Статья 18. Предварительная регистрация · О валютном регулировании и валютном контроле · редакция от 01.09.2026 · https://zakonbaza.com/fz-173-2003/st-18/

О валютном регулировании и валютном контроле · Глава 2. Валютное регулирование

Статья 18. Предварительная регистрация

Действует Редакция от 01.09.2026 ❝ Реквизиты 📎 · практика 1 🔔 Следить в Telegram

1. Предварительная регистрация счета (вклада), открываемого в банке за пределами территории Российской Федерации, осуществляется налоговыми органами по месту учета резидента.#❝

Абзац. (Утратил силу - Федеральный закон от 18.07.2005 № 90-ФЗ)#❝

Порядок осуществления предварительной регистрации устанавливается Правительством Российской Федерации по согласованию с Центральным банком Российской Федерации с учетом требований, предусмотренных настоящей статьей.#❝

2. В случаях, установленных частью 3 статьи 12 настоящего Федерального закона, резидент должен обратиться за предварительной регистрацией до открытия счета (вклада) в банке за пределами территории Российской Федерации. (В редакции Федерального закона от 18.07.2005 № 90-ФЗ)#❝

3. Для предварительной регистрации счета (вклада), открываемого в банке за пределами территории Российской Федерации, резидент должен представить следующие документы:#❝

1) заявление о предварительной регистрации, содержащее в том числе наименование страны открытия счета (вклада) и полное наименование банка, в котором открывается счет (вклад);#❝

2) копию документа, удостоверяющего его личность;#❝

3) свидетельство о государственной регистрации физического лица в качестве индивидуального предпринимателя;#❝

4) документ о государственной регистрации юридического лица;#❝

5) справку о присвоении кодов форм федерального государственного статистического наблюдения (для индивидуальных предпринимателей и юридических лиц).#❝

4. (Часть утратила силу - Федеральный закон от 18.07.2005 № 90-ФЗ)#❝

5. Документы, указанные в части 3 настоящей статьи, представляются с учетом требований, предусмотренных частью 5 статьи 23 настоящего Федерального закона. (В редакции Федерального закона от 18.07.2005 № 90-ФЗ)#❝

6. Рассмотрение заявления о предварительной регистрации осуществляется налоговым органом по месту учета резидента в течение 10 рабочих дней со дня получения указанного заявления. (В редакции Федерального закона от 18.07.2005 № 90-ФЗ)#❝

По истечении указанного срока налоговый орган по месту учета резидента обязан осуществить предварительную регистрацию (выдать регистрационный документ) либо представить мотивированный отказ в предварительной регистрации. (В редакции Федерального закона от 18.07.2005 № 90-ФЗ)#❝

7. Отказ в предварительной регистрации допускается только в следующих случаях:#❝

1) непредставления полного комплекта документов, требуемых для предварительной регистрации;#❝

2) если представленные документы не отвечают требованиям законодательства Российской Федерации, в том числе настоящего Федерального закона;#❝

3) выявления в представленных документах недостоверной информации, противоречащих или не соответствующих друг другу сведений;#❝

4) если на день обращения резидента за предварительной регистрацией счет (вклад) в банке за пределами территории Российской Федерации им открыт;#❝

5) (Пункт утратил силу - Федеральный закон от 18.07.2005 № 90-ФЗ)#❝

6) (Пункт утратил силу - Федеральный закон от 18.07.2005 № 90-ФЗ)#❝

7) введения в соответствии с федеральными законами запрета на открытие счета (вклада) в банке за пределами территории Российской Федерации, на осуществление операций, предусматривающих перевод средств на указанный счет (вклад). (В редакции Федерального закона от 18.07.2005 № 90-ФЗ)#❝

8. Отказ в предварительной регистрации в случаях, не указанных в части 7 настоящей статьи, в том числе отказ по мотивам отсутствия экономической целесообразности открытия счета (вклада) в банке за пределами территории Российской Федерации и совершения валютных операций, не допускается.#❝

(Статья 18 действует до 1 января 2007 года - статья 26 настоящего Федерального закона)

Изменения статьи

Последняя редакция статьи действует с 01.08.2023.

изменён ч. 8 ст. 18

Было / стало → · Как было до 01.08.2023 →

К статье

Судебная практика 1

О некоторых вопросах, возникших у судов при рассмотрении дел, связанных с реализацией гражданами права на трудовые пенсии — Постановление Пленума ВС РФ от 20.12.2005 № 25

Подборка практики по статье →

Источник: «Тексты правовых актов с внесёнными изменениями» портала pravo.gov.ru. Консолидированный текст носит справочный характер.

Связанные статьи

Изменения статьи

К статье