.2 изложить в следующей редакции:#❝

«Для депозитов в государственной корпорации развития «ВЭБ.РФ» и международных финансовых организациях пятый разряд (Х5) является резервным (проставляется ноль).»;#❝

подпункт 2.16.5 изложить в следующей редакции:#❝

«2.16.5. Для кода займа разряды имеют следующие значения.#❝

Четвертый разряд (X4) указывает, кому предоставлен заем:#❝

1 — физическим лицам (в том числе индивидуальным предпринимателям);#❝

2 — дочерним обществам и аффилированным организациям;#❝

3 — другим организациям.#❝

Пятый разряд (Х5) указывает, является ли предоставленный заем субординированным:#❝

1 — является субординированным;#❝

2 — не является субординированным.».#❝

после раздела 5 дополнить разделом 6 следующего содержания:#❝

24#❝

«Раздел 6. Примечания#❝

Текущая отчетная дата Предыдущая отчетная дата Примечания 1 2 3#❝

».#❝

абзац второй пункта 1 дополнить предложением следующего содержания: «Электронный документ с исправленным Отчетом должен содержать файл с перечнем неверных и (или) неактуальных значений показателей и описанием причин их отражения.»;#❝

дополнить пунктом 7! следующего содержания:#❝

«7. В случае отсутствия у специализированного депозитария данных о стоимости актива паевого инвестиционного фонда, в том числе по причине отсутствия у специализированного депозитария предусмотренного пунктами 1.4, 1.6, 1.7 Указания Банка России от 25 августа 2015 года № 3758-У «Об определении стоимости чистых активов инвестиционных фондов, в том числе о порядке расчета среднегодовой стоимости чистых активов паевого инвестиционного фонда и чистых активов акционерного инвестиционного фонда, расчетной стоимости инвестиционных паев паевых инвестиционных фондов, стоимости имущества, переданного в оплату инвестиционных паев», зарегистрированного Министерством юстиции Российской Федерации 8 октября 2015 года № 39234, 13 января 2017 года № 45188, отчета оценщика об оценке актива, показатели разделов 2—5, а также разделы расшифровки активов и обязательств, принятых к расчету стоимости чистых активов Отчета, не заполняются.#❝

В указанном случае специализированный депозитарий должен заполнить раздел 6 Отчета, указав в графе 3 причины отсутствия у него данных о стоимости актива паевого инвестиционного фонда. В иных случаях#❝

раздел 6 Отчета не заполняется.».#❝

25#❝

его официального опубликования.#❝

Председатель Центрального банка#❝

Российской Федерации#❝

Э.С. Набиуллина#❝

26#❝

[С#❝

160 XBLOhD XHMODHUIIBLOW XIVHHOHHUEIQO ен хениелэи жханнэполеди я пчиеняя {ХИН 5И 060 Члизонэ £80 xbuneenneido xiqHLHYady я хелэьо вн олошвя ионнефоони я eaLoIfoda слянжонои 280 ХЕИПЕИНВ.140 хантипэ4» я хетэьэ ен иипедэнэф иохэииээо{ элошея a ечаоНо4о oH conor x 180 900e% я вяло эанженэг эчньииен {ХИН &И 080 28191240 aH onal?#❝

L 9 с P € d | | eiroreed 990 | | виэие4 с90 ИНЕИЖ эпох эхойло ou | впох эхо оп эинеяохедто “ghd WOHHOedLO WOHHaKedLO Woh ‘Амони HHEWK ‘eunmmaoxedLo ‘odaweed a ‘adawerd a отинеяохе41о on | ommHeaoxed1s on BLOhA o1onodaLirerxXg (ireLuuey) eaLovedo aoadorod WITHHeI SIMHHOILIQOS 1чнечодилоэяни | xXiddoxedLo vaLoifods чнечодилоэяни оп яояитуе uxodio эч4отоя я ‘AOGHLNY ILOOWHOLD э1я4дотох я ‘чочиляе ILOOWHOLD FLOOWHOLD roy BIOLVELNOL OAHVAOHIWHE}]#❝

IWGMIMY ‘© ине»#❝

«хишеж„нэоннэоя винэьэп2э90 олоншиниж#❝

IQNOLOMO ионьэтопи-ончкэлинохен эинеяо4иноипянАф иишотечиьэп9э00 ‘итовия иончиотиниопои нел4о уанчие@эиэф WITHHOHOWOHIOLA И “XMIMBKALOOHHOOd BHHIHIUOIQO ОЛОНШИКИЖ BIN? имвиногпохен ouHnorraedudA эончкотидэочой озАтотвиятоэАэо ‘отинениох отАшозкияе ИА я видетизопой олоннеяодизииеипэно HLOOHLOhLO виничетопо4и эхо и owdod эжхет в ‘Ахишнохедто видетизопэ! олоннеяодизикеипоно MLOOHLOHLO винзияелоподи эхо и эив4оп ‘owdod ‘иизэод янеч я видетизопэи олоннеяоЧизииеипэно итоонлэьло вкинэкчелопо4и и кинэияе109 эликдоп и xeuodo ‘хеи4оф 0» K-LLLb oN вол 3105 виэдие 6] Lo MH900d ехнеч эинезех д я иинэноиеи ииноээня ()»#❝

А- 4986 5М P01 6100 BCQULHSO 9210 иизэод ехнеч отинееехд я эинэжони ]]#❝

8С#❝

x x ZO0T [00H 4 x x 10Z yoraLeaoxed1o [09H £H 005 винея0хе4 1209 ‘киненохеЧ1о ивипедэно Ol члоонножнойеЕ веходолиоэ | x x SLI KULOCHA 1чтелифи! 25 эчньэлопи ILI иэинчахон WITHhOLOUM э иипелигоо эноиь WOL я OLI HI@WAQ эаннап DITHhILOUYA x х col Х19119 432$ x x 191 хчнчиечаэлни и хчлля 4; 1.0 {ХИН $И x x 09I AOVHOD хянноипитоэнни хччови HEL эанноипитоэяни x Xx Xx СР ИНЗИЖ BHHEEOXRACLD иедонолог оп ивпии михоэвихиф — икиотенохедо Xx X x trl wsnnvenHeido ИИА X x x Ivl икипеЕиНе140 WithHHedoduunpde и иечоэщтоо WHHdonoy 'эноиь WOL Я x х ОРТ 1ЧИИВЕ JITHHOWARLIOWd] | 051 (ТОТ ‘СОТ ‘ТОТ sorrow иеходто оп XITHHOKedLO ‘иипелиноо иоиновошхои ee) иипелиноо Отт иипя\у сот илвиАо эчннэп эчнчиенипинАи и иипе4эгэф HONOHHI90g 9019999Аэ ичеиА9 сэчннэп эичнновао4еиАзол ТОТ иипедэпэф иохэни5эод ичвиАо эанноп эчнноято4ени Ао `оноиь WOL Я 00! HJeWAQ эчнноп эчнаиепипинАи и OMHHOELIdeIA00 | 760 илезехлифи!э5 HMWISHLMCOUOY эчнноЧэчотогА ччиеихя эанлизопй L 9 с v Е С I | eiroaweed 990 | | euoreed с90 ИНЕИЖ BION эходо оц | пох эхо то он эинеяохе410 ‘oAd WOHHaKed.LO WOHHoxedLO Woh ‘AWOHH HHEWK ‘exnmaoxed1o ‘adoweed a ‘odoweed я OmMHeEOXedL оп | OlNHeHOXEdLO оп BLOhA o1oNsdaLyresxAg (иедииех) vaLorado aoadocod WITHHeY SITHHOLIQOS чнезодилоэани | жчяохе4ло eaLoifodo 1чнезодизоэяни он чочилув ихо41 эч4отох я ‘чочилув ILIOWHOLD э1ча4отох я ‘чочиляе TLOOWHOLD FLOOWHOLD roy KUOLBECNOL эинезонаииеН#❝

6C#❝

WHMeKdsr09 эн ‘ледояолой оп члоонножнопеЕ кеходотиоэ#❝

ЕТС#❝

#043049 х1чяохе915#❝

СТС#❝

яояишяохва эп#❝

ИС#❝

изнолеяохедтоэ4дэн [00H €H#❝

Отс#❝

wuHeaOXedLoodon икипедэно оп члэоннэжнопее кеходолиоэ#❝

$0#❝

яохишчохе4 1205#❝

0c#❝

aodoxodg хчяохе15#❝

€0c#❝

зотноле XIVGOXed.LO#❝

«РЯТОИЕЕОХ олохэчиээ иилияЕеЯ о» Hove ичнчиеЧэтэф я ииноноиеи WHHOOOHE о и BHHRAOXEdLO = олонночаОивЕОХОЯОЧИЯЬ эдэфо я эяжаэииои ионнояхоЧениАэол 0» €@-09% W вол [[QZ киом се «LO WOHONEE WITHIedsoq> ионнэнчонезоА ‘эхив4ои я ичнновошяе$ ‘иохжаэггон HOHHOaLoder A001 э винечохе 1 OJOHHOSBLOMBEOXONDTIID ивдонолои ou иэноленохедо чтооннжиопеЕ кеходолиодэй эжяву в ‘пик хихоэьинидо!#❝

MWeIHe иричнчионло аАнох ‘Loged ‘чоечох хехиАхеЕ О» &Ф-Е СС BN POI [TOT вном g] LO WoHONRE инанчиедэпэф WOHHON@OHRLOA ‘охиваон я иачннэвошуеЕ ‘кинеяохейло иедозолои оп ‘имехиьееяеЕ вохитожияк ‘иэнолеяохедло члооннэжнойеЕ веходолиоэи ‘«ижАн ханчиенининАи и хчннаяло4енАол винэвэН9э90 BINT 1Акол ‘Loged ‘чофеяол, яопАзеЕ э4эфэ я эиэлоио ионляв@аноя 0» &Ф-рр BN POI E107 виэЧие $ 10 монохеЕ хичнчиедэнэф ионноняоне1А ‘эзивЧоп я WISHHOhOIMNeE ‘киненохедло — медочолон OU ‘ииехиьзехеЕ иричнчиепипинАи ини иуичннояло4еиАол вохишолнняк ‘иоколенохедто члоонножиойеЕ вехоЧолиоэи ‘кинечохейо олоннояо4е Ао OJOHILOLBEKQO wedoso10r ol иэнлечохе41о члоонножиопеЕ кеяодолиодэи#❝

| Biraieed 990 егох oNodi1o оп ионнэжедто ‘odoweed a#❝

[ eroreed 90 BION эхо оп WOHHOxedLO ‘odoweed a#❝

ИНУИЖ эинеяохе о Woh ‘AWOHH oimHedoxed.s он#❝

WHEW оинеяохе41 он#❝

(иелицех) vaLoreds э1чннэя12009 1чнечодитоэяни эч4олтох я ‘чочихе ILOOWHOLD#❝

soadocod xiqgoxed..o eaLovedo 1чнезодитоэяни эч4олох а ‘ночиляе ILOOWHOLD#❝

ола “ехишяохеа1 BLohA олоходэлиелхА9 WISHHeI OU sOsH.Le FLIOWHOLD#❝

Hod пох#❝

BYOLEERNOU SOHHEAOHOWHE]L]#❝

05#❝

X x x TST иипезине140 00» J-SIOh aN BYOl 766] кокон [5 10 иипе4энэф иохэиирэод еномее ,ZE ичлело | влянАи 81—61 ‘6-L хелянАннон я иичннесеяА ‘винеяохе41о ивпия оп [OOH И Xx x x 165 HONLIGQA хяннеяодииАлэдА эн он ‘хчннонавеЕ adotod Woh ‘ачни xeadosod хчнохедло я ‘Ooh WOL я x x х 055 иивинеяо0э41, иличнаольиАлд 9 иия191981005 a xiqnHesoduwdops ‘инёкиж эинеяохедо Woh ‘Амони отиненохе4то оп хеяэ=э4 жаяохедо я нолишяохедлоэаэн вио|{ x x х Ove HWBHHeEOgEdL иличнЧолвиА 194 9 HMaLOLoaLood я хчннеяодии4офо ‘инёиж отинеяохе4то ou xvadoead хманохе4то я чолитяохедлоэ4эи кио|{ Xx x OFZ FLIOHHOMLOVeE кеяодолиоэи вевоа x Xx 855 «IBWAQ жчннай эхнча 0» Eep-G6E BN eWOI O66] виэдие ZZ 10 енохее олончие4эиэф 16 Иэчлело хичннононодио ‘опэд sodogosor WONMMHOXedLS = KHHOHOUNIeE oleLarhcod я вешаехиняоя ‘иохитяохеато Пэдэн яотноледтнох TLOOHHOKULOVES X Xx 97Z (мин оц Алекиэдэн и ижэгени эмябонене веБошхя) ие400э и ивлоиен он члоонножионее веяодолиоэ | X Xx РСС Апохог (АлозАат и Амонлнохоии ‘АмоннонАх) Аионлноподи (Амоннонэиьен) OMHOhAYON х волиотогегиьи4и он чаэонножнонеЕ веяэ4олиоэ{ x 07 HOMLITQA OIMHATTOWEOR Awowsdu оп зохишчохейо члоонножионеЕ кеходолио{ x x LIZ иэзиэленохе зан x x 915 иэноеяохеа1.5 :ЭЭН И enond олонохе о отончиотиьене L 9 6 v Е С I | еиэпева 990 | | еиэнее4 90 WHEW епоя эхо4то он | eo oModLo он ouHedoxedio ‘ghd ионнэже41о WOHHAxKEdLO Woh ‘AWOHH ИНИЖ ‘ечишнохе4то ‘odoweed я ‘odoweed a оинеяохеЧ1о он | озинечохе41о он eLohA олохоЧэигелхА9 (кетицея) eaLoiado aoadacod WISHHeY SITHHOGLIQOS 1чнеяодилоэнни | х1ччохе41о вало анеяодилоэани оц зозилуе nod 2194 01.0% я ‘чочиляе ILOOWHOLD э1ч4о1лох я ‘HOMULIE ILOOWHOLD FLOOWHOLD roy KIOLEEBNOM эинезоноииен#❝

Te#❝

Xx x x 007 BIOUE лолэитэан козишеакияв чачихяе x x x ©6е Апохог (Awoiddi и Амонтнохэин ‘AWOHHOIAN) Апонлнэподи (Амоннэноивен) слинэвАнои х воАмэтогелиьиди он x Xx x 166 wHHeEOXedLoadol и KHHEEOXedLI09 ‘wHHeEOXeALO икипедэно Ou :90H $И x x x 06¢ qLOOHHOKLOVeE KENIdOLHQSI кеннэводройи OLE (JeWAQ XITHHOMN XITHHBERMA EM XHINOMWNOLIGG “ALOIVLILVEKQO эинэнионои хитотеяиьэноэ0о ‘аточиэтиьАЧон (иги) и wuLuedes XHMOEONHEQ €H хишотехомчя ‘алочноле$воо кинэннопои винезодилне4ел WOLAL экоив WOL я) изипедэнэф иохэииээо4 онеяодитнеел WIIdOLOM он члочнолеевоо эинонконои ‘илеиАо оанноп 095 иинэияедиА иончиогидчот я коэишьтохен чаяитяе «яочилуе ололИ» иход1э Ey ZSE ииээод HWelrarfadu ve ISE nuoo0g undo.uddar ен OLIMh WOL Я OSE AOdULIP OIOL]Y x x Ore ччитхе эиьоа] | 005 OBLIDINAWH эолижиятэН xX x 067 ичяитхе оччололген эчннэжонтО x x 095 иэколечохвалоэаэи А wuwodu oy x х x 9SZ «иипеэпэф иохэииээод я екон оточохеЧ то иипеЕине140 90» J|-SIOP aN efor 766, вЧовон 147 LO uunedalfad> HONOMH990d PHONE 55$ ичлело | вахнАи Q[—S] ‘6-L хелянАиион я WIdHHeEeNA ‘кинечохедло имения оп {ЭН $И x х x SZ AONLITQA ханнечоЧииАлэаК эн OH ‘XITHHOIabee Oddaced я «иипедэпэф HONMOHHO00d я BIrol’ олочохедто L 9 с 4 Е С | | епэнее@ 990 | | elrareed cog ИНЕИЖ етох oNodLd оп | епох эходто оп эинея0хе410 `о^а WOHHaxedLo WOHHaxKedLO Woh ‘Амони ИНЕИЖ ‘вхишяохе4о ‘adoweed a ‘odoweed a omuedoxedio оп | oinHesoxedLo он BLOhA OJONIdOLUBIXAQ (иелтинех) earorado aoadacad WISHHeY SITHHOGLOQOD 1анеяофилоэяни | хччохедло eaLoifedo 1чнеяоЧизоэчни оп Hogue ихо4то э1чАолох я ‘яочилхе TLOOWHOLD эч4отох я ‘яочигхе TLOOWHOLD FLOOWHOLZ roy KIDLVECNOL QAHEHOHIWHETY#❝

СЕ#❝

«HOTHLE кинечоЧитоэяни BI XidHHoModeed эньэдэи и eIMIMAOXedLS (виетинех) aLoiodd xidHHOs10900 — кинечодитоэяни эхив4он 0» A-86Th WN емол [10 вив4яэф се LO ИИ BXHVG БИНеЕРЯ A 9 вНАН 6'9 OLMHALIVOU и «яочигхе винечоЧилоэяни ви! хчннотэ4ее эньэдэн и чоя4э=эа хчаохейло aiovoeds винеяодилоэчни эчивАон 0» д-16СЬ ON вол / 105 виедаэф сс LO ииээо еянеч кинезех д 9 влунАн $9 элянАитон я XIGHHeEeMA ‘чел/Ао ханнэп онаоэнея ч эчннеяодипифииенхя чченаиАЧони очяоонениф эчннейоони#❝

{ХИН И#❝

Scr#❝

чаитуе HOQOS илитовичелотэаи ‘AWRLHOWACLOHK иличяоэнениф HAISHTOEnodi eLOhA o1oNodaLreirxAg MWeLderHeLo nwiddoroed..o 9 HHGLOLOGLOOS я SITHHeHENdU и «леиАд ханноп эхнаа@ о» &Ф-6$ W №101 966] виэдие 7Z 10 #WoHONeE иичняиедэпэф о иия11241009 я лемАо XISHHON оялоэвея я эчниезодипификеах ччлнои/азони эчаоэнениф эчннедиоони#❝

Icy#❝

яточногескоо халвниан и (виетинех)#❝

8191942 XIMHHO@L9QOD — кинэшон1о0) — олонаилеиаон тэвэва я нэвошхя wove ичннечодинииЧо9до ичннэьАнон witdoLow ou ‘«иипедэноф иохэииозоц я вноц олочохей1о иипезине140 90» [-SIOh BN 901 2661 в@9вон [с LO иипедэпоф иохэииээо« PHONRE CZ ич1е12 су OLINAU я эчннэиэно4но ‘визоноА лишежаэгоо ‘виизЕ иедояолои он {ХИН И#❝

057#❝

wedoso.ior инантииоЯх (MIM) и ewyee иеЧояолои WHMOIALOMOY OU ханнэьАной ‘лото 1959 bE иохишяохедло эчнноэдооиди (ини) и иедонолон WIqHLMYedy (ини) и зиивЕ ие4очолог оп эчнноьАнон ччниляе#❝

ихишчохеато волоктяк хч4олох илелнолиие ‘итемАд эчннон#❝

SOP#❝

Loodv нэжошен э1ч4олох ен чаниляе#❝

со#❝

| elroireed 990 ох э40412 оп WOHHaxKedLO ‘odoweed a#❝

| Biroweed cog ПОХ э04 1 OL WOHHOKedLO ‘adoweed a#❝

ИНЕИЖ onHedoxed1s Woh ‘AWOHH#❝

отинеяохеЯ 1 он#❝

ИНИЖ оинеяохе412 он#❝

(нелицех) eaxoiads SISHHOELIQOD чнечодитозяни эч4огох я ‘чочилуе FLOOWHOLD#❝

aoadaced хчаохе41о vaLoieds 1анечодитоэяни эчдотох я ‘чочитуе ILOOWHOLD#❝

ола ‘ехиштяохей1о BLOHA олохэ4эзиелхА9 WITHHeY Ol oun FLOOWHOLD#❝

nods пох#❝

БИЭВЕВХОП эиНнеяонзииен#❝

097 HONLITQA отинэтоиеоя AWOWKH оп золэьоР4 элетчидяэ4 я вкешхинЕоя ‘нохишяохе41о члоонножионея — веходолиноЯЯ 95+ кинеяохе4тоэ4эн и кинеяохе4 1205 ‘кинезохеато ивипедэно оп ЭН 5И SSP (эятохоЧянео9) HLOOHILOLKOLIOIOH о иипедэпэф WOMOMHO00g мозиочизгенономее о иизлотоятооо я (o#Lorogenodn эонэдАянох ‘эинэнав4иА ээншеня ‘эиноношоен) eaLoLoduneg е4Анопо4н енопоча ини випенео колокиялоэтиАоо хч4олоя HWHHOMOHLO я ‘пики чаоонножиойеЕ — кеходолиоэ 05$ эяоно ионте4дязоя ен илчиэетэ805 ‘ивипедэно оп эвннэьАнои вл ехишнохедо изоонлаью (иочоэнениф) иоходолиенхАо я очнножедлю ‘илемАд эчнна € С | С ихо412 roy “qLOOWHOLD KUOLVELNOM OHHVAOHONHE]Y оньочено) x x x 077 чиие$ эчннечодинииоо^э 6 иипелигоо эчннеяодини 900^о Bor ячлизопэи эчннезодинии00^э Lev виненсиц винэттедхэЧи $209 эляннегэдэни хех ехишяохедло изоонлэьо (иочоэнениф) иохзЧэлиелхАо я эчнножедло ‘илемАд эчнной 97 опэа dosojor нэвопгяеЕ хчдолох ииношони.о я ‘илелАд эчнноп {ХИН $И x х х Scr WOMALAQ я OMHOWKARLO хи иишогениателоАпэйи ‘dogoiory иони ини иЭШАНАО я omerodu хи go dogolor Hononmes ха4олох иинэшонло я ‘илеиА9 эчнноп L 9 iS т € С | | Blraweed 990 | ренонееа с90 WHEW егох ovod19 on | eifow эхо412 оп эинеяохед1о ‘gAd WOHHaKed.Lo WOHHOKedLO Woh ‘AWOHH HHEWK ‘exningoxed..s ‘adoweed я ‘odoweed я оинеяохе412 оп | ошнезохеЧ1о он Blah o1onsdaLyerxAg (иелииея) eaLoreda #094529 WITHHeY SIHHOGLIQOS чнеяодилоэяни | хччохедло vaLoiodo 1чнеяодилоэяни оц зочигуе ихо@1о эч4олох я ‘чочиххе ILOOWMOLD эч4отох я ‘яочитяе ILOOWHOLD qLOOWHOLD roy киолесехон эинеяоноииен#❝

«<#❝

067 опэ4 яодочолои#❝

BHHOhOUMBE oLeLdAcod я кешлиняоя ‘чзоонножионеЕ BeNOdoLuTady#❝

(иипелииоо#❝

S8P ижепо4и и вхэАшая ‘иэноояэн ивейчя wold эчннэн9ч0>#❝

ooh WOL я ‘MWe и чиицэдя эланнэвэнаиди) eaLowedo эчниеве#❝

087 еиетеня#❝

adifidh эиннэиоон её чшчоийди ен лоиен ипаннэБеник ихоэвиляеф#❝

SLY BALOILOLVEKQO эчаолонен эчнножонто#❝

OLY wedogo и ивелонен он члоонножнонее веходолино@#❝

Cor JeWAQ XITHHON элеипо оп ILOOHHOKITONeE веходолино4 Я#❝

Е С I ‘gd ихо412 YOY ‘qLIOWHOLD KUDLEECNOL эиненоноииеН#❝