О внесении изменений в Указание Банка России от 10 января 2022 года № 6054-У «О формах, сроках и порядке составления и представления в Банк России отчетности об операциях с дене…
Указание Банка России от 21.09.2022 № 6247-У «О внесении изменений в Указание Банка России от 10 января 2022 года № 6054-У «О формах, сроках и порядке составления и представления в Банк России отчетности об операциях с денежными средствами отдельных некредитных финансовых организаций»
Текст — по данным Официальный интернет-портал правовой информации. Скачать .doc · Печать
- Вступает в силу
- у опубликованию и в соответствии с решением Совета директоров Банка России (протокол заседания Совета директоров Банка России от 6 сентября 2022 года № ПСД-55) вступает в силу с 1 апреля 2023 года.
Регистрация в Минюсте России № 70711 от 26.10.2022; Официально опубликовано 01.11.2022. Банк России не публикует сводные редакции: изменения внесены отдельными актами, они указаны в блоке ссылок.
Текст распознан со скана официальной публикации (OCR) и может содержать ошибки распознавания.
ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ (БАНК РОССИИ)
УКАЗАНИЕ
МИНИСТЕРСТВО СТИВИ РОССПЙСКОЙ ФЕДЕРАВИ ЗАРЕГИСТРИРОВАН
= }
Г me mmr eens нити жетон
О внесении изменений
в Указание Банка России от 10 января 2022 года № 6054-У «О формах, сроках и порядке составления и представления в Банк России отчетности об операциях с денежными средствами
отдельных некредитных финансовых организаций»
На основании пункта 1? части 2 статьи 5, пункта 8 части 6 статьи 35 Федерального закона от 18 июля 2009 года № 190-ФЗ O Й cl 40? 3!
«О кредитной кооперации», подпункта 3° пункта | статьи 40°, подпункта пункта 5 статьи 403 Федерального закона от 8 декабря 1995 года № 193-ФЗ «О сельскохозяйственной кооперации» 2, части 4! статьи 72, части 3
статьи 15 Федерального закона от 2 июля 2010 года № 151-ФЗ
1 Собрание законодательства Российской Федерации, 2009, № 29, ст. 3627; 2020, № 29, ст. 4506.
2 Собрание законодательства Российской Федерации, 1995, № 50, ст. 4870; 2015, № 17, ст. 2474; 2016, №27, ст. 4225; 2020, № 29, ст. 4506.
«О микрофинансовой деятельности и микрофинансовых организациях» ', абзацев первого и третьего пункта 4 статьи 28 Закона Российской Федерации от 27 ноября 1992 года № 4015-I «Об организации страхового дела в Российской Федерации», статьи 2* Федерального закона от 19 июля 2007 года № 196-ФЗ «О ломбардах»?, части 8 статьи 3, пункта 6 части | статьи 16 Федерального закона от 2 августа 2019 года № 259-ФЗ «О привлечении инвестиций с использованием инвестиционных платформ и о внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации»“, пункта | статьи 32' Федерального закона от 7 мая 1998 года № 75-ФЗ «О негосударственных пенсионных фондах»”, пункта 2 статьи 54, подпункта 5 пункта 2 статьи 55 Федерального закона от 29 ноября 2001 года № 156-ФЗ «Об инвестиционных фондах»° и статьи 76° Федерального закона от 10 июля 2002 года № 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке Poccun)»’:#❝
1. Внести в Указание Банка России от 10 января 2022 года № 6054-У «О формах, сроках и порядке составления и представления в Банк России отчетности об операциях с денежными средствами отдельных некредитных финансовых организаций»* следующие изменения.#❝
1 Собрание законодательства Российской Федерации, 2010, № 27, ст. 3435; 2016, № 27, ст. 4225; 2020, № 29, ст. 4506.#❝
2 Ведомости Съезда народных депутатов Российской Федерации и Верховного Совета Российской Федерации, 1993, № 2, ст. 56; Собрание законодательства Российской Федерации, 1998, № 1, ст. 4; 2016, №27, ст. 4225; 2021, № 27, ст. 5171.#❝
5 Собрание законодательства Российской Федерации, 1998, № 19, ст. 2071; 2007, № 50, ст. 6247; 2013, № 30, ст. 4084.#❝
8 Собрание законодательства Российской Федерации, 2001, № 49, ст. 4562; 2016, № 27, ст. 4225; 2017, № 31, ст. 4830.#❝
7 Собрание законодательства Российской Федерации, 2002, № 28, ст. 2790; 2013, № 30, ст. 4084; 2021, № 27, ст. 5187.#❝
микрофинансовыми организациями, кредитными потребительскими кооперативами, сельскохозяйственными кредитными потребительскими кооперативами, ломбардами, и отчетности некредитных финансовых организаций, являющихся управляющими компаниями инвестиционного фонда, паевого инвестиционного фонда и негосударственного пенсионного фонда, страховыми организациями, страховыми брокерами, обществами взаимного страхования, негосударственными пенсионными фондами, операторами инвестиционных платформ, приведены в приложении | к настоящему Указанию.>».#❝
1.3.1. В наименовании отчетности по форме 0420001 «Отчетность об операциях с денежными средствами некредитных финансовых организаций, являющихся микрофинансовыми организациями, кредитными потребительскими кооперативами, сельскохозяйственными кредитными потребительскими — кооперативами, операторами — инвестиционных платформ, ломбардами» слова «операторами инвестиционных платформ,» ИСКЛЮЧИТЬ.#❝
1.3.2. В отчетности по форме 0420011 «Отчетность об операциях с денежными средствами некредитных финансовых — организаций, являющихся управляющими компаниями инвестиционного фонда, паевого инвестиционного фонда и негосударственного пенсионного фонда, страховыми организациями, страховыми брокерами, обществами взаимного страхования, негосударственными пенсионными фондами»:#❝
Наименование я РУППЫ Код показателя, Наименование показателя PY группы аналитических аналитических признаков признаков 1 2 3#❝
1.3.3. В Порядке составления и представления отчетности по форме 0420001 «Отчетность об операциях с денежными средствами некредитных финансовых организаций, являющихся микрофинансовыми организациями, кредитными потребительскими кооперативами, сельскохозяйственными кредитными потребительскими кооперативами, операторами инвестиционных платформ, ломбардами» и отчетности по форме 0420011 «Отчетность OO операциях с денежными средствами некредитных финансовых организаций, являющихся управляющими компаниями инвестиционного фонда, паевого инвестиционного фонда и негосударственного пенсионного фонда, страховыми организациями, страховыми брокерами, обществами взаимного страхования, негосударственными пенсионными фондами»:#❝
наименование изложить в следующей редакции: «Порядок составления и представления отчетности по форме 0420001 «Отчетность об операциях с денежными средствами некредитных финансовых организаций, являющихся микрофинансовыми организациями, кредитными потребительскими кооперативами, сельскохозяйственными кредитными потребительскими кооперативами, ломбардами» и отчетности по форме 0420011 «Отчетность об операциях с денежными средствами некредитных финансовых организаций, являющихся управляющими компаниями инвестиционного фонда, паевого инвестиционного фонда и негосударственного пенсионного фонда, страховыми организациями, страховыми брокерами, обществами взаимного страхования, негосударственными пенсионными фондами, операторами#❝
«1. Микрофинансовые организации, кредитные потребительские кооперативы, — сельскохозяйственные кредитные — потребительские кооперативы, ломбарды составляют отчетность по форме 0420001 «Отчетность OO операциях с денежными средствами некредитных финансовых организаций, являющихся микрофинансовыми организациями, кредитными потребительскими кооперативами, сельскохозяйственными кредитными потребительскими кооперативами, ломбардами» (далее — отчетность по форме 0420001).#❝
Управляющие компании инвестиционного фонда, паевого инвестиционного фонда и негосударственного пенсионного фонда, страховые организации, страховые брокеры, общества взаимного страхования, негосударственные пенсионные фонды, операторы инвестиционных платформ составляют отчетность по форме 0420011 «Отчетность 0б операциях с денежными средствами некредитных финансовых организаций, являющихся управляющими компаниями инвестиционного фонда, паевого инвестиционного фонда и негосударственного пенсионного фонда, страховыми организациями, страховыми брокерами, обществами взаимного страхования, негосударственными пенсионными фондами, операторами инвестиционных платформ» (далее — отчетность по форме 0420011).»;#❝
«1.3. В случае представления Отчета, не содержащего данных по всем показателям, организация должна заполнить только поле «Признак нулевого отчета» отчетности по форме 0420001, проставив символ «0» (ноль), или показатель «Признак нулевого отчета» таблицы «Общие#❝
показателей отсутствуют в отчете», и представить пояснения к Отчету о причинах отсутствия данных.»;#❝
«3. В графе 1 «код основного вида деятельности» таблицы «Сведения о виде деятельности некредитной финансовой организации» отчетности по форме 0420001 указывается один из следующих кодов видов деятельности организации:#❝
120 — кредитный потребительский кооператив, сельскохозяйственный кредитный потребительский кооператив;#❝
По показателю «Код основного вида деятельности» таблицы «Общие сведения» отчетности по форме 0420011 указывается один из следующих кодов видов деятельности организации:#❝
020 — код управляющей компании инвестиционного фонда, паевого инвестиционного фонда и негосударственного пенсионного фонда;#❝
090 — код страховой организации (за исключением страховых медицинских организаций, осуществляющих деятельность исключительно в сфере обязательного медицинского страхования), страхового брокера, общества взаимного страхования;#❝
В качестве дополнительного кода вида деятельности организации (при наличии) в графе 2 «коды иных видов деятельности» таблицы «Сведения о виде деятельности некредитной финансовой организации» отчетности по форме 0420001, по показателю «Коды иных видов деятельности» таблицы «Общие сведения» отчетности по форме 0420011#❝
приведенных в абзацах втором — четвертом, шестом — девятом настоящего пункта, и (или) код «000» для видов деятельности, не указанных в абзацах втором — четвертом, шестомдевятом настоящего пункта.#❝
Операции с денежными средствами организации, связанные с осуществлением видов деятельности, по которым в графе 2 «коды иных видов деятельности» таблицы «Сведения о виде деятельности некредитной финансовой организации» отчетности по форме 0420001 и по показателю «Коды иных видов деятельности» таблицы «Общие сведения» отчетности по форме 0420011 указан код «000», в сведениях об операциях, совершенных с использованием банковских счетов организации (приложение 3 к настоящему Указанию), сведениях об операциях, проведенных через кассу организации (приложение 4 к настоящему Указанию) (далее при совместном упоминании — сведения об операциях), и Отчете не отражаются, если в соответствии с законодательством Российской Федерации для расчетов по указанным операциям организации открывается отдельный банковский счет (отдельные банковские счета).»;#❝
« 01081 | Расчеты управляющей компании по договорам доверительного управления с Фондом пенсионного и социального страхования Российской Федерации, за исключением выплаты вознаграждения управляющей компании#❝
« 01696 | Расчеты управляющей компании, связанные с инвестированием средств пенсионных накоплений, переданных ей в доверительное управление Фондом пенсионного и социального страхования Российской Федерации#❝
Расчеты с Фондом пенсионного и социального страхования Российской Федерации (переводы из Фонда пенсионного и социального страхования Российской Федерации для формирования накопительной пенсии (страховые взносы, дополнительные страховые взносы, взносы#❝
на софинансирование формирования пенсионных накоплений, средства (часть средств) материнского (семейного) капитала, направленные#❝
на формирование накопительной пенсии), переводы в Фонд пенсионного и социального страхования Российской Федерации)#❝
Расчеты с клиентами по микрозаймам, в том числе связанные с возвратом основного долга, выплатой процентов и иными платежами по договору микрозайма, за исключением кода вида операции 04660#❝
Расчеты, связанные с предоставлением иных займов юридическим лицам и физическим лицам, в том числе связанные с возвратом, выплатой процентов и иными платежами по договору займа, за исключением кода вида операции 04660#❝
Поступление из Фонда пенсионного и социального страхования Российской Федерации средств (части средств) материнского (семейного) капитала на погашение основного долга и уплату процентов по займам, предоставленным членам кредитного потребительского кооператива (пайщикам, ассоциированным членам кооператива) по договору займа, заключенному с кредитным потребительским кооперативом#❝
О каких нормах
Документы того же органа рядом по дате
- О порядке и сроках составления и представления в Банк России отчетов операторов инвестиционных платформ, отчетности операторов финансовых платформ, оп — Указание Банка России от 21.09.2022 № 6243-У
- О внесении изменений в Указание Банка России от 3 августа 2020 года № 5523-У — Указание Банка России от 21.09.2022 № 6248-У
- О содержании, формах, порядке и сроках составления и представления в Банк России отчетности саморегулируемой организации в сфере финансового рынка — Указание Банка России от 21.09.2022 № 6245-У
- О порядке открытия банками (их филиалами) мобильных офисов, порядке внесения сведений о них в Книгу государственной регистрации кредитных организаций, — Указание Банка России от 21.09.2022 № 6242-У
- О внесении изменений в отдельные нормативные акты Банка России по вопросам регулирования банковской деятельности — Указание Банка России от 22.09.2022 № 6249-У
- О внесении изменений в Указание Банка России от 4 декабря 2019 года № 5342-У «О порядке ведения реестра операторов инвестиционных платформ — Указание Банка России от 22.09.2022 № 6250-У
- О внесении изменений в Инструкцию Банка России от 25 декабря 2017 года № 185-И — Указание Банка России от 22.09.2022 № 6251-У
- О внесении изменений в Положение Банка России от 16 ноября 2021 года № 781-П «О требованиях к финансовой устойчивости и платежеспособности страховщико — Указание Банка России от 22.09.2022 № 6252-У