О внесении изменений в Положение Банка России от 17 июня 2025 года № 858-П «О требованиях к финансовой устойчивости и платежеспособности страховщиков

«эмитент обыкновенных акций является созданным в соответствии с Федеральным законом от 26 декабря 1995 года № 208-ФЗ «Об акционерных обществах» (далее — Федеральный закон «Об акционерных обществах») публичным акционерным обществом, со дня государственной регистрации которого до расчетной даты прошло не менее 7 лет, и имеет кредитный рейтинг, присвоенный кредитным рейтинговым агентством, включенным в установленный Советом директоров Банка России в соответствии с пунктом 17° статьи 18 Федерального закона «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» перечень кредитных рейтинговых агентств, кредитные рейтинги которых используются при реализации Банком России своих полномочий, не ниже уровня кредитного рейтинга, установленного Советом директоров Банка России в соответствии с пунктом 17° статьи 18 Федерального закона «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» (далее — уровень, установленный Советом директоров Банка России);».#❝

абзац первый изложить в следующей редакции:#❝

«2.6. Для целей настоящего Положения в части установления требований к структуре активов страховщиков и оценки влияния рисков на собственные средства (капитал) учитываются обязательства юридического или физического лица, Российской Федерации, субъекта Российской Федерации, муниципального образования, иностранного государства, административно-#❝

территориального образования иностранного государства, являющегося:»,#❝

1 Зарегистрировано Минюстом России 27 августа 2025 года, регистрационный № 83340.#❝

абзацы третий и четвертый изложить в следующей редакции:#❝

«лицом, в зависимости от исполнения обязательств которым определяются денежные потоки по ценным бумагам, принадлежащим страховщику, срочным сделкам или иным договорам, стороной по которым является страховщик (в том числе участником договора сострахования, перестраховочного пула или ассоциации, если такой договор или условия участия предполагают солидарную или субсидиарную ответственность), при этом в случае заключения соглашения о финансировании страховщиком участия в кредите (займе)? 0) (далее — соглашение о финансировании участия в синдицированном кредите (займе) для целей определения обязанного лица (должника) вместо кредитора по договору синдицированного кредита (займа) обязанным лицом (должником) признается заемщик по такому договору;#❝

поручителем (гарантом) за лиц, указанных в абзацах втором, третьем и пятом настоящего пункта, при условии, что поручительство (независимая гарантия) соответствует условиям, указанным в подпункте 3.1.8 пункта 3.1 настоящего Положения;»:#❝

дополнить сноской 6(1) следующего содержания:#❝

«) Часть 1 статьи 10' Федерального закона от 31 декабря 2017 года № 486-ФЗ «О синдицированном кредите (займе) и внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации.».#❝

1.3. В пункте 3.1:#❝

1.3.1. Подпункт 3.1.8 изложить в следующей редакции:#❝

«3.1.8. Облигаций, за исключением:#❝

государственных ценных бумаг Российской Федерации;#❝

облигаций, кредитный рейтинг которых не ниже уровня, установленного Советом директоров Банка России, а в случае если облигации не присвоен кредитный рейтинг или кредитный рейтинг облигации присвоен кредитным рейтинговым агентством и (или) иностранным кредитным рейтинговым агентством, осуществляющим в соответствии со своим личным законом#❝

рейтинговую деятельность (далее — иностранное кредитное рейтинговое#❝

агентство), не включенным в установленный Советом директоров Банка России в соответствии с пунктом 17° статьи 18 Федерального закона «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» перечень кредитных рейтинговых агентств и иностранных кредитных рейтинговых агентств, кредитные рейтинги которых используются при реализации Банком России своих полномочий, или кредитный рейтинг облигации не соответствует особенностям применения кредитных рейтингов, установленным Советом директоров Банка России в соответствии с пунктом 17° статьи 18 Федерального закона «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)», — кредитный рейтинг эмитента которых либо кредитный рейтинг поручителя (гаранта) по которым не ниже уровня, установленного Советом директоров Банка России;#❝

облигаций, выплаты (часть выплат) по которым установлены в виде формулы с переменными и (или) зависят от изменения стоимости активов и (или) показателей или наступления обстоятельств, которым присвоены кредитные рейтинги не менее чем двумя кредитными рейтинговыми агентствами и (или) иностранными кредитными рейтинговыми агентствами, осуществляющими в соответствии со своим личным законом рейтинговую деятельность (далее — иностранное кредитное рейтинговое агентство), не ниже уровня, установленного Советом директоров Банка России, а в случае если облигации не присвоены кредитные рейтинги или кредитные рейтинги облигации присвоены кредитными рейтинговыми агентствами и (или) иностранными кредитными рейтинговыми агентствами, не включенными в установленный Советом директоров Банка России в соответствии с пунктом 17? статьи 18 Федерального закона «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» перечень кредитных рейтинговых агентств и иностранных кредитных рейтинговых агентств, кредитные рейтинги которых используются при реализации Банком России своих полномочий (далее — перечень кредитных рейтинговых агентств,#❝

установленный Советом директоров Банка России), или кредитные рейтинги#❝

облигации не соответствуют особенностям применения кредитных рейтингов, установленным Советом директоров Банка России в соответствии с пунктом 17? статьи 18 Федерального закона «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» (далее — особенности применения кредитных рейтингов, установленные Советом директоров Банка России), — не менее двух кредитных рейтингов эмитента которых либо не менее двух кредитных рейтингов поручителя (гаранта) по которым не ниже уровня, установленного Советом директоров Банка России (кроме облигаций с ипотечным покрытием, которые не являются структурными облигациями, а также облигаций, номинальная стоимость которых является фиксированной и изменение купонного дохода по которым прямо пропорционально изменению одного из показателей, указанных в абзаце восьмом или девятом пункта 3.3 настоящего Положения, или его усредненному за определенный период значению либо условиями выпуска которых предусмотрена индексация номинальной стоимости в зависимости от уровня инфляции и ставка купонного дохода по которым является фиксированной для каждого периода купонного дохода);#❝

облигаций, не указанных в абзацах втором и четвертом настоящего подпункта, кредитный рейтинг которых не ниже уровня, установленного Советом директоров Банка России, а в случае если облигации не присвоен кредитный рейтинг или кредитный рейтинг облигации присвоен кредитным рейтинговым агентством и (или) иностранным кредитным рейтинговым агентством, не включенным в перечень кредитных рейтинговых агентств, установленный Советом директоров Банка России, или кредитный рейтинг облигации не соответствует особенностям применения, установленным Советом директоров Банка России, — кредитный рейтинг эмитента которых либо кредитный рейтинг поручителя (гаранта) по которым не ниже уровня, установленного Советом директоров Банка России;#❝

облигаций, выплаты (часть выплат) по которым установлены в виде#❝

формулы с переменными и (или) зависят от изменения стоимости активов#❝

и (или) показателей или наступления обстоятельств, которым присвоены кредитные рейтинги не менее чем двумя кредитными рейтинговыми агентствами и (или) иностранными кредитными рейтинговыми агентствами, осуществляющими в соответствии со своим личным законом рейтинговую деятельность (далее — иностранное кредитное рейтинговое агентство), не ниже уровня, установленного Советом директоров Банка России (кроме облигаций с ипотечным покрытием, которые не являются структурными облигациями, а также облигаций, номинальная стоимость которых является фиксированной и изменение купонного дохода по которым прямо пропорционально изменению одного из показателей, указанных в абзаце восьмом или девятом пункта 3.3 настоящего Положения, или его усредненному за определенный период значению либо условиями выпуска которых предусмотрена индексация номинальной стоимости в зависимости от уровня инфляции и ставка купонного дохода по которым является фиксированной для каждого периода купонного дохода);#❝

облигаций, не указанных в абзацах втором и шестом настоящего подпункта, кредитный рейтинг которых не ниже уровня, установленного Советом директоров Банка России, а в случае если облигации не присвоен кредитный рейтинг, или кредитный рейтинг облигации присвоен кредитным рейтинговым агентством и (или) иностранным кредитным рейтинговым агентством, не включенным в перечень кредитных рейтинговых агентств и иностранных кредитных рейтинговых агентств, кредитные рейтинги которых используются при реализации Банком России своих полномочий, или кредитный рейтинг облигации не соответствует особенностям применения кредитных рейтингов, установленным Советом директоров Банка России в соответствии с пунктом 17° статьи 18 Федерального закона «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)», — кредитный рейтинг эмитента которых либо кредитный рейтинг поручителя (гаранта) по которым не ниже уровня, установленного Советом директоров Банка России.#❝

Облигации, указанные в настоящем подпункте, по которым учитывается#❝

кредитный рейтинг поручителя (гаранта), подпадают под исключение, предусмотренное настоящим подпунктом, при соблюдении следующих условий:#❝

поручительство (независимая гарантия) дано (дана) на сумму обязательства в полном объеме (в том числе с учетом процентов и купонов), а также сумма и срок такого поручительства (независимой гарантии) не подлежат уменьшению (сокращению);#❝

независимая гарантия не допускает ее отзыв;#❝

срок действия поручительства (независимой гарантии) превышает срок погашения обязательства не менее чем на 60 рабочих дней;#❝

срок исполнения поручителем (гарантом) своих обязательств перед бенефициаром не превышает 30 рабочих дней со дня получения требования об исполнении договора поручительства (о выплате суммы гарантии);#❝

поручитель (гарант) не соответствует ни одному из критериев, указанных в абзацах втором — пятом подпункта 3.1.14 настоящего пункта.».#❝

в абзаце первом слова «, за исключением прав требований в части, обеспеченной государственной гарантией, выданной в соответствии с бюджетным законодательством Российской Федерации» исключить;#❝

абзац третий изложить в следующей редакции:#❝

«у лица отозвана (аннулирована) лицензия на осуществление деятельности кредитной организации, либо у лица отозваны (аннулированы) все лицензии на осуществление деятельности некредитной финансовой организации (некредитных финансовых организаций), либо сведения о лице исключены из всех реестров некредитных финансовых организаций соответствующих видов;».#❝

«3.1.20. Прав пользования по договору аренды, признаваемых в соответствии с главой 2 Указания Банка России от 30 июня 2025 года № 7118-У «О порядке отражения на счетах бухгалтерского учета договоров аренды некредитными финансовыми организациями, бюро кредитных историй, кредитными рейтинговыми агентствами»? (далее — Указание Банка России № 7118-У).»;#❝

сноску 12 изложить в следующей редакции:#❝

«!? Зарегистрировано Минюстом России 11 сентября 2025 года, регистрационный № 83518, с изменениями, внесенными Указанием Банка России от 26 марта 2026 года № 7316-У (зарегистрировано Минюстом России 6 мая 2026 года, регистрационный № 86335).».#❝

«3.1.24. Активов, являющихся ЦФА, иными цифровыми правами, в том числе иностранными, цифровой валютой.».#❝

абзац второй изложить в следующей редакции:#❝

CF dy -d ),»;#❝

(1 + BPCy) 365#❝

«Р = min (FV; УМ,#❝

дополнить абзацем следующего содержания:#❝

«FV — справедливая стоимость облигации, определенная в соответствии#❝

с МСФО (IFRS) 13 и внутренним документом.».#❝

абзац второй дополнить словами «без учета риска невыполнения собственных обязательств страховщиком»;#❝

абзац четвертый изложить в следующей редакции:#❝

«величины страховых резервов, рассчитанной в соответствии с главой 5 настоящего Положения.».#❝

в абзаце четвертом слова «Положением Банка России от 4 сентября 2015 года № 490-П «Отраслевой стандарт бухгалтерского учета отложенных налоговых обязательств и отложенных налоговых активов некредитными финансовыми организациями» М» заменить словами «Указанием Банка России от 10 октября 2025 года № 7210-У «О порядке отражения на счетах бухгалтерского учета отложенных налоговых обязательств и отложенных налоговых активов некредитными финансовыми организациями, бюро кредитных историй, кредитными рейтинговыми агентствами» 4»;#❝

сноску 14 изложить в следующей редакции:#❝

«М Зарегистрировано Минюстом России 11 ноября 2025 года, регистрационный № 84135.».#❝

«4.8. Стоимость обязательств по заключенным, в том числе путем акцепта оферты, соглашению о намерении (предварительному договору) или иному договору (соглашению), по которым страхователь имеет право на последующее заключение договора (договоров) страхования после расчетной даты, условия которого (которых), влияющие на величину страховых резервов, однозначно определены и не подлежат изменению страховщиком в одностороннем порядке, в случае когда такой договор (договоры) страхования#❝

не признан (не признаны) в соответствии с подпунктом 5.1.10 пункта 5.1#❝

настоящего Положения, определяется как стоимость обязательств, рассчитанная в соответствии с пунктом 5.14 настоящего Положения, увеличенная на максимальный размер обязательств по возврату денежных средств, уплачиваемых по указанному договору (соглашению) (если возврат таких средств предусмотрен таким договором (соглашением).».#❝

«5.14. Рассчитанная актуарием стоимость обязательств по заключенным, в том числе путем акцепта оферты, соглашению о намерении (предварительному договору) или иному договору (соглашению), указанным в пункте 4.8 настоящего Положения, определяется как сумма неотрицательной величины ДПП, РПВУ и резерва инвестиционных обязательств, рассчитанных исходя из условия, что дата признания такого договора (договоров) страхования равна расчетной дате.».#❝

«6.3.1.1. Оценка риска смертности (ТКсмертность) Определяется по формуле:#❝

ТК смертность = di TK; смертность»#❝

где:#❝

10#❝

ТК; смертность — Вспомогательная величина, определяемая по учетной группе 1 из учетных групп 18—20 по формуле:#❝

TK; смертность — У АДШГ,#❝

где:#❝

] - договор страхования, отнесенный к учетной группе i из учетных#❝

групп 18—20, для которого величина АДШЕ положительна;#❝

АДИЦ, — разность между определенными актуарием на расчетную дату#❝

по договору страхования j величиной ДШТ, рассчитанной с учетом предположения о вероятности наступления смерти, увеличенной на 8 процентов относительно примененной для расчета величины ДШТ вероятности наступления смерти, и величиной ДПП. При этом вероятность наступления смерти не может быть больше единицы.#❝

ТЁ олролетие = У, ТК; долголетие» где:#❝

ТК; долголетие — ВСПОМОоГательная величина, определяемая по учетной#❝

группе i из учетных групп 18—20 по формуле:#❝

ТК; долголетие — ХУ АДШЕТ, где: j — договор страхования, отнесенный к учетной группе i из учетных#❝

групп 18—20, для которого величина АДИП, положительна;#❝

AMMA, — разность между определенными актуарием на расчетную дату#❝

по договору страхования j величиной ДПП, рассчитанной с учетом предположения о вероятности наступления смерти, уменьшенной на 7 процентов относительно примененной для расчета величины ДПП вероятности наступления смерти, и величиной ДШТ. При этом вероятности наступления смерти для возрастов 120 или более лет принимаются равными единице.#❝

по формуле:#❝

11#❝

ТКрасходы — у ТК; расходы » 1#❝

где:#❝

WK eaexoum вспомогательная величина, определяемая по учетной#❝

группе 1 из учетных групп 18—21 по формуле:#❝

ТК; расходы — 8% х у РУЕ,, J#❝

где:#❝

j - договор страхования, отнесенный к учетной группе i из учетных групп 18—21;#❝

РУЕ; — определенная актуарием величина приведенной стоимости денежных потоков по расходам на ведение дела, за исключением расходов на агентское и брокерское вознаграждения, по договору страхования | в российских рублях из прогноза денежных потоков, строящегося в соответствии с требованиями подпункта 5.3.1 пункта 5.3 настоящего Положения, с учетом вероятности их реализации.».#❝

«6.3.1.5. Оценка прочих рисков (ТКлрочие риски) Определяется по формуле:#❝

TK рочие риски — 021 о Vo 7 Kx,#❝

где:#❝

021 — величина, определяемая в соответствии с подпунктом 6.3.1.5.1 настоящего пункта;#❝

У>! — величина, определяемая в соответствии с подпунктом 6.3.1.5.2 настоящего пункта;#❝

Kok — вспомогательная величина, определяемая по формуле:#❝

max (ДПП - ДДПП;0) + ДПУ - ДДПУ . 0.85 тах (ДПП;0) + ДПУ 7 °#❝

Кж = min | 1; max#❝

rye:#❝

ДДИП (ДДПУ) - величина доли перестраховщиков в резерве премий#❝

(в резерве убытков) по договорам исходящего перестрахования, которые#❝

12#❝

признаны передающими страховой риск в соответствии с подпунктом 6.3.4 настоящего пункта, по учетной группе 21, рассчитываемая в соответствии с требованиями пункта 5.6 настоящего Положения.#❝

В случае если величина max (ДПП;0) + ДПУ равна нулю, величина Kx принимается равной единице.#❝

6.3.1.5.1. Величина 62, определяется по формуле:#❝

2 | ((0,05 x Ver") + 0,05 x УР x 0,3 х VIS + (0,3 х У?)#❝

prem Tes fy Vor + Vat#❝

021 =#❝

где:#❝

\У>1- величина ДПУ по учетной группе 21 на расчетную дату;#❝

Vo величина по учетной группе 21, определяемая по формуле:#❝

Ver = шах (СУ(1); у (max (1;;0)); зп),#❝

где:#❝

CY(1) — взвешенная по вероятности сумма денежных потоков по страховым выплатам по договорам страхования, относимым в соответствии с подпунктом 5.1.4 пункта 5.1 настоящего Положения к учетной группе 21, в отношении страховых случаев или событий, инициирующих страховой случай (если дата такого события отличается от даты страхового случая), которые произойдут в течение 12 месяцев после расчетной даты, из прогноза денежных потоков, строящегося в соответствии с подпунктом 5.3.1 пункта 5.3 настоящего Положения;#❝

j - договор страхования (кроме договоров, обязательства по которым переданы в составе переданного страхового портфеля), признанный в соответствии с подпунктом 5.1.10 пункта 5.1 настоящего Положения в предшествующие расчетной дате 12 месяцев включительно, отнесенный в соответствии с подпунктом 5.1.4 пункта 5.1 настоящего Положения к учетной группе 21;#❝

Il; — страховая премия по договору страхования j за вычетом возвратов#❝

части страховой премии по этому договору;#❝

13#❝

ЗП(1) — сумма величин заработанных страховых премий, рассчитанных в соответствии с подпунктом 5.5.5 пункта 5.5 настоящего Положения, за период, равный 12 месяцам до расчетной даты включительно, по всем договорам страхования, признанным до расчетной даты и отнесенным в соответствии с подпунктом 5.1.4 пункта 5.1 настоящего Положения к учетной группе 21.#❝

Va = Vo, + У,#❝

где показатели У” и Vo, по учетной группе $ определены в соответствии с подпунктом 6.3.1.5.1 настоящего пункта;».#❝

«6.3.2. Нормативный размер маржи платежеспособности по#❝

страхованию иному, чем страхование жизни (Мн), определяется по формуле:#❝

Мк = fj Kopp, * ТКНЖ x TKEDK) + осаго,#❝

где:#❝

ТКНЖ» - оценка i(j)-ro риска, учитываемого при расчете нормативного размера маржи платежеспособности по страхованию иному, чем страхование жизни, по следующим видам риска i(j):#❝

риск резервов и премий, определяемый в соответствии с подпунктом 6.3.2.1 настоящего пункта (ТКНЖрезервов и премий);#❝

риск досрочного прекращения договоров страхования или изменения их условий по договорам страхования иного, чем страхование Жизни, определяемый в соответствии с подпунктом 6.3.2.2 настоящего пункта (ТКНЖьрекращение };#❝

риск катастроф, определяемый в соответствии с подпунктом 6.3.2.3#❝

14#❝

настоящего пункта (ТКНЖ,атастрофы }} Kopp; — значение коэффициента корреляции между видами рисков i H j в соответствии с таблицей 24 приложения 2 к настоящему Положению.#❝

определяется по формуле:#❝

ТКНЖ резервов и премий = у CorrS(. 4) х с, х У, х в, х Vi ’#❝

$ где: $, t— индексы суммирования, соответствующие номерам учетных групп, указанным в подпункте 5.1.3 пункта 5.1 настоящего Положения;#❝

Os, — Оценка параметра волатильности риска резервов и премий для#❝

s(t)- учетной группы из указанных в подпункте 5.1.3 пункта 5.1 настоящего Положения, определенная в соответствии с подпунктом 16.1 пункта 16 приложения | к настоящему Положению;#❝

У... — оценка объемного показателя риска резервов и премий для#❝

S(t) s(t)-Hi учетной группы из указанных в подпункте 5.1.3 пункта 5.1 настоящего Положения, определенная в соответствии с подпунктом 16.2 пункта 16 приложения | к настоящему Положению;#❝

Сог5(;5 — значение коэффициента корреляции для риска резервов и премий по учетным группам $ и { в соответствии с таблицей 25 приложения 2 к настоящему Положению.#❝

ТКНЖьрекращение =~ > TKEDK; прекращение»#❝

где:#❝

j — номер учетной группы из указанных в подпункте 5.1.3 пункта 5.1 настоящего Положения;#❝

ТКНЖ,; прекращение — ВСПоМогательная величина, рассчитываемая Для учетной группы j по формуле:#❝

15#❝

0 для j = 2.2, 3, 4, 5, 11 ТКНЖ, прекращение = 0,15 х тах [( Рем я {= ЗИ т - ДИПпрем, - ДИПисх, - ДИПубр,) х K;0| , — min (дип,0) в ином случае, где:#❝

Прем — сумма страховой премии, полученной страховщиком до#❝

пол j расчетной даты включительно, по договорам страхования, признанным в соответствии с подпунктом 5.1.10 пункта 5.1 настоящего Положения до расчетной даты включительно, верхняя граница которых позднее расчетной даты, по учетной группе j;#❝

ЗПис«; — сумма заработанной страховой премии за период с даты признания договора по расчетную дату включительно по договорам страхования, признанным в соответствии с подпунктом 5.1.10 пункта 5.1 настоящего Положения до расчетной даты включительно, верхняя граница которых позднее расчетной даты, рассчитанная в соответствии#❝

подпунктом 5.5.5 пункта 5.5 настоящего Положения, по учетной группе j;#❝

ДИИпрем, — приведенная стоимость входящих денежных потоков в#❝

части поступлений по страховым премиям (страховых взносов) из прогноза денежных потоков, строящегося в соответствии с подпунктом 5.3.1 пункта 5.3 настоящего Положения, включенных согласно подпункту 5.5.6.1 пункта 5.5 настоящего Положения в состав величины ДИТ, по учетной группе j;#❝

ДИПисх, — приведенная стоимость исходящих денежных потоков из#❝

прогноза денежных потоков, строящегося в соответствии с подпунктом 5.3.1 пункта 5.3 настоящего Положения, включенных согласно подпункту 5.5.6.2 пункта 5.5 настоящего Положения в состав величины ДШТ, по учетной группе }, за исключением денежных потоков по расходам на сопровождение договоров страхования, договоров исходящего перестрахования и расходам на заключение договоров страхования в части, не относящейся к расходам на агентское и брокерское вознаграждение;#❝

ДИПсубр, — приведенная стоимость входящих денежных потоков в#❝

16#❝

части поступлений по суброгациям, регрессам и (или) от реализации годных остатков из прогноза денежных потоков, строящегося в соответствии с подпунктом 5.3.1 пункта 5.3 настоящего Положения, включенных согласно подпункту 5.5.6.1 пункта 5.5 настоящего Положения в состав величины ДШТ, по учетной группе j;#❝

К.#❝

j — поправочный коэффициент, рассчитанный для учетной группы j#❝

в соответствии с подпунктом 6.3.2.5 настоящего пункта;#❝

ДИ, — значение показателя ДПП для учетной группы j.#❝

формуле: = 2 2 2 2 2 ТКНЖ,»атастрофы = Ркатастрофы x | SCRg + SCR; + SCR5 + SCRi, + SCRi4, где:#❝

Ркатастрофы — поправочный коэффициент, определяемый в соответствии с#❝

таблицей 26 приложения 2 к настоящему Положению;#❝

SCRg— величина риска катастроф по учетной группе 8, рассчитываемая в соответствии с подпунктом 17.1 пункта 17 приложения | к настоящему Положению;#❝

SCR, — величина риска катастроф по учетной группе 7, рассчитываемая в соответствии с подпунктом 17.2 пункта 17 приложения 1 к настоящему Положению;#❝

SCR; — величина риска катастроф по учетной группе 5, рассчитываемая в соответствии с подпунктом 17.3 пункта 17 приложения 1 к настоящему Положению:#❝

SCR,; - величина риска катастроф по учетной группе 11, рассчитываемая в соответствии с подпунктом 17.4 пункта 17 приложения 1 к настоящему Положению;#❝

5СК.4.-— величина риска катастроф по учетной группе 14, рассчитываемая в соответствии с подпунктом 17.5 пункта 17 приложения 1#❝

к настоящему Положению.#❝

17#❝

Nocaro = тах (Хз x Veh" + JI x - CrP3; 0),#❝

где:#❝

Хз — установленный в соответствии с таблицей 18 приложения 2 к настоящему Положению коэффициент дополнительных требований по учетной группе 3 в зависимости от показателя «Доля страховых премий (взносов) в общем объеме страховых премий (взносов) по договорам страхования, в процентах» по состоянию на последний день ближайшего предшествующего расчетной дате квартала, данные по которому размещены по расчетную дату включительно на официальном сайте Банка России в сети «Интернет» в соответствии с пунктом 5 статьи 28 Закона Российской Федерации «Об организации страхового дела в Российской Федерации», отражающего долю премии страховой организации по договорам страхования за вычетом страховых премий по договорам исходящего перестрахования от суммы страховых премий по договорам страхования за вычетом премий по договорам исходящего перестрахования по виду страхования, относящемуся к учетной группе 3 (далее — доля страховых премий за вычетом страховых премий по перестрахованию по учетной группе 3);#❝

ver — вспомогательная величина, определяемая по учетной группе s в соответствии с подпунктом 16.1 пункта 16 приложения 1 к настоящему Положению;#❝

СтРз — вспомогательная величина СТР, рассчитанная в соответствии с пунктом 4 приложения 5 к настоящему Положению, по учетной группе 3;#❝

К - величина собственных средств (капитала), определяемая в соответствии с пунктом 1.1 настоящего Положения;#❝

Д - коэффициент дополнительных требований по учетной группе 3 в зависимости от доли рынка для учета собственных средств (капитала), установленный в соответствии с таблицей 19 приложения 2 к настоящему Положению.#❝

имеющихся данных за 12 месяцев, предшествующих расчетной дате по 18#❝

договорам, отнесенным в соответствии с подпунктом 5.1.3 пункта 5.1 настоящего Положения к учетной группе 1, как отношение суммы:#❝

произведенных страховых выплат за вычетом полученных или причитающихся к получению страховых выплат по договорам исходящего перестрахования, заключенным в отношении обязательств по таким страховым выплатам, а также за вычетом выплат, полученных в целях возмещения понесенных расходов на страховые выплаты и (или) на исполнение обязательств страховщика за счет средств бюджетов бюджетной системы Российской Федерации, а также от акционерного общества «ДОМ.РФ»,#❝

стоимости доли перестраховщиков в поступлениях по суброгациям, регрессам и (или) от реализации годных остатков, определяемой по условиям договоров исходящего перестрахования, за вычетом поступлений по суброгациям, регрессам и (или) от реализации годных остатков,#❝

расходов на исполнение обязательств по страховым случаям за вычетом возмещения перестраховщиками указанных расходов,#❝

изменения ДПУ и РПВУ за вычетом изменения доли перестраховщиков в ДПУ и РПВУ, учитываемых при определении показателя НРМП,#❝

изменения величины доли перестраховщиков в величине стоимости прав требований страховщика по суброгациям и регрессам и в величине стоимости активов в виде полученного застрахованного имущества (его годных остатков), от прав на которое страхователь (выгодоприобретатель) отказался в соответствии с пунктом 5 статьи 10 Закона Российской Федерации «Об организации страхового дела в Российской Федерации», за вычетом суммы изменения стоимости прав требований страховщика по суброгациям и регрессам и изменения стоимости активов в виде полученного застрахованного имущества (его годных остатков), от прав на которое страхователь (выгодоприобретатель) отказался в соответствии с пунктом 5 статьи 10 Закона Российской Федерации «Об организации страхового дела в Российской Федерации», за расчетный период#❝

к сумме:#❝

19#❝

произведенных страховых выплат за вычетом поступлений по суброгации, регрессам и (или) от реализации годных остатков, а также за вычетом выплат, полученных в целях возмещения понесенных расходов на страховые выплаты и (или) на исполнение обязательств страховщика за счет средств бюджетов бюджетной системы Российской Федерации, а также от акционерного общества «ДОМ.РФ»,#❝

расходов на исполнение обязательств по страховым случаям,#❝

изменения ДПУ и РПВУ по договорам страхования за вычетом изменения за период стоимости прав требований по суброгациям и регрессам и изменения стоимости активов в виде полученного страховщиком застрахованного имущества (его годных остатков), от прав на которое страхователь (выгодоприобретатель) отказался в соответствии с пунктом 5 статьи 10 Закона Российской Федерации «Об организации страхового дела в Российской Федерации».#❝

Для целей расчета поправочного коэффициента используются только договоры исходящего перестрахования, передающие страховой риск.#❝

При этом по учетной группе 3 используются только договоры исходящего перестрахования, заключенные в рамках соглашения о перестраховочном пуле, предусмотренного пунктом 3 статьи 21! Федерального закона «Об обязательном страховании гражданской ответственности владельцев транспортных средств».#❝

При отсутствии в периоде, указанном в абзаце первом настоящего подпункта, страховых выплат по договорам страхования по одной из указанных в подпункте 5.1.3 пункта 5.1 настоящего Положения учетных групп поправочный коэффициент по этой учетной группе принимается равным единице.#❝

В случае если числитель или знаменатель отношения в расчете К; по одной из указанных в подпункте 5.1.3 пункта 5.1 настоящего Положения учетных групп принимает отрицательное значение, поправочный#❝

коэффициент по этой учетной группе принимается равным единице.#❝

20#❝

В случае если поправочный коэффициент по учетным группам 1, 2.1 и 2.2 меньше 0,85, он принимается равным 0,85, если больше единицы — равным единице.#❝

В случае если поправочный коэффициент по учетной группе 3 меньше 0,05, он принимается равным 0,05, если больше единицы — равным единице.#❝

В случае если поправочный коэффициент по учетным группам 5, 11, 13 и 17 меньше 0,15, он принимается равным 0,15, если больше единицы — равным единице.#❝

В случае если поправочный коэффициент по учетной группе 7 меньше 0,5, он принимается равным 0,5, если больше единицы — равным единице.#❝

В случае если поправочный коэффициент по иным учетным группам меньше 0,3, он принимается равным 0,3, если больше единицы — равным единице.#❝

для целей учета страховой премии по договору — на расчетную дату;#❝

для целей учета величины доли перестраховщиков в произведенных выплатах и расходах на исполнение обязательств — на дату получения возмещения перестраховщиков или возникновения права требования включительно;#❝

для целей учета величины доли перестраховщиков в поступлениях по суброгациям, регрессам и (или) от реализации годных остатков — на дату оплаты указанной доли перестраховщику или признания обязательства по оплате указанной доли;#❝

для целей учета величины доли перестраховщиков в величине прав#❝

требований по суброгациям и регрессам и величины доли перестраховщиков#❝

21#❝

в стоимости активов в виде полученного застрахованного имущества (его годных остатков), от прав на которое страхователь (выгодоприобретатель) отказался в соответствии с пунктом 5 статьи 10 Закона Российской Федерации «Об организации страхового дела в Российской Федерации», — на дату признания обязательства по оплате доли.».#❝

«6.5.2.1. Прогноз денежных потоков по каждой облигации, каждому займу, каждому праву требования, возникшему у страховщика в связи с заключением соглашения о финансировании участия в синдицированном кредите (займе), каждому банковскому вкладу (депозиту), за исключением банковских вкладов (депозитов), указанных в пункте 3.2 настоящего Положения, строится согласно условиям исполнения обязательств по активу до ближайшей даты, по состоянию на которую в соответствии с условиями исполнения обязанным лицом указанные обязательства должны быть исполнены в полном объеме, и включает даты денежных потоков и их величины.#❝

В случае если будущие денежные потоки по активу неизвестны, каждый такой денежный поток равен последнему известному на расчетную дату денежному потоку.#❝

В случае если размер будущих денежных потоков определяется путем применения ставки дохода к размеру основного долга по активам, указанным в настоящем подпункте (далее — ставка дохода), и часть ставок дохода неизвестна, величина каждой такой ставки дохода равна величине ставки дохода последнего известного на расчетную дату денежного потока, кроме денежных потоков по облигациям, номинированным в российских рублях с фиксированной номинальной стоимостью и переменной ставкой, изменение купонного дохода по которым прямо пропорционально изменению значения одной из следующих переменных ставок: ставки кривой бескупонной#❝

доходности облигаций федерального займа, ключевой ставки Банка России,#❝

22#❝

процентной ставки RUONIA, ставки, равной усредненному за определенный условиями выпуска облигации период значению одной из указанных ставок (далее соответственно — переменная ставка, облигации с переменной ставкой).#❝

Для облигаций без срока погашения прогноз денежных потоков строится до ближайшей даты, по состоянию на которую в соответствии с условиями исполнения должником обязательств по такой облигации указанные обязательства могут быть исполнены в полном объеме. Для облигаций с переменной ставкой прогноз неизвестных денежных потоков строится в соответствии с требованиями пункта 2 приложения | к настоящему Положению.».#❝

«6.5.3. Оценка концентрационного риска (К) определяется в соответствии с пунктом | приложения | к настоящему Положению.#❝

При оценке влияния концентрационного риска все юридические лица, в число которых входит страховая организация, образующие совокупность основных и дочерних обществ, признаваемых таковыми в соответствии с пунктом 1 статьи 673 Гражданского кодекса Российской Федерации, где каждое юридическое лицо является основным или дочерним обществом по отношению хотя бы к одному юридическому лицу из числа указанных в настоящем абзаце юридических лиц, учитываются как одно юридическое лицо — основное общество. Данное правило не применяется к#❝

перестраховщикам, созданным по законодательству государства — члена#❝

23#❝

ОЭСР, которым переданы в перестрахование обязательства по страховой выплате по основным договорам, при условии, что их группа кредитного качества в соответствии с подпунктом 6.5.2.2 пункта 6.5 настоящего Положения составляет от 1 до 6 включительно.».#❝

в абзаце первом цифры «8-11» заменить цифрами «8-13»;#❝

подпункт 6.5.10.2 изложить в следующей редакции:#❝

«6.5.10.2. Вероятность дефолта актива и права требования в части уплаты страховой премии (страховых взносов), учитываемого в прогнозе денежных потоков, строящемся в соответствии с подпунктом 5.3.1 пункта 5.3 настоящего Положения, по договорам страхования иного, чем страхование жизни, в отношении которых определяется оценка риска 2, рассчитывается как произведение вероятности дефолта, определенной в соответствии с таблицей 1 приложения 2 к настоящему Положению исходя из группы кредитного качества актива, и коэффициента 2 и в отношении указанных прав требований, которые в соответствии с договором должны быть удовлетворены в течение следующих за расчетной датой 365 календарных дней, — также коэффициента, равного числу дней до даты удовлетворения требований, деленному на 365.#❝

Вероятность дефолта обязанного лица определяется в соответствии с таблицей 1 приложения 2 к настоящему Положению исходя из группы кредитного качества обязанного лица.#❝

Коэффициент 7 принимает следующие значения:#❝

коэффициент | — для прав требований по договорам страхования в части уплаты страховых премий (страховых взносов), учитываемых в прогнозе денежных потоков, строящемся в соответствии с подпунктом 5.3.1 пункта 5.3 настоящего Положения, по договорам страхования иного, чем страхование жизни, за исключением прав требований по:#❝

договорам страхования средств наземного транспорта (за исключением средств железнодорожного транспорта), заключенным в рамках генерального#❝

полиса (договора), если условиями договоров страхования предусмотрена#❝

24#❝

возможность их расторжения в случае неуплаты страхователем очередного страхового взноса, а также при условии, что на расчетную дату число договоров страхования, верхняя граница по которым позднее расчетной даты, в рамках генерального полиса (договора) составляет не менее 5000 единиц, величина прав требований по договорам страхования в части уплаты премии, срок уплаты которой наступил по расчетную дату включительно, составляет не более 5 процентов от страховой премии рамках генерального полиса (договора) и количество договоров страхования, по которым существуют права требования в части уплаты премии, срок уплаты которой наступил по расчетную дату включительно, составляет не более 5 процентов от общего количества договоров страхования, верхняя граница по которым позднее расчетной даты, в рамках генерального полиса (договора);#❝

договору добровольного медицинского страхования, если условиями этого договора предусмотрены возможность его расторжения в случае неуплаты страхователем очередного страхового взноса и прекращение (приостановление) оплаты организации и оказания застрахованным лицам медицинской и лекарственной помощи (медицинских услуг) и иных услуг, включая проведение профилактических мероприятий, в связи с неуплатой страхователем очередного страхового взноса по истечении 5 рабочих дней со дня, установленного этим договором для уплаты очередного страхового взноса, а также при условии, что на расчетную дату количество застрахованных лиц по договору добровольного медицинского страхования составляет более 1000 человек, заработанная страховая премия за период с даты начала периода действия страхового покрытия этого договора до расчетной даты, рассчитанная в соответствии с подпунктом 5.5.5 пункта 5.5 настоящего Положения, не превышает величину полученной страховой премии по этому договору и величина прав требований по этому договору в части уплаты премии, срок уплаты которой наступил по расчетную дату включительно, равна нулю;#❝

коэффициент 2 — в ином случае.#❝

25#❝

Коэффициент 7х определяется в соответствии с таблицей 16 приложения 2 к настоящему Положению.».#❝

«6.6. Оценка операционного риска определяется по формуле:#❝

ОР=Кх (К + СЗ),#❝

где:#❝

К — показатель, определяемый в соответствии с абзацем четвертым пункта 6.1 настоящего Положения;#❝

C3 — показатель, определяемый в соответствии с абзацем пятым пункта 6.1 настоящего Положения;#❝

К — коэффициент операционного риска, равный:#❝

0 процентов — если совокупное количество файлов, содержащих формы отчетности в порядке надзора, составленной на любую дату (даты) в течение 6 месяцев, предшествующих расчетной дате, и (или) файлов, содержащих детализированную информацию по показателям в разрезе групп аналитических признаков, объединяющих аналитические признаки, запрошенную у страховщика на любую дату (даты) в течение 6 месяцев, предшествующих расчетной дате, в соответствии с подпунктом 4 пункта 5 статьи 30 Закона Российской Федерации «Об организации страхового дела в Российской Федерации» структурным подразделением Банка России, уполномоченным на осуществление контроля и надзора за деятельностью субъектов страхового дела (далее соответственно — уполномоченное подразделение, детализированная информация), представленных страховщиком в Банк России в течение 6 месяцев, предшествующих расчетной дате (далее — файл отчетности), в которых уполномоченным подразделением выявлено (выявлены) нарушение (нарушения) требований пункта 4 статьи 28 и (или) подпунктов 1, и (или) 2, и (или) 4 пункта 5 статьи 30 Закона Российской Федерации «Об организации страхового дела в Российской Федерации», об устранении которого (которых) страховщику уполномоченным подразделением в течение 6 месяцев до расчетной даты выдано (выданы)#❝

предписание (предписания) (далее — файлы отчетности, в которых выявлены#❝

26#❝

нарушения), и (или) количество предписаний, выданных страховщику уполномоченным подразделением в течение 6 месяцев до расчетной даты в связи с непредставлением детализированной информации и (или) нарушением состава, и (или) сроков, и (или) порядка представления страховщиком в автоматизированную информационную систему страхования информации, предусмотренной пунктом 1 статьи 33" Закона Российской Федерации «Об организации страхового дела в Российской Федерации», установленных Указанием Банка России от 6 октября 2023 года № 6568-У «О составе, порядке и сроках представления страховщиками в — автоматизированную информационную систему страхования информации, предусмотренной пунктом 1 статьи 33'! Закона Российской Федерации от 27 ноября 1992 года № 4015-I «Об организации страхового дела в Российской Федерации», а также о порядке отказа оператора автоматизированной информационной системы страхования в размещении указанной информации в автоматизированной информационной системе страхования»??( (далее — предписание, выданное страховщику), составляет | и менее;#❝

3 процента — если совокупное количество файлов отчетности, в которых выявлены нарушения, и (или) количество предписаний, выданных страховщику, составляет 2;#❝

9 процентов — если совокупное количество файлов отчетности, в которых выявлены нарушения, и (или) количество предписаний, выданных страховщику, составляет 3;#❝

12 процентов — если совокупное количество файлов отчетности, в которых выявлены нарушения, и (или) количество предписаний, выданных страховщику, составляет 4;#❝

16 процентов — если совокупное количество файлов отчетности, в которых выявлены нарушения, и (или) количество предписаний, выданных страховщику, составляет 5;#❝

20 процентов — если совокупное количество файлов отчетности, в которых выявлены нарушения, и (или) количество предписаний, выданных#❝

страховщику, составляет 6 и более.»;#❝

27#❝

дополнить сноской 22(1) следующего содержания:#❝

«2? Зарегистрировано Минюстом России 28 декабря 2023 года, регистрационный № 76711, с изменениями, внесенными Указанием Банка России от 13 января 2026 года № 7283-У (зарегистрировано Минюстом России 28 апреля 2026 года, регистрационный № 86241).».#❝

абзац второй изложить в следующей редакции:#❝

«В случае если в расчете показателей, предусмотренных подпунктом 5.5.5 пункта 5.5, подпунктом 6.3.1.5.1 и абзацами пятым — пятнадцатым подпункта 6.3.2.2 пункта 6.3 настоящего Положения, пунктами 16 и 17 приложения 1, пунктами 1, 5, 8, 9 приложения 3, пунктами 2 и 3 приложения 4, пунктами 3 и 5 приложения 5, пунктами 3 и 4 приложения 6 кнастоящему Положению, значения страховой премии, страховой выплаты, величины поступлений по суброгациям, регрессам и (или) от реализации годных остатков, страховой суммы, лимита страхового возмещения учитываются в валюте, отличной от валюты номинала:»;#❝

дополнить абзацем следующего содержания:#❝

«страховая сумма и лимит страхового возмещения (при наличии) рассчитываются в валюте, отличной от валюты номинала, с использованием курса иностранной валюты, установленного Банком России, на расчетную дату, если законодательством Российской Федерации или договором страхования (правилами страхования) не установлено иное.».#❝

«максимально возможная сумма возврата основного долга и выплаты процентов в соответствии с решением о выпуске цифрового финансового актива, уменьшенная на стоимость приобретения страховщиком этого цифрового финансового актива, учитывается как страховая премия по договору перестрахования.#❝

Приобретенные страховщиком цифровые финансовые активы, удовлетворяющие условиям настоящего пункта, учитываются страховщиком#❝

в расчете показателя НРМП, осуществляемом в соответствии с пунктом 6.3#❝

28#❝

настоящего Положения.».#❝

в абзаце первом слова «, за исключением абзацев четвертого, пятого, двенадцатого — семнадцатого подпункта 3.1.8 пункта 3.1 настоящего Положения» исключить;#❝

абзац второй признать утратившим силу.#❝

«8.4. Для расчетных дат с 1 января 2026 года по 31 декабря 2026 года включительно величина ДШТ по каждой учетной группе из указанных в подпункте 5.1.4 пункта 5.1 настоящего Положения принимается равной произведению наилучшей оценки приведенной стоимости всех денежных потоков, входящих в прогноз денежных потоков, по исполнению обязательств, учитываемых в расчете величины резерва премий, до наиболее поздней предполагаемой даты полного исполнения обязательств страховщиком по договорам страхования по соответствующей учетной группе, и коэффициента 2/3, в случае если такая наилучшая оценка принимает отрицательное значение по соответствующей учетной группе.#❝

Для расчетных дат с 1 октября 2027 года по 30 сентября 2028 года включительно величина ДШП по каждой учетной группе из указанных в подпункте 5.1.3 пункта 5.1 настоящего Положения принимается равной произведению наилучшей оценки приведенной стоимости всех денежных потоков, входящих в прогноз денежных потоков, по исполнению обязательств, учитываемых в расчете величины резерва премий, до наиболее поздней предполагаемой даты полного исполнения обязательств страховщиком по договорам страхования по соответствующей учетной группе, и коэффициента 1/3, в случае если такая наилучшая оценка принимает отрицательное значение по соответствующей учетной группе.#❝

Для расчетных дат с 1 октября 2028 года по 30 сентября 2029 года включительно величина ДШТ по каждой учетной группе из указанных в подпункте 5.1.3 пункта 5.1 настоящего Положения принимается равной#❝

произведению наилучшей оценки приведенной стоимости всех денежных#❝

29#❝

потоков, входящих в прогноз денежных потоков, по исполнению обязательств, учитываемых в расчете величины резерва премий, до наиболее поздней предполагаемой даты полного исполнения обязательств страховщиком по договорам страхования по соответствующей учетной группе, и коэффициента 2/3, в случае если такая наилучшая оценка принимает отрицательное значение по соответствующей учетной группе.».#❝

абзац второй изложить в следующей редакции:#❝

* «Клсовс = Ape corr, ; x Cone; x Cone; + Сопсв + Conc + Сопсвет,»;#❝

абзацы девятый и десятый изложить в следующей редакции:#❝

«прав требований страховщика к 1-му обязанному лицу, являющемуся перестраховщиком, в части уплаты его доли в выплатах страхового возмещения по страховым случаям, заявленным страховщику до расчетной даты, страховая выплата по которым была произведена до расчетной даты;#❝

величины доли перестраховщика — 1-го обязанного лица в выплатах страхового возмещения по страховым случаям, заявленным страховщику до расчетной даты, страховая выплата по которым еще не была произведена, рассчитываемой в соответствии с формулой:»;#❝

абзац двадцать четвертый после слова «дожития» дополнить словами «по договорам страхования жизни с периодом страхового покрытия более | года, если в соответствии с условиями такого договора при неуплате страхователем очередного страхового взноса договор страхования расторгается с даты, следующей за датой, установленной для оплаты этого страхового взноса»;#❝

дополнить абзацами следующего содержания:#❝

«Сопсвег — оценка концентрационного риска на перестраховщиков — резидентов Исламской Республики Иран, определяемая по формуле:#❝

Сопсве! = max (0; УК, (Е, + Resl;) - min (0,015 x K; 500 млн py6.)),#❝

где:#❝

30#❝

RI - количество перестраховщиков — резидентов Исламской Республики Иран, которым переданы в перестрахование обязательства по страховой выплате;#❝

Res]; — сумма величины доли 1-го обязанного лица, являющегося перестраховщиком — резидентом Исламской Республики Иран, которому переданы в перестрахование обязательства по страховой выплате, в выплатах страхового возмещения по страховым случаям, заявленным до расчетной даты, страховая выплата по которым еще не была произведена, рассчитываемой по формуле, указанной в абзаце одиннадцатом настоящего пункта, и прав требований страховщика к 1-му обязанному лицу, являющемуся перестраховщиком — резидентом Исламской Республики Иран, в части уплаты его доли в выплатах страхового возмещения, произведенных до расчетной даты;#❝

К - величина собственных средств (капитала), определяемая в соответствии с пунктом 1.1 настоящего Положения.».#❝

«2. Оценка риска изменения кредитного спреда (Rispread) определяется в отношении резерва инвестиционных обязательств, облигаций, займов, прав требований, возникших у страховщика в связи с заключением соглашений о финансировании участия в синдицированном кредите (займе), срочных сделок, банковских вкладов (депозитов), за исключением банковских вкладов#❝

(депозитов), указанных в пункте 3.2 настоящего Положения, по формуле:#❝

Ri spread = Max ; Ri spread m + ADerivative,, - Areserve m=#❝

spread? 7#❝

где:#❝

М - количество облигаций (банковских вкладов (депозитов), займов, прав требований, возникших у страховщика в связи с заключением соглашений о финансировании участия в синдицированном кредите (займе), за исключением государственных облигаций Российской Федерации, проектных облигаций (далее в настоящем пункте — инструмент m);#❝

В вргеаа п показатель, определяемый для каждого инструмента т#❝

по формуле:#❝

31#❝

J СЕ; +НКДх УЕ#❝

К = тах |Ра - 15ргеа4 а т#❝

И (1 + RFratey, + f+ spread ‚+ Sm) j=#❝

где:#❝

Г -— величина, рассчитываемая для облигаций, выпущенных резидентами Российской Федерации или международными компаниями, зарегистрированными в соответствии со статьей 5 Федерального закона от 3 августа 2018 года № 290-ФЗ «О международных компаниях и международных фондах», и равная 2 процентам для облигаций, номинированных в иностранной валюте, кроме доллара США, или определяемая в соответствии с абзацами семнадцатым — двадцать восьмым подпункта 5.3.14 пункта 5.3 настоящего Положения для облигаций, номинированных в долларах США, или равная нулю для облигаций, номинированных в российских рублях, и активов, не указанных в настоящем абзаце;#❝

Sm — коэффициент изменения кредитного спреда в зависимости OT группы кредитного качества инструмента т, определяемый в соответствии с таблицей 2 приложения 2 к настоящему Положению;#❝

Pm — стоимость инструмента т, включая накопленный процентный (купонный) доход, определенная в соответствии с главой 3 настоящего Положения;#❝

] — порядковый номер очередного денежного потока инструмента т с расчетной даты;#❝

J — число денежных потоков инструмента т;#❝

4; — дата денежного потока J;#❝

do — расчетная дата;#❝

НКД — накопленный купонный доход по облигации с переменной ставкой на дату do; для иных активов равен нулю;#❝

УЕкоэффициент, равный 1, если j = 1, ближайший будущий к расчетной дате купон по облигации с переменной ставкой зависит от#❝

переменной ставки и его значение неизвестно; в ином случае равен нулю;#❝

32#❝

СЕ, — размер денежного потока j. Для облигаций с переменной ставкой, в случае если размер денежного потока j, зависящего от переменной ставки,#❝

неизвестен на расчетную дату, он определяется по формуле:#❝

dj № 4-1#❝

365 СЕ= (: + max (min (4, x ForRate, + FixRate;; LMax;) ; ими) - 1х TexHomg,, где:#❝

ТекНома, — Непогашенная номинальная стоимость облигации С#❝

переменной ставкой на дату, предшествующую дате 4;#❝

LMax; — максимальное значение процентной ставки купона, определенное в условиях выпуска облигации с переменной ставкой для#❝

даты 4;; при его отсутствии принимается равным 100 процентам;#❝

ГМш; - минимальное значение процентной ставки купона, определенное в условиях выпуска облигации с переменной ставкой для даты dj; при его отсутствии принимается равным нулю процентов;#❝

А; - коэффициент, применяемый к переменной ставке в соответствии#❝

с условиями выпуска облигации с переменной ставкой для даты 4;; при его#❝

отсутствии принимается равным 1;#❝

FixRate; — фиксированная надбавка к переменной ставке, определенная в условиях выпуска облигации для даты 4;; при ее отсутствии принимается равной нулю;#❝

ForRate; — ставка в дату dj, определяемая по следующей формуле, если процентная ставка купона в дату 4; зависит от значения кривой бескупонной#❝

доходности облигаций федерального займа для срока Т лет:#❝

1+ erated =& +1)#❝

7 365 ForRate; = rea - 1.#❝

1 + RFrate (@ 13%#❝

33#❝

В случае если процентная ставка купона в дату dj зависит OT значения ключевой ставки Банка России или значения процентной ставки RUONIA,#❝

показатель ForRate; определяется по формуле:#❝

365 dj-dg \а4-а,1 (1 + ВРгаво ) 365#❝

dj.) — do 365#❝

ForRate; = - 1;#❝

(1 + RFratey ;)#❝

spread, — величина кредитного спреда инструмента т, определяемая#❝

из формулы:#❝

P= СЕ; +НКД x Vf m dj — do? jl (1 ыы RFratey, +f+ spread, )#❝

365#❝

где:#❝

ВЕгаег, — процентная ставка, определяемая по формуле:#❝

RKp,,.> если Г. < Dinin Li -У = J RFrate,, = )RKy + у — ух (RKy,, - RKy), если Оша < Lj < шах,#❝

RKp vax? если если Lj > Dinax#❝

max#❝

rye:#❝

Г; — срок денежного потока, входящего в прогноз денежных потоков по учитываемым в расчете основным договорам страхования, строящийся в соответствии с требованиями подпункта 5.3.1 пункта 5.3 настоящего Положения, или в прогноз денежных потоков по учитываемым в расчете договорам исходящего перестрахования, строящийся в соответствии с требованиями подпункта 5.6.1 пункта 5.6 настоящего Положения, либо срок 4; - о для инструмента m;#❝

Эш (Dinax) — минимальный (максимальный) срок, на который определен уровень процентных ставок бескупонной доходности государственных ценных бумаг для соответствующей валюты процентной ставки, в годах;#❝

У (Vi1) — максимальный (минимальный) срок, на который известно#❝

34#❝

значение кривой бескупонной доходности, не превышающий (превышающий) L;, в годах;#❝

RKy — уровень процентных ставок для срока У, определенный на расчетную дату. В случае если валютой процентной ставки является российский рубль, используется кривая бескупонной доходности облигаций федерального займа, значения которой опубликованы на официальном сайте ПАО «Московская биржа» в сети «Интернет». В случае если валютой денежного потока является китайский юань, используется кривая бескупонной доходности государственных ценных бумаг Китайской Народной Республики, показатели которой опубликованы на сайте Китайского депозитария государственных ценных бумаг и клиринговой корпорации в сети «Интернет». В остальных случаях используется кривая бескупонной доходности государственных ценных бумаг США, ежедневные показатели которой публикуются на официальном сайте Департамента казначейства США в сети «Интернет»;#❝

Д)епуаНуес; — разность стоимости срочных сделок и стоимости срочных сделок, определенной в случае изменения величины кредитного спреда контрагентов по срочным сделкам в соответствии с таблицей 2 приложения 2 к настоящему Положению, соответствующего группе кредитного качества контрагентов, и изменения величины (стоимости) предмета (предметов) срочных сделок исходя из изменения величины кредитного спреда в соответствии с таблицей 2 приложения 2 к настоящему Положению, соответствующего группе кредитного качества этого предмета (этих предметов) срочных сделок.#❝

Для срочных сделок, являющихся обязательством для страховщика, указанная разность принимается со знаком «—» (минус). Для биржевых производных финансовых инструментов, предусматривающих перечисление вариационной маржи, показатель ADerivative,; равен величине вариационной маржи по данному договору, рассчитанной с учетом изменения величины (стоимости) базисного актива (базисных активов) исходя из изменения величины кредитного спреда в соответствии с таблицей 2 приложения 2 к настоящему#❝

Положению, соответствующего группе кредитного качества этого базисного#❝

35#❝

актива (этих базисных активов), подлежащей уплате страховщиком. В случае если указанная вариационная маржа подлежит к получению страховщиком,#❝

она принимается со знаком «—» (минус);#❝

05#❝

Агезегуе. ead разность CTOHMOCTH pesepBa инвестиционных#❝

обязательств, определенной в соответствии с требованиями подпункта 5.3.5 пункта 5.3 настоящего Положения, и стоимости резерва инвестиционных обязательств, определенной в соответствии с требованиями подпункта 5.3.5 пункта 5.3 настоящего Положения в случае изменения стоимости актива, которое в соответствии с договором страхования ведет к изменению величины резерва инвестиционных обязательств исходя из изменения величины кредитного спреда в соответствии с таблицей 2 приложения 2 к настоящему Положению, соответствующего группе кредитного качества этого актива.#❝

В случае если величина резерва инвестиционных обязательств определяется исходя из стоимости актива, зависящего от индекса, рассчитываемого исходя из изменения величины (стоимости) иных активов, для целей настоящего пункта учитываются активы, исходя из которых рассчитывается данный индекс.#❝

3. Оценка риска изменения процентных ставок (Елиегех rate) Определяется в отношении облигаций, банковских вкладов (депозитов), за исключением банковских вкладов (депозитов), указанных в пункте 3.2 настоящего Положения, займов, прав требований, возникших у страховщика в связи с заключением соглашений о финансировании участия в синдицированном кредите (займе), срочных сделок, величины страховых резервов и доли#❝

перестраховщиков в страховых резервах по формуле:#❝

_ up down .#❝

В, interest rate — Max (Rj interest rate? Ry interest rate> 0), где:#❝

RU down м , interest rate — Показатель, определяемый по формуле: up, down —_=мМ up, down up,down . ._ пр, down _ R jinterest rate 4am=1 В interest rate_m * Sm + ADerivativeinterest rate#❝

up,down ATeserV€ interest rate (Rpm ),#❝

36#❝

где:#❝

М - количество облигаций (банковских вкладов (депозитов), займов, прав требований, возникших у страховщика в связи с заключением соглашений о финансировании участия в синдицированном кредите (займе), за исключением проектных облигаций (далее в целях настоящего пункта —#❝

инструмент 1);#❝

up, down с Rj interest rate ш — ПОКазатель, определяемый для каждого инструмента т по формуле:#❝

J pi up; down ИВ cna + HK x Vf linterest rate_m ~ * 7 4-4 | jel (1 + (RFratey, + f) x (1 + Rn) + spread, + FiShock"?°¥™ © где:#❝

j - порядковый номер очередного денежного потока инструмента m с расчетной даты;#❝

J — число денежных потоков инструмента т;#❝

up,down . = = CF; — размер денежного потока j. Для облигаций с переменной#❝

up,down ставкой размер СЕ р определяется в соответствии с абзацами#❝

семнадцатым — двадцать четвертым пункта 2 настоящего приложения, при этом ForRate; определяется как ставка в дату 4; по следующей формуле, если процентная ставка купона в дату 4; зависит от значения кривой бескупонной#❝

доходности облигаций федерального займа для срока Т лет:#❝

= do. Т / м "т\#❝

up,down ыы (Se 365 ForRate;= а - |,#❝

1 + ВЕгае а. — | + Rundown “ ns (Se tas) ]#❝

37#❝

В случае если процентная ставка купона в дату 9; зависит от значения ключевой ставки Банка России или значения процентной ставки RUONIA,#❝

показатель ForRate; определяется по формуле:#❝

365 dj — 49 4 —djy#❝

365 1+RFratey. x [1+ RUP.down Е -1;#❝

4;-1 - do#❝

; up,down 65 1+ RFratey | x (1 + Rpm )#❝

ForRate; =#❝

d; — дата денежного потока ];#❝

dy — расчетная дата;#❝

FlShock"**™" — коэффициент облигаций с переменной ставкой, определяемый в соответствии с таблицей 29 приложения 2 к настоящему Положению; для иных активов равен нулю;#❝

HK J] — показатель, определяемый в соответствии с абзацем пятнадцатым пункта 2 настоящего приложения;#❝

УЕ - показатель, определяемый в соответствии с абзацем шестнадцатым пункта 2 настоящего приложения;#❝

Г — показатель, определяемый в соответствии с абзацем восьмым пункта 2 настоящего приложения;#❝

зргеа4 — показатель, определяемый в соответствии с абзацами двадцать девятым — тридцатым пункта 2 настоящего приложения;#❝

ВЕ ratey, — показатель, определяемый в соответствии с абзацами тридцать#❝

вторым — тридцать восьмым пункта 2 настоящего приложения;#❝

Pm — стоимость инструмента M, включая накопленный процентный#❝

(купонный) доход;#❝

up,down 5 a Ry; m - вспомогательный показатель, определяемый по формуле: up, down ,down ‚Ч Г, -Е ‚4 „а Ren =4\ RKP + х(ВКр””"" — RKP), если 0,25 < 1, <30, Lj_m F F i F Fy F J +#❝

,down RK", если Lj 2 30,#❝

38#❝

где:#❝

Е; — показатель, определяемый в соответствии с абзацем тридцать пятым#❝

пункта 2 настоящего приложения;#❝

Е (Fi) — максимальный (минимальный) срок из указанных в таблицах 3—5 приложения 2 к настоящему Положению, не превышающий (превышающий) Г., в годах;#❝

ВКР", ВКР" — относительное увеличение (ир) или уменьшение (down) процентных ставок для сроков 0,25 года, 30 лет и валюты вклада, займа, права требования, возникшего у страховщика в связи с заключением соглашения о финансировании участия в синдицированном кредите (займе) или номинальной стоимости облигации, валюты страховой суммы в договоре страхования, валюты номинала предмета срочной сделки (в случае отсутствия номинала — валюты выплат по срочной сделке) (далее — валюта процентной#❝

ставки), указанное в таблицах 3—5 приложения 2 к настоящему Положению;#❝

RKUP:down up,down F Fi] — Относительное увеличение (up) или уменьшение#❝

(down) процентных ставок, указанное в таблицах 3-5 приложения 2 к#❝

настоящему Положению, для срока F и валюты процентной ставки;#❝

up,down 5 р#❝

m — вспомогательный показатель, определяемый для инструмента т#❝

по формуле:#❝

up 0, если Rj interest rate © 0 up,down __ down .#❝

Sm 0, если Riinterest тает > 0;#❝

1, в ином случае#❝

ADerivati up,down етуа 1VCinterest rate — Разность стоимости срочных сделок и стоимости#❝

срочных сделок, определенной в случае изменения величины (стоимости)#❝

предмета (предметов) срочных сделок исходя из роста (ир) или снижения#❝

up, down#❝

Lm - Для срочных сделок,#❝

(down) уровня процентной ставки на показатель К.#❝

являющихся обязательством для страховщика, указанная разность принимается со знаком «—» (минус). Для биржевых производных финансовых#❝

инструментов, предусматривающих перечисление вариационной маржи,#❝

39#❝

up,down#❝

interest rate Равен величине вариационной маржи по#❝

показатель ADerivative данному договору, рассчитанной с учетом изменения величины (стоимости)#❝

базисного актива (базисных активов) исходя из роста (ир) или снижения#❝

го up, down № down OBHA процентной ставки на показатель К р , подлежащеи уплате Lj_m#❝

страховщиком. В случае если указанная вариационная маржа подлежит к#❝

получению страховщиком, она принимается со знаком «—» (минус);#❝

upidown.#❝

AreServe interest rate(Ry т разность между величиной страховых#❝

резервов за вычетом величины доли перестраховщиков в страховых резервах и величиной страховых резервов за вычетом доли перестраховщиков в#❝

страховых резервах, рассчитанных в случае изменения уровня ставки#❝

up, down#❝

Lm И (при необходимости) соответствующего#❝

доходности на показатель К#❝

изменения величины актива, изменение стоимости которого в соответствии с договором страхования ведет к изменению величины резерва инвестиционных обязательств.#❝

В случае если величина резерва инвестиционных обязательств определяется исходя из стоимости актива, зависящего от индекса, рассчитываемого исходя из изменения величины (стоимости) иных активов, для целей настоящего пункта учитываются активы, исходя из которых рассчитывается данный индекс.».#❝

абзац первый изложить в следующей редакции:#❝

«4. Оценка риска изменения стоимости акций (ЕВледину) определяется в отношении акций (за исключением акций инвестиционных фондов), срочных сделок, опционов эмитента, иных договоров, выплата по которым определяется в зависимости от стоимости акций, за исключением сделок с ЦФА, стоимость которых определяется в соответствии с пунктом 4.7 настоящего Положения, резерва инвестиционных обязательств, по формуле:»;#❝

в абзаце девятом слова «срочных сделок, опционов эмитента, иных#❝

договоров, выплата по которым определятся в зависимости от стоимости#❝

40#❝

акций, и стоимости таких договоров, определенной в случае изменения величины (стоимости) предмета (предметов) срочных сделок» заменить словами «облигаций, срочных сделок, опционов эмитента, иных договоров, выплата по которым определятся в зависимости от стоимости акций, и стоимости таких договоров (таких облигаций), определенной в случае изменения величины (стоимости) предмета (предметов) договоров (облигаций)».#❝

«ADerivative — разность стоимости облигаций, срочных сделок и#❝

COMup,down иных договоров, выплаты по которым определяются в зависимости OT изменения стоимости активов, к которым неприменимы виды риска 1, указанные в абзацах шестом — восьмом, десятом подпункта 6.5.1 пункта 6.5 настоящего Положения, за исключением сделок с ЦФА, стоимость обязательств по которым определяется в соответствии с пунктом 4.7 настоящего Положения, и стоимости таких договоров (облигаций), определенной в случае изменения величины (стоимости) предмета (предметов) договоров (облигаций) исходя из увеличения (снижения) стоимости таких активов в соответствии с таблицей 9 приложения 2 к настоящему Положению. При этом для активов, являющихся аффинированным золотом, используется коэффициент 1, в остальных случаях — коэффициент 2. Для срочных сделок и договоров, являющихся обязательством для страховщика, указанная разность принимается со знаком «—» (минус). Для биржевых производных финансовых инструментов, предусматривающих перечисление вариационной маржи, показатель#❝

ADerivative равен величине вариационной маржи по биржевому#❝

COMup,down производному финансовому инструменту, рассчитанной с учетом изменения величины (стоимости) базисного актива (базисных активов) исходя из снижения стоимости таких активов в соответствии с таблицей 9 приложения 2 к настоящему Положению, подлежащей уплате страховщиком. В случае если указанная вариационная маржа подлежит к получению страховщиком, она принимается со знаком «—» (минус);».#❝

41#❝

«обязанные лица, если они или их ценные бумаги относятся к 1-21 группам кредитного качества, за исключением физических лиц, а также обязанные лица, входящие в группу связанных со страховой организацией юридических лиц, определенную в соответствии с подпунктом 6.5.3 пункта 6.5 настоящего Положения;».#❝

в абзаце четырнадцатом слова «за вычетом вспомогательной величины ЭНП» заменить словами «без учета показателей РМП и РМУ»;#❝

абзац шестнадцатый изложить в следующей редакции:#❝

«COper — страховые резервы без учета показателей РМП и PMY;»;#❝

абзац восемнадцатый дополнить предложением следующего содержания: «Для группы связанных со страховой организацией юридических лиц, определенной в соответствии с подпунктом 6.5.3 пункта 6.5 настоящего Положения, рассчитывается единая для всех участников группы случайная величина.»;#❝

абзац двадцать четвертый изложить в следующей редакции:#❝

«ноль для активов, по которым у обязанных лиц отсутствует кредитный рейтинг (кроме облигаций), и для акций, если по таким активам предполагается дефолт в итерации $3»;#❝

в абзаце двадцать восьмом слова «коэффициент изменения цен объекта недвижимости, определенный» заменить словами «разность | и коэффициента изменения цен объекта недвижимости, определенного».#❝

в подпункте 15.1:#❝

в абзацах четвертом — шестом слова «при реализации» заменить словами «с учетом предположения о реализации».#❝

42#❝

«16. Оценка составляющих риска резервов и премий для учетной группы $ осуществляется следующим образом:#❝

16.1. Оценка параметра волатильности риска резервов и премий с. для учетной группы $, указанной в подпункте 5.1.3 пункта 5.1 настоящего#❝

Положения, осуществляется по формуле:#❝

——. 2 — тет | (oft x ур XK) + орет жур x Kx ока x VES x К, + (ох VEE x K,)?)#❝

о; = prem + у" 7 где: rem К ор — вспомогательная величина, рассчитываемая по учетной группе $#❝

в соответствии с пунктом 9 приложения 7 к настоящему Положению;#❝

05° — вспомогательная величина, рассчитываемая по учетной группе $#❝

в соответствии с пунктом 4 приложения 7 к настоящему Положению;#❝

К, — показатель, рассчитываемый по учетной группе 3 в соответствии с пунктом 8 приложения 7 к настоящему Положению;#❝

К, — поправочный коэффициент по учетной группе $, рассчитываемый в соответствии с подпунктом 6.3.2.5 пункта 6.3 настоящего Положения;#❝

V; — величина ДПУ по учетной группе $, определенная на расчетную дату. Допускается уменьшение величины У на величину наилучшей оценки приведенной стоимости денежных потоков по страховым выплатам по договору (договорам) исходящего перестрахования по одному страховому случаю, заявленному до расчетной даты, страховая выплата по которому еще не была произведена, входящих в прогноз денежных потоков по договору (договорам) исходящего перестрахования, строящийся в соответствии с подпунктом 5.6.1 пункта 5.6 настоящего Положения, при условии, что величина данной наилучшей оценки составляет 30 и более процентов от величины ДПУ по учетной группе $;#❝

vers — вспомогательная величина, определенная для учетной группы $ по формуле:#❝

vere™ = max (CY(1); 5; (max (П;;0)); ЗПа)),#❝

43#❝

где:#❝

CY(1) — взвешенная по вероятности сумма денежных потоков по страховым выплатам по договорам страхования, относимым в соответствии с подпунктом 5.1.3 пункта 5.1 настоящего Положения к учетной группе з, в отношении страховых случаев или событий, инициирующих страховой случай (если дата такого события отличается от даты страхового случая), произошедших в течение 12 месяцев после расчетной даты, из прогноза денежных потоков, строящегося в соответствии с подпунктом 5.3.1 пункта 5.3 настоящего Положения;#❝

J — договор страхования (кроме договоров страхования, обязательства по которым переданы в составе переданного страхового портфеля), признанный в соответствии с подпунктом 5.1.10 пункта 5.1 настоящего Положения в предшествующие расчетной дате 12 месяцев, отнесенный в соответствии с подпунктом 5.1.3 пункта 5.1 настоящего Положения к учетной группе $;#❝

П) — страховая премия по договору страхования ] за вычетом возвратов части страховой премии по этому договору, уменьшенная на сумму отчислений от страховых премий по договору страхования j, осуществленных страховщиком в соответствии со страховым законодательством Российской Федерации, а также правилами и стандартами профессиональных объединений, союзов, ассоциаций страховщиков, к полномочиям которых относится аккумулирование производимых страховщиками отчислений от страховых премий, и обязательства страховщика по возвратам страховых премий (страховых взносов) по договору страхования j по состоянию на расчетную дату;#❝

ЗП) - сумма величин заработанных страховых премий, рассчитанных в соответствии с подпунктом 5.5.5 пункта 5.5 настоящего Положения, за период, равный 12 месяцам по расчетную дату включительно, по всем договорам страхования, признанным до расчетной даты и относимым к учетной группе $.#❝

Положения, осуществляется по формуле:#❝

44#❝

— хургет res Vs ~~ У; + У; ’ prem res м где показатели У и V,” по учетной группе $ определены в соответствии с подпунктом 16.1 настоящего пункта.#❝

ЗСВаиа + SCRinarine” + SCR cargo”#❝

SCRg =#❝

где:#❝

ЭСКауа - вспомогательная величина, рассчитываемая в соответствии с подпунктом 17.1.1 настоящего пункта;#❝

SCRinarine — Вспомогательная величина, рассчитываемая в соответствии с подпунктом 17.1.2 настоящего пункта;#❝

SCReargo - вспомогательная величина, рассчитываемая в соответствии#❝

с подпунктом 17.1.4 настоящего пункта.#❝

SCRavia = | SL,’ + SI,” + SL, x SI,#❝

где:#❝

5[, — максимальный размер убытка, возмещаемого страховщиком в рамках страхования средств воздушного транспорта, равный сумме страховых сумм или сумме лимитов страхового возмещения на один страховой случай (при наличии), предусмотренных всеми договорами страхования, объектом страхования по которым является средство воздушного транспорта (воздушное судно) и по которым на расчетную дату действует страховое покрытие, за вычетом долей перестраховщиков в таком убытке согласно действующим на расчетную дату условиям перестрахования. В случае если y страховщика отсутствуют договоры страхования средств воздушного транспорта, по которым на расчетную дату действует страховое покрытие,#❝

показатель SI,, равен нулю;#❝

45#❝

SI, - максимальный размер убытка, возмещаемого страховщиком в рамках страхования гражданской ответственности владельцев средств воздушного транспорта, равный сумме страховых сумм или сумме лимитов страхового возмещения на один страховой случай (при наличии), предусмотренных всеми договорами страхования, объектом страхования по которым является гражданская ответственность владельца средства воздушного транспорта и по которым на расчетную дату действует страховое покрытие, за вычетом долей перестраховщиков в таком убытке согласно действующим на расчетную дату условиям перестрахования. В случае если у страховщика отсутствуют договоры страхования гражданской ответственности владельцев средств воздушного транспорта, по которым на расчетную дату действует страховое покрытие, показатель SI, равен нулю.#❝

ЭСК анте — Шах (SCR ohipt + SCR ghip2; SCR platform )>#❝

где:#❝

5СКр!о) - вспомогательные величины, рассчитываемые в соответствии с подпунктом 17.1.3 настоящего пункта;#❝

ЭСК ранит - Максимальный размер убытка, — возмещаемого страховщиком, равный сумме страховых сумм или сумме лимитов страхового возмещения на один страховой случай (при наличии), предусмотренных всеми договорами страхования, объектом страхования по которым является морская платформа и по которым на расчетную дату действует страховое покрытие, за вычетом долей перестраховщиков в таком убытке согласно действующим на расчетную дату условиям перестрахования. В случае если у страховщика отсутствуют договоры страхования морских платформ, по которым на расчетную дату действует страховое покрытие, показатель SCRolatform равен нулю.#❝

по формуле:#❝

46#❝

SCR shipt(2) = | SLi + $112)" + Sing) * 5112),#❝

rye:#❝

51,12) - максимальный (второй по величине) размер убытка, возмещаемого страховщиком в рамках страхования средств водного транспорта, равный сумме страховых сумм или сумме лимитов страхового возмещения на один страховой случай (при наличии), предусмотренных всеми договорами страхования, объектом страхования по которым является средство водного транспорта (за исключением морских платформ) и по которым на расчетную дату действует страховое покрытие, за вычетом долей перестраховщиков в таком убытке согласно действующим на расчетную дату условиям перестрахования. В случае если страховщиком на расчетную дату застрахованы два и более объектов страхования и определенные согласно настоящему абзацу размеры убытка, возмещаемого страховщиком по соответствующему договору (соответствующим договорам) страхования, являются одинаковыми и максимальными, показатели SI,, и $ принимаются равными такому размеру убытка;#❝

SCR; — Max (SCR motors SCRerain)»#❝

где:#❝

SCRmotor — Вспомогательная величина, рассчитываемая в соответствии с подпунктом 17.2.1 настоящего пункта;#❝

ЭСК ап — вспомогательная величина, рассчитываемая в соответствии с подпунктом 17.2.2 настоящего пункта.#❝

1000 x СС#❝

a”#❝

SCR motor — as Ky,#❝

где:#❝

СС” — средняя страховая сумма на одно транспортное средство по договорам страхования средств наземного транспорта (за исключением железнодорожного транспорта), по которым на расчетную дату действует страховое покрытие;#❝

D — показатель «доля страховых премий (взносов) в общем объеме страховых премий (взносов) по договорам страхования, в процентах» по состоянию на последний день ближайшего предшествующего расчетной дате квартала, данные по которому размещены по расчетную дату включительно на официальном сайте Банка России в сети «Интернет» в соответствии с пунктом 5 статьи 28 Закона Российской Федерации «Об организации страхового дела в Российской Федерации», отражающий долю премии страховой организации по договорам страхования от суммы страховых премий по договорам страхования средств наземного транспорта. В случае если такая доля равна нулю, показатель ЗСВ пог равен нулю;#❝

K7— значение коэффициента, рассчитанного по состоянию на расчетную дату в соответствии с подпунктом 6.3.2.5 пункта 6.3 настоящего Положения для учетной группы 7.#❝

ЗСВиав = max (SCRiain);#❝

49#❝

где:#❝

1 — договор страхования (кроме договоров страхования, обязательства по которым переданы в составе переданного страхового портфеля) по страхованию средств железнодорожного транспорта, по которому на расчетную дату действует страховое покрытие;#❝

СВ — величина, рассчитываемая по формуле:#❝

SCRirain = Max (min (7; №») х maxCCi,;min (25; №,) x maxCCci,),#❝

где:#❝

№ (Nis) — число пассажирских (грузовых) вагонов, застрахованных в рамках договора страхования средств железнодорожного транспорта i по состоянию на расчетную дату;#❝

maxCCi, (maxCCi,) — размер убытка, равный максимальной страховой сумме по одному пассажирскому (грузовому) вагону, застрахованному по договору страхования средств железнодорожного транспорта i, за вычетом долей перестраховщиков в таком убытке с учетом гибели min (7; №) (min (25; Nis)) вагонов согласно действующим Ha расчетную дату условиям перестрахования.#❝

В случае если договором страхования 1 не установлена страховая сумма на один пассажирский (грузовой) вагон, показатель СВ по такому договору рассчитывается как величина страховой выплаты в предположении наступления страхового случая в размере лимита страхового возмещения на один страховой случай за вычетом долей перестраховщиков в таком убытке согласно действующим на расчетную дату условиям перестрахования.#❝

В случае если по договору страхования не установлен лимит страхового возмещения на страховой случай, показатель SCR) ain рассчитывается как размер убытка, равный размеру страховой суммы по договору страхования, за вычетом долей перестраховщиков в таком убытке согласно действующим на расчетную дату условиям перестрахования.#❝

50#❝

| SCRiea} ЗСВиоре; | ЭСВьн вод 5СКвозд; ЭСК втом. |”#❝

SCR; = шах#❝

где:#❝

ЭСК кд — Размер убытка, возмещаемого страховщиком по всем договорам страхования, относимым к учетной группе 5, по которым на расчетную дату действует страховое покрытие, в рамках страхования гражданской ответственности владельцев средств железнодорожного транспорта за причинение вреда жизни, здоровью, имуществу пассажиров за вычетом долей перестраховщиков в таком убытке согласно действующим на расчетную дату условиям перестрахования в результате наступления страхового случая, в рамках которого происходит гибель 1200 пассажиров. В случае если у страховщика отсутствуют договоры страхования гражданской ответственности владельцев средств железнодорожного транспорта за причинение вреда жизни, здоровью, имуществу пассажиров в рамках учетной группы 5, по которым на расчетную дату действует страховое покрытие, показатель ЗСВ кд равен нулю;#❝

SCRyope - размер убытка, возмещаемого страховщиком по всем договорам страхования, относимым к учетной группе 5, в рамках страхования гражданской ответственности владельцев средств морского транспорта за причинение вреда жизни, здоровью, имуществу пассажиров за вычетом долей перестраховщиков в таком убытке согласно действующим на расчетную дату условиям перестрахования в результате страхового случая, в рамках которого происходит гибель всех пассажиров двух морских судов с максимальной пассажировместимостью из судов, гражданская ответственность владельцев которых застрахована страховщиком на расчетную дату. В случае если у страховщика отсутствуют договоры страхования гражданской ответственности владельцев средств морского транспорта за причинение вреда жизни, здоровью, имуществу пассажиров в рамках учетной группы 5, по которым на расчетную дату действует страховое покрытие, показатель#❝

SCR ope равен нулю;#❝

51#❝

SCR so, — Размер убытка, возмещаемого страховщиком по всем договорам страхования, относимым к учетной группе 5, в рамках страхования гражданской ответственности владельцев средств внутреннего вводного транспорта за причинение вреда жизни, здоровью, имуществу пассажиров за вычетом долей перестраховщиков в таком убытке согласно действующим на расчетную дату условиям перестрахования в результате страхового случая, в рамках которого происходит гибель всех пассажиров двух средств водного транспорта с максимальной пассажировместимостью из судов, гражданская ответственность владельцев которых застрахована страховщиком на расчетную дату. В случае если у страховщика отсутствуют договоры страхования гражданской ответственности владельцев средств внутреннего вводного транспорта за причинение вреда жизни, здоровью, имуществу пассажиров в рамках учетной группы 5, по которым на расчетную дату действует страховое покрытие, показатель ЗСК» вод PABCH нулю;#❝

5СКнозл — размер убытка, возмещаемого страховщиком по всем договорам страхования, относимым к учетной группе 5, в рамках страхования гражданской ответственности владельцев средств воздушного транспорта за причинение вреда жизни, здоровью, имуществу пассажиров за вычетом долей перестраховщиков в таком убытке согласно действующим на расчетную дату условиям перестрахования в результате страхового случая, в рамках которого происходит гибель всех пассажиров воздушного судна с максимальной пассажировместимостью из воздушных судов, гражданская ответственность владельцев которых застрахована страховщиком на расчетную дату. В случае если на расчетную дату у страховщика отсутствуют договоры страхования гражданской ответственности владельцев средств воздушного транспорта за причинение вреда жизни, здоровью, имуществу пассажиров в рамках учетной группы 5, по которым на расчетную дату действует страховое покрытие, показатель SCR, 93, равен нулю;#❝

SCRasrom — Размер убытка, возмещаемого страховщиком по всем#❝

договорам страхования, относимым к учетной группе 5, в рамках страхования#❝

52#❝

гражданской ответственности владельцев средств автомобильного транспорта за причинение вреда жизни, здоровью, имуществу пассажиров за вычетом долей перестраховщиков в таком убытке согласно действующим на расчетную дату условиям перестрахования в результате страхового случая, в рамках которого происходит гибель всех пассажиров двух пассажирских автобусов с максимальной пассажировместимостью из автобусов, гражданская ответственность владельцев которых застрахованы страховщиком на расчетную дату. В случае если на расчетную дату у страховщика отсутствуют договоры страхования гражданской ответственности владельцев средств автомобильного транспорта за причинение вреда жизни, здоровью, имуществу пассажиров в рамках учетной группы 5, по которым на расчетную дату действует страховое покрытие, показатель ЗСК автом равен нулю.#❝

где:#❝

S max максимальная страховая сумма по договорам страхования ответственности арбитражного управляющего за причинение убытков лицам, участвующим в деле о банкротстве, и иным лицам в связи с неисполнением или ненадлежащим исполнением возложенных на арбитражного управляющего обязанностей в деле о банкротстве (далее — договоры#❝

страхования ответственности арбитражного управляющег о), признанным#❝

страховщиком в период, равный 54 месяцам по расчетную дату включительно,#❝

53#❝

если расчетная дата совпадает с последним днем календарного квартала, или в период, равный 54 месяцам, предшествующим календарному кварталу, включающему расчетную дату, если расчетная дата не совпадает с последним днем такого квартала;#❝

SS — показатель, определяемый по договорам страхования ответственности арбитражного управляющего, признанным страховщиком в период, равный 54 месяцам по расчетную дату включительно, если расчетная дата совпадает с последним днем календарного квартала, или в период, равный 54 месяцам, предшествующим календарному кварталу, включающему расчетную дату, если расчетная дата не совпадает с последним днем такого квартала, по формуле:#❝

. [SD,#❝

SS =>;5; х max (min =: 4,5] эр)#❝

где:#❝

$: - максимальная страховая сумма по договору i страхования ответственности арбитражного управляющего за причинение убытков лицам, участвующим в деле о банкротстве, и иным лицам в связи с неисполнением или ненадлежащим исполнением возложенных на арбитражного управляющего обязанностей в деле о банкротстве;#❝

$0; — суммарная длительность периодов действия страхового покрытия по договору страхования ответственности арбитражного управляющего i до верхней границы на наиболее раннюю из дат: даты верхней границы договора или расчетной даты.».#❝

«Таблица 24. Коэффициенты корреляции рисков, учитываемых при расчете нормативного размера маржи платежеспособности#❝

по страхованию иному, чем страхование жизни#❝

54#❝

j Риск досрочного J Риск резервов Риск поср . прекращения и , и премий катастроф 1 изменения договоров Риск резервов и премий 1 0,25 0 Риск катастроф 0,25 1 0 Риск досрочного прекращения 0 0 1 и изменения договоров Таблица 25. Коэффициенты корреляции для риска резервов и премий по учетным группам $ ut ; Sa farf22} 3 }4] 5 }6 |] 7] 8 | 9 | 1] |131 14 | as | 16 | № 1 1{os{o]o |0 ооо ||| ||| 21 |o5/ 1 | 0} o [o]| o | o | o | o | o | of} oO Jom} loom] co Lf co Lf co | OO 2,2 оо |1 Оооо ооо || бо ооо lo 3 ооо 1]о о | 0,5 | 0,5 |o25| 0 [025] 0 | 0 | 0 | 0,25 | 0,25 | 0,25 | 0,25 4 o}|o{fof{ofi]ofofoflofofofofofofofot!{o | o 5 o|o|{ofo fo] 1{o [0,25 o]o]fo0]0 {fo]o] | 0.25 [0 6 ооо | 0,5 |0] o [1 {05 [025] 0 | o | 0 | 0 | 0,25 | 0,25 | 0,25 | 0,25 Z o | 0 | 0 | 05 [01 0.25 | 0,5 [1 [025] 0 [025] 0 | 0 | 0 | 0,25 | 0,5 | 0,5 | 0.25 8 0 | 0 | 0 [o25/o] о [025/025] 1 | 0 [0,25 [ 0.25 0 | 0 | 0,25 | 05 | 0,5 | 0,5 9 ооо о i foj{ofofo fo {1 {0s [0,25 0 | 0 | 0.25 | 05 | 05 | 0,25 10 ооо | 0.250 0 | o [0,25 [ 0,25 | 05 | 1 | 05 [ 0 | 0 [025] 0,5 | 05 | 05 п ооо о fol of o [о [0,25 | 0,25] 05] 1 [0 | 0 | 0,5 | 05 [0.25 | 0,25 12 о ооо [ооо |о|о|о |0] о|о|о|о 13 o|o/{ofofo}|ofofof}]ofjfofyfoyofofifof]foy]o | o 14 0 | 0 | 0 | 0.25 | 0] 0 | 0,25 | 0,25 | 0,25 | 0,25 | 0,25 | 0,5 | 0 | 0 | 1 | 0,5 | 0,25 | 0,5 15 0 0 0 [0.25101 0 | 0,25] 0,5 | 05 | 0.5 | 0,5 | 0,5 | 0 | 0 | 05 1 0,5 | 0,25 16 oO | 0 | 0 | 0,25 |0 | 0,25 | 0,25 | 0,5 | 0,5 | 0,5 | 0,5 | 0,25] 0 [ 0 [0.25 | 0,5 | 1 [0,25 17 o | 0 [ 0 [0,25 [оо | 0,25 | 0,25 | 0,5 | 0,25 | 0,5 | 025] 0 | 0 | 05 | 0.25 | 0.25 | 1 Таблица 26. Поправочный коэффициент (Ркатастро фы) № п/п Период Значение 1 2 3 L 01.10.2027—30.09.2028 1/3 2. 01.10.2028—30.09.2029 2/3 В. Начиная с 01.10.2029 1#❝

Таблица 27. Значения показателей а., Ми: °, Ми“ для расчета so Py $ $#❝

величины НГ: и ВГ!#❝

Учетная группа $ oO В Mn‘®s, % Mm"*s, % 1 0,15 0,19 30 91 2.1 0,15 0,21 41 122 2.2 _ — 22 66 3 0,10 0,08 8 23 4 0,15 0,46 32 96 5 0,15 0,35 34 103#❝

55#❝

6 0,15 0,22 17 51 7 0,25 0,08 35 105 8 0,20 0,38 60 181 9 0,15 0,69 49 115 10 0,20 0,24 53 160 11 0,15 0,25 28 85 12 = - 15 45 13 = = 15 45 14 0,25 0,20 44 132 15 0,25 0,38 85 255 16 0,15 0,22 54 161 17 0,05 0,51 42 99#❝

Таблица 28. Показатели o,, В, Mn", Mm?" для расчета величины#❝

НГР'" и Br?’ в процентах#❝

Учетная группа а В MnPrem MmpPrem#❝

1 1,24 0,00007 6 18 2.1 0,32 0,00018 5 16 2.2 - - 15 44#❝

3 0,23 0,00214 Wi 20#❝

4 = - 5 14#❝

5 0,79 0,01348 7 22#❝

6 - - 10 30#❝

7 0,48 0,00054 9 28#❝

8 - - 10 31#❝

9 - - 14 41#❝

10 - - 7 21#❝

11 - - 2 6#❝

12 - = 15 45#❝

13 - - 15 45#❝

14 = - 6 17#❝

15 - = 9 28#❝

16 2,50 0,00044 10 30#❝

17 = = 17 51 ».#❝

«Таблица 29. Коэффициент облигаций с переменной ставкой, в процентах#❝

Коэффициент облигаций с переменной Коэффициент облигаций с переменной ставкой в случае оценки риска ставкой в случае оценки риска снижения увеличения процентных ставок (ир) процентных ставок (down) 2 3 0,5 —0,4 ».#❝

56#❝

абзац первый изложить в следующей редакции:#❝

«1. Данные об осуществленных по расчетную дату включительно страховых выплатах по договорам страхования, относимым к учетной группе, группируются в основной валюте учетной группы:»;#❝

абзац пятый изложить в следующей редакции:#❝

«Для расчета вспомогательной величины ДПУ® строится треугольник развития убытков (Т) в соответствии со следующей таблицей:».#❝

пункт | изложить в следующей редакции:#❝

«1. Вспомогательная величина РМ рассчитывается по формуле:#❝

PM = > РМ, 1#❝

где РМ; — величина, рассчитанная по учетной группе i в соответствии с пунктом 2 настоящего приложения.»;#❝

абзац шестнадцатый пункта 2 дополнить словами «без учета показателя М осаго».#❝

абзац второй изложить в следующей редакции:#❝

«2. Вспомогательная величина СР определяется по учетной группе 9 на расчетную дату и принимается равной неотрицательной сумме вспомогательной величины СР по учетной группе на последний день календарного года, предшествующего расчетной дате, и величины изменения СР по учетной группе, но не более установленной Федеральным законом «О государственной поддержке в сфере сельскохозяйственного страхования и о внесении изменений в Федеральный закон «О развитии сельского хозяйства» предельной величины стабилизационного резерва».»:#❝

абзац третий признать утратившим силу;#❝

абзац четвертый после слова «группе» дополнить цифрой «9»;#❝

абзацы пятый и шестой изложить в следующей редакции:#❝

57#❝

«неотрицательное превышение по учетной группе 9 величины доходов, умноженной на коэффициент 0,95, величины расходов за расчетный период;#❝

отрицательное превышение по учетной группе 9 величины расходов, величины доходов за расчетный период.».#❝

абзац первый после слова «группе» дополнить цифрой «9»;#❝

в абзаце втором слово «фонды» заменить словом «фонд».#❝

Абзацы пятый и шестой подпункта 1.3.1 пункта 1 настоящего Указания вступают в силу с 1 января 2027 года.#❝

Подпункты 1.11, 1.13.1, 1.13.2, 1.13.4, 1.17, 1.22.9, 1.23.2, 1.24, 1.26-1.28 пункта | настоящего Указания вступают в силу с 1 октября 2027 года.#❝

Абзацы седьмой и восьмой подпункта 1.3.1 пункта 1 настоящего Указания вступают в силу с 1 января 2029 года.#❝

Абзацы четвертый и пятый подпункта 3.1.8 пункта 3.1 Положения Банка#❝

58#❝

России № 858-П (в редакции настоящего Указания) действуют по 31 декабря#❝

2028 года включительно.#❝

Председатель Центрального банка#❝

Российской Федерации Э.С. Набиуллина#❝

59#❝