Об обязательных нормативах и надбавках к нормативам достаточности капитала банков с универсальной лицензией

достаточности капитала банка;#❝

ликвидности;#❝

максимального размера риска на одного заемщика или группу связанных заемщиков;#❝

максимального размера крупных кредитных рисков;#❝

использования собственных средств (капитала) банков для приобретения акций (долей) других юридических лиц;#❝

максимального размера риска на связанное с банком лицо (группу связанных с банком лиц);#❝

минимального соотношения размера ипотечного покрытия и объема эмиссии облигаций с ипотечным покрытием.#❝

поддержания достаточности капитала;#❝

антициклической;#❝

за системную значимость.#❝

методиками их определения на основании принципов достоверности и#❝

объективности, осмотрительности, преобладания экономической сущности над формой. При расчете обязательных нормативов учитываются остатки на балансовых и внебалансовых счетах (их частях), если иное не определено Банком России.#❝

При расчете обязательных нормативов должны выполняться следующие требования:#❝

в случае если остатки на балансовых счетах и (или) их части, не входящие в перечень балансовых счетов и (или) кодов, приведенных в настоящей Инструкции для расчета обязательного норматива, по экономическому содержанию относятся к рискам, регулируемым (ограничиваемым) обязательным нормативом, банк включает эти счета (их части) в расчет обязательного норматива;#❝

в случае если остатки на балансовых счетах и (или) их части, входящие в перечень балансовых счетов и (или) кодов, приведенных в настоящей Инструкции для расчета обязательного норматива, и предназначенные для покрытия (уменьшения) регулируемого им риска, по экономическому содержанию не покрывают (не уменьшают) данный риск, банк не включает эти счета (их части) в расчет обязательного норматива.#❝

корректировок, увеличивающих (уменьшающих) стоимость предоставленных (размещенных) денежных средств, приобретенных прав требования при первоначальном признании, а также при последующей оценке#❝

стоимости указанных финансовых активов;#❝

корректировок, увеличивающих (уменьшающих) стоимость привлеченных денежных средств при первоначальном признании, а также при последующей оценке стоимости указанных финансовых обязательств;#❝

корректировок, увеличивающих (уменьшающих) стоимость долговых ценных бумаг;#❝

переоценки, увеличивающей (уменьшающей) стоимость привлеченных денежных средств, выпущенных ценных бумаг, оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток;#❝

переоценки долевых ценных бумаг, отраженной при первоначальном признании ценных бумаг;#❝

переоценки, увеличивающей (уменьшающей) стоимость активов, оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток или через прочий совокупный доход, на которые распространяются требования по формированию резерва на возможные потери в соответствии с Положением Банка России от 28 июня 2017 года № 590-П «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности», зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 12 июля 2017 года № 47384, 3 октября 2018 года № 52308, 19 декабря 2018 года № 53053, 23 января 2019 года № 53505, 12 сентября 2019 года № 55910, 27 ноября 2019 года № 56646 (далее — Положение Банка России № 590-П), и Положением Банка России от 20 марта 2006 года № 611-П «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери», зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 15 марта 2018 года № 50381, 19 декабря 2018 года № 53054, 12 сентября 2019 года № 55911 (далее — Положение Банка России № 611-I]), после их первоначального признания;#❝

корректировок сформированного резерва на возможные потери до#❝

суммы оценочного резерва под ожидаемые кредитные убытки;#❝

суммы затрат по сделке по обязательствам и активам, отраженной на балансовом счете № 47440;#❝

величин начисленных, но фактически не полученных кредитной организацией процентов по ссудам, иным активам, классифицированным в ГУ и У категории качества (за минусом сформированного по ним резерва) в целях формирования резервов на возможные потери или резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности.#❝

Требования абзаца седьмого настоящего пункта не распространяются на положительную переоценку по операциям по приобретению кредитной организацией активов в соответствии со статьей 5 Федерального закона от 29 июля 2018 года № 263-ФЗ «О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации» (Собрание законодательства Российской Федерации, 2018, № 31, ст. 4852), отраженным в балансовом учете. Указанная положительная переоценка включается кредитной организацией в расчет обязательных нормативов в размере резервов, сформированных под приобретенные кредитной организацией активы в соответствии с Положением Банка России № 590-П и Положением Банка России № 611-П.#❝

перечисленным в абзаце четвертом настоящего пункта).#❝

В отношении российских объектов рейтинга используются кредитные рейтинги, присвоенные по национальной рейтинговой шкале для Российской Федерации кредитными рейтинговыми агентствами, сведения о которых внесены Банком России в реестр кредитных рейтинговых агентств (далее — российские кредитные рейтинговые агентства), не ниже уровня, установленного Советом директоров Банка России в соответствии с пунктом 17° части первой статьи 18 Федерального закона «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» (Собрание законодательства Российской Федерации, 2002, № 28, ст. 2790; 2019, № З1, ст. 4430).#❝

Информация о минимальных уровнях кредитных рейтингов, присвоенных российскими кредитными рейтинговыми агентствами, размещается на официальном сайте Банка России в информационно-телекоммуникационной сети «Интернет» (далее — официальный сайт Банка России) и публикуется в «Вестнике Банка России».#❝

Рейтинги долгосрочной кредитоспособности, присвоенные иностранными кредитными рейтинговыми агентствами, используются при применении настоящей Инструкции с учетом особенностей, установленных Указанием Банка России от 25 ноября 2014 года № 3453-У «Об особенностях использования рейтингов кредитоспособности в целях применения нормативных актов Банка России», зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 16 декабря 2014 года № 35194.#❝

Рейтинги долгосрочной кредитоспособности, присвоенные иностранными кредитными рейтинговыми агентствами, используются при применении настоящей Инструкции при оценке кредитного риска по заемщикам, являющимся центральными банками или правительствами, организациями, которым в соответствии с законодательством стран предоставлено право осуществлять заимствования от имени государства, с#❝

учетом следующего:#❝

при наличии рейтинга долгосрочной кредитоспособности, присвоенного только одним иностранным кредитным рейтинговым агентством, используется данный рейтинг;#❝

при наличии двух различных рейтингов — долгосрочной кредитоспособности, присвоенных иностранными кредитными рейтинговыми агентствами, используется более низкий рейтинг;#❝

при наличии трех и более различных рейтингов долгосрочной кредитоспособности, присвоенных иностранными кредитными рейтинговыми агентствами, используются два самых высоких рейтинга. Если данные рейтинги соответствуют одному коэффициенту риска, используется любой из этих рейтингов, если рейтинги различны, применяется более низкий рейтинг;#❝

при присвоении иностранными кредитными рейтинговыми агентствами рейтингов долгосрочной кредитоспособности как выпуску ценных бумаг, так и эмитенту ценных бумаг в отношении указанного выпуска ценных бумаг используется рейтинг выпуска ценных бумаг.#❝

(уполномоченное структурное подразделение центрального аппарата Банка#❝

России) в письменном виде в течение 3 рабочих дней с даты принятия решения.#❝

До даты направления информации в Банк России расчет нормативов достаточности капитала банка осуществляется в соответствии с главой 2 настоящей Инструкции.#❝

норматив Н1.2), норматив достаточности собственных средств (капитала)#❝

банка (далее — норматив Н1.0), за исключением норматива достаточности собственных средств (капитала) банка с учетом взвешивания активов по уровню риска 100 процентов (далее — норматив финансового рычага (Н1.4), — рассчитываются как отношения величины базового капитала банка, величины основного капитала банка и величины собственных средств (капитала) банка, определяемых по методике, предусмотренной Положением Банка России от 4 июля 2018 года № 646-П «О методике определения собственных средств (капитала) кредитных организаций («Базель Ш»)», зарегистрированным Министерством юстиции Российской 10 сентября 2018 года № 52122, 19 декабря 2018 года № 53064, 30 сентября 2019 года № 56084 (далее — Положение Банка России № 646-П]), к сумме:#❝

кредитного риска по активам, отраженным на балансовых счетах бухгалтерского учета (активы за вычетом сформированных резервов на возможные потери и резервов на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности, взвешенные по уровню риска), с учетом применения надбавок к коэффициентам риска, установленных Указанием Банка России от 31 августа 2018 года № 4892-У «О видах активов, характеристиках видов активов, к которым устанавливаются надбавки к коэффициентам риска, и методике применения к указанным видам активов надбавок в Целях расчета кредитными организациями нормативов достаточности капитала», зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 25 сентября 2018 года № 52249, 22 августа 2019 года № 55722 (далее — Указание Банка России № 4892-У);#❝

кредитного риска по условным обязательствам кредитного характера;#❝

кредитного риска по производным финансовым инструментам;#❝

риска изменения стоимости кредитного требования в результате ухудшения кредитного качества контрагента;#❝

операционного риска;#❝

рыночного риска.#❝

норматив H1.2, норматив H1.0 — рассчитываются по формуле:#❝

Ki#❝

a о На SUM Кр;(А;-Р);+код 8656.i+ код 8733.Н-код 8735+код 8741+код 8752 х100 %, +код 8754.1+код 8769.1+код 8770-+код 8772+код 8782-+код 8807 +код 8847+5К+ПК;+КРВ;-+КРС+РСК+КРФ,+12,5хОР+РР;+КРИ; где:#❝

H1.i — один из следующих нормативов достаточности капитала банка: норматив Н1.1, норматив Н1.2, норматив H1.0;#❝

К; — одна из следующих величин: К! — величина базового капитала банка, К› — величина основного капитала банка, Ко — величина собственных средств (капитала) банка, определенных в соответствии с методикой, предусмотренной Положением Банка России № 646-I];#❝

показатель SUM Kp; (A; — Pi); рассчитывается отдельно для каждого норматива достаточности капитала банка. Определение величины активов банка [-Ш и V групп для целей расчета нормативов достаточности капитала банка осуществляется в соответствии с требованиями подпунктов 2.3.1—2.3.3 и 2.3.5 пункта 2.3 настоящей Инструкции. Расчет величины активов банка ГУ группы для норматива Н1.1 осуществляется в соответствии с подпунктом 2.3.4.1 пункта 2.3 настоящей Инструкции, для норматива Н1.2 — подпунктом 2.3.4.2 пункта 2.3 настоящей Инструкции, для норматива H1.0 — подпунктом 2.3.4.3 пункта 2.3 настоящей Инструкции;#❝

Kp; — коэффициент риска 1-го актива, определяемый в соответствии с пунктом 2.3 настоящей Инструкции;#❝

А; — 1-й актив банка. При использовании подхода, предусмотренного пунктом 2.6 настоящей Инструкции, показатель (А; — Pi) заменяется на показатель А*, — стоимость 1-го актива (кредитного требования и требований по получению начисленных (накопленных) процентов по 1-му активу), уменьшенная на сумму (стоимость) предоставленного обеспечения;#❝

Р; — величина сформированных резервов на возможные потери или#❝

резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней#❝

10#❝

задолженности 1-го актива (за исключением сформированных резервов на возможные потери, учтенных при расчете показателя А*;);#❝

БК — показатель, предусматривающий применение повышенных требований по покрытию капиталом соответствующего уровня отдельных активов банка (сумма кодов 8852, 8879, 8881);#❝

ПК! — операции с повышенными коэффициентами риска (сумма кодов 8731, 8809.1, 8814.1, 8816, 8818.1, 8820, 8822, 8824.1, 8826.1, 8828.1, 8830.1, 8834.1, 8836.1, 8838 за вычетом кода 8856.1). Показатель ПК! используется при расчете нормативов достаточности капитала банка. Значения показателя ПК! рассчитываются отдельно для каждого норматива достаточности капитала банка: ПК, — для норматива H1.1, ПК> — для норматива Н1.2, ПКу — для норматива H1.0.#❝

В расчет показателя ПК! не включаются кредитные требования и требования по получению начисленных (накопленных) процентов:#❝

относящиеся к 1-Ш и У группам активов в соответствии с подпунктами 2.3.1-2.3.3 и 2.3.5 пункта 2.3 настоящей Инструкции; кредитные требования и требования по получению начисленных (накопленных) процентов, указанные в кодах 8655.1, 8734, 8751, 8756.1, 8806, 8846, 8851, 8878.А, 8878.H, 8880; активы, уменьшающие ГУ группу активов в соответствии с подпунктом 2.3.4 пункта 2.3 настоящей Инструкции (за исключением активов, удовлетворяющих требованиям — кодов, предусматривающих применение повышенных коэффициентов);#❝

к центральным банкам и правительствам стран — участников Содружества Независимых Государств;#❝

к заемщикам банка, являющимся головным исполнителем поставок продукции по государственному оборонному заказу (далее — головной исполнитель) или исполнителем, участвующим в поставках продукции по государственному оборонному заказу (далее — исполнитель) в соответствии со статьей 3 Федерального закона от 29 декабря 2012 года № 275-ФЗ#❝

«О государственном оборонном заказе» (Собрание законодательства#❝

11#❝

Российской Федерации, 2012, № 53, ст. 7600; 2018, № 31, ст. 4852) (далее — Федеральный закон «О государственном оборонном заказе»), по ссудам, предоставленным для целей выполнения государственного оборонного заказа;#❝

к заемщикам банка, соответствующим требованиям абзаца четвертого постановления Правительства Российской Федерации от 15 января 2018 года № 10 «Об определении случаев освобождения общества с ограниченной ответственностью от обязанности раскрывать и (или) предоставлять информацию, касающуюся крупных сделок и (или) сделок, в совершении которых имеется заинтересованность» (Собрание законодательства Российской Федерации, 2018, № 4, ст. 628; 2019, № 15, ст. 1767) (далее — постановление Правительства Российской Федерации № 10);#❝

предоставленные в рамках проектного финансирования, определенного в пункте 2.14 Положения Банка России от 6 августа 2015 года № 483-IT «О порядке расчета величины кредитного риска на основе внутренних рейтингов», зарегистрированного Министерством юстиции Российской Федерации 25 сентября 2015 года № 38996, 22 декабря 2015 года № 40193, 10 июня 2019 года № 54896 (далее — Положение Банка России № 483-П);#❝

предоставленные на финансирование деятельности в рамках концессионного соглашения, заключаемого в соответствии с Федеральным законом от 21 июля 2005 года № 115-ФЗ «О концессионных соглашениях» (Собрание законодательства Российской Федерации 2005, № 30, ст. 3126;#❝

2018, № 53, ст. 8451) (далее — Федеральный закон «О концессионных соглашениях»);#❝

KPBi — величина кредитного риска по условным обязательствам кредитного характера, рассчитанная в соответствии с приложением 2 к настоящей Инструкции. Значения показателя КРВ! рассчитываются отдельно для каждого норматива достаточности капитала банка: КРВ! — для норматива H1.1 (код 8810.1), КРВ› — для норматива Н1.2 (код 8810.2), KPBo — для норматива H1.0 (код 8810.0);#❝

12#❝

КРС -— величина кредитного риска по производным финансовым инструментам, определенным в соответствии со статьей 2 Федерального закона от 22 апреля 1996 года № 39-ФЗ «О рынке ценных бумаг» (Собрание законодательства Российской Федерации, 1996, № 17, ст. 1918; 2019, № 31, ст. 4418) (далее — Федеральный закон «О рынке ценных бумаг»), по договорам, которые признаются производными финансовыми инструментами в соответствии с правом иностранного государства, нормами международного договора или обычаями делового оборота, и договорам купли-продажи иностранной валюты, драгоценных металлов, ценных бумаг, не являющимся производными финансовыми — инструментами, — предусматривающим обязанность одной стороны передать иностранную валюту, драгоценные металлы, ценные бумаги в собственность другой стороне не ранее третьего рабочего дня после даты заключения договора, обязанность другой стороны принять и оплатить указанное имущество, порядок бухгалтерского учета по которым определен Положением Банка России от 4 июля 2011 года № 372-П «О порядке бухгалтерского учета производных финансовых инструментов», зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 22 июля 2011 года № 21445, 6 декабря 2013 года № 30553, 18 декабря 2015 года № 40165, 8 декабря 2017 года № 49187 (далее — Положение Банка России № 372-П) (далее ~ ПФИ). Величина КРС рассчитывается в соответствии с приложением 3 к настоящей Инструкции (код 8811);#❝

РСК - величина риска изменения стоимости кредитного требования в результате ухудшения кредитного качества контрагента, рассчитанная в соответствии с приложением 7 к настоящей Инструкции (код 8866);#❝

ОР — величина операционного риска, рассчитанная в соответствии с Положением Банка России от 3 сентября 2018 года № 652-П «О порядке расчета размера операционного риска», зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 19 ноября 2018 года № 52705, 19 декабря 2018 года № 53050 (далее — Положение Банка России № 652-П]) (код 8942);#❝

13#❝

РР! — величина рыночного риска, рассчитанная в соответствии с Положением Банка России от 3 декабря 2015 года № 511-П «О порядке расчета кредитными организациями величины рыночного риска», зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 28 декабря 2015 года № 40328, 7 марта 2019 года № 53986 (далее — Положение Банка России № 511-П). Значения показателя РР рассчитываются отдельно для каждого норматива достаточности капитала банка: PP; — для норматива H1.1 (код 8812.1), PP. — для норматива Н1.2 (код 8812.2), PPo — для норматива Н1.0 (код 8812.0);#❝

КРГИ — величина кредитного риска, рассчитанная с применением подхода на основе внутренних рейтингов (далее — ПВР) для целей включения в нормативы достаточности капитала банка. Значения показателя КРШ рассчитываются отдельно для каждого норматива достаточности капитала банка: КРИ — для норматива Н1.1, KPI) — для норматива H1.2, KPI — для норматива Н1.0 (сумма кодов 8757.1, 87584, 8759). Балансовые активы, участвующие в расчете показателя КРТ, не включаются в активы [-Ш и У групп активов, а учитываются в IV группе активов с последующим исключением;#❝

КРФ! — величина кредитного риска по вложениям банка в акции и (или) паи акционерных инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов, негосударственных пенсионных фондов, а также фондов, расположенных за пределами территории Российской Федерации (далее — вложения в фонд), в том числе переданным в доверительное управление, рассчитанная в соответствии с приложением 9 к настоящей Инструкции. Значения показателя КРФ! рассчитываются отдельно для каждого норматива достаточности капитала банка: KP®,; — для норматива Н1.1 (код 8761.1), KP®. — для норматива H1.2 (код 8761.2), KP®o — для норматива H1.0 (код 8761.0).#❝

Балансовые активы, участвующие в расчете показателя KP@i, не#❝

включаются в активы [-Ш и У групп активов, ачзучитываются в IV группе#❝

14#❝

активов или коде 8629.1 в случае принятия банком решения в соответствии с пунктом 1.7 настоящей Инструкции с последующим исключением.#❝

балансовых активов, взвешенных по уровню кредитного риска 100 процентов;#❝

кредитного риска по условным обязательствам кредитного характера;#❝

кредитного риска по операциям с ПФИ, рассчитанного в соответствии с приложением 10 к настоящей Инструкции;#❝

кредитного риска по сделкам купли-продажи ценных бумаг без прекращения признания с обязательством обратной продажи (покупки) ценных бумаг и по операциям займа ценных бумаг (далее — кредитование ценными бумагами).#❝

Норматив финансового рычага (Н1.4) рассчитывается по формуле:#❝

К, _ АРфр+КРВфр+КРСфр+РКЦБфр#❝

Н1.4 х100%#❝

где:#❝

К> — величина основного капитала банка, определенная в соответствии с методикой, предусмотренной Положением Банка России № 646-11;#❝

АРфр — величина балансовых активов банка, отраженных на балансовых счетах бухгалтерского учета (за вычетом показателей, принимаемых в уменьшение величины источников основного капитала (в целях расчета норматива финансового рычага (H1.4), а также сформированных резервов на возможные потери и (или) резервов на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности), взвешенных по уровню риска 100 процентов (код 8773 за вычетом кодов 8774, 8775);#❝

КРВфр — величина кредитного риска по условным обязательствам кредитного характера в целях расчета норматива финансового рычага (Н1.4) с#❝

учетом применения коэффициентов кредитного эквивалента (код 8780);#❝

15#❝

КРСфр — величина кредитного риска по ПФИ в целях расчета норматива финансового рычага (H1.4), рассчитанная в соответствии с приложением 10 к настоящей Инструкции (код 8776);#❝

РКЦБфр -— величина кредитного риска по сделкам кредитования ценными бумагами (сумма кодов 8777, 8779 за вычетом кода 8778).#❝

Минимально допустимое числовое значение норматива Н1.2 устанавливается в размере 6 процентов.#❝

Минимально допустимое числовое значение норматива Н1.0 устанавливается в размере 8 процентов.#❝

Минимально допустимое числовое значение норматива финансового рычага (H1.4) устанавливается в размере 3 процентов.#❝

наличные денежные средства (в том числе в иностранной валюте), золото в хранилищах банка (код 8962);#❝

средства на счетах кредитных организаций (филиалов) по кассовому обслуживанию структурных подразделений, а также средства для кассового обслуживания кредитных организаций (филиалов), которое осуществляется не по месту открытия корреспондентских счетов (субсчетов) (счета № № 30210 и 30235);#❝

суммы, депонированные в учреждениях Банка России для получения следующим днем наличных денежных средств и золота (код 8969);#❝

номинированные и фондированные в рублях средства на корреспондентском и депозитном счетах в Банке России, в том числе на корреспондентских счетах расчетных центров организованного рынка ценных#❝

бумаг (далее — ОРЦБ) в Банке России, а также средства, депонируемые#❝

16#❝

уполномоченными банками в Банке России, прочие средства, размещенные в Банке России, в том числе на клиринговых банковских счетах, требования к Банку России по получению начисленных (накопленных) процентов. Порядок отнесения кредитных требований (их части) и требований по получению начисленных (накопленных) процентов (их части) к категории фондированные в рублях установлен подпунктом 2.3.8 настоящего пункта (коды 8912.1, 8912.2, 8912.0);#❝

обязательные резервы, депонированные в Банке России (счет № 30202);#❝

вложения в облигации Банка России, номинированные и фондированные в рублях (код 8900);#❝

номинированные и фондированные в рублях кредитные требования (то есть требования банка к заемщику (контрагенту), которым присущ кредитный риск, включая ссуды, ссудную и приравненную к ней задолженность, определенные в соответствии с Положением Банка России № 590-П, средства Ha корреспондентских счетах, включая остатки средств по незавершенным расчетам по корреспондентским счетам, драгоценные металлы, предоставленные клиентам, средства, перечисленные в соответствии с резервными требованиями уполномоченных органов иностранных государств, вложения в ценные бумаги (долговые обязательства), по которым не рассчитывается величина рыночного риска, а также требования по возврату ценных бумаг по сделкам, совершаемым на возвратной основе) и требования по получению начисленных (накопленных) процентов в части, обеспеченной номинированными в рублях гарантиями Российской Федерации (за исключением активов, удовлетворяющих требованиям кода 8891), гарантиями Банка России (код 8973);#❝

номинированные и фондированные в рублях кредитные требования и требования по получению начисленных (накопленных) процентов к Российской Федерации, федеральным органам исполнительной власти#❝

(код 8902);#❝

17#❝

номинированные и фондированные в рублях кредитные требования и требования по получению начисленных (накопленных) процентов в части, обеспеченной залогом номинированных в рублях государственных долговых ценных бумаг Российской Федерации, долговых ценных бумаг Банка России в размере 80 процентов справедливой стоимости указанных ценных бумаг (коды 8974.1, 8974.2, 8974.0);#❝

кредитные требования и требования по получению начисленных (накопленных) процентов к центральным банкам или правительствам стран, имеющих рейтинги долгосрочной кредитоспособности, присвоенные иностранными кредитными рейтинговыми агентствами на уровне от «ААА» до «АА-» по международной рейтинговой шкале «Эс-энд-Пи Глобал Рейтингс» (S&P Global Ratings) или «Dura Рейтингс» (Fitch Ratings) либо на уровне от «Aaa» до «Aa3» по международной рейтинговой шкале «Мудис Инвесторс Сервис» (Moody's Investors Service), к организациям, которым в соответствии с законодательством стран предоставлено право осуществлять заимствования от имени государства (код 8901);#❝

кредитные требования и требования по получению начисленных (накопленных) процентов в части, обеспеченной — гарантиями (поручительствами, резервными аккредитивами) правительств или центральных банков стран, имеющих рейтинги долгосрочной кредитоспособности, присвоенные иностранными кредитными рейтинговыми агентствами на уровне от «ААА» до «АА-—» по международной рейтинговой шкале «Эс-энд-Пи Глобал Рейтингс» (S&P Global Ratings) или «Фитч Рейтингс» (Fitch Ratings) либо на уровне от «Ааа» до «Aa3» по международной рейтинговой шкале «Мудис Инвесторс Сервис» (Moody's Investors Service); в части, обеспеченной — гарантиями (поручительствами, резервными аккредитивами) организаций, которые в соответствии с законодательством стран приравнены к гарантиям (поручительствам, резервным аккредитивам} правительств или центральных#❝

банков указанных стран; а также кредитные требования и требования по#❝

18#❝

получению начисленных (накопленных) процентов в части, обеспеченной залогом номинированных в той же валюте, что и требование, долговых ценных бумаг центральных банков или государственных долговых ценных бумаг стран, имеющих рейтинги долгосрочной кредитоспособности, присвоенные иностранными кредитными рейтинговыми агентствами на уровне от «ААА» до «AA-» по международной рейтинговой шкале «Эс-энд-Пи Глобал Рейтингс» (S&P Global Ratings) или «Duty Рейтингс» (Fitch Ratings) либо на уровне от «Ааа» до «Aa3» по международной рейтинговой шкале «Мудис Инвесторс Сервис» (Moody's Investors Service), в размере 80 процентов справедливой стоимости указанных ценных бумаг (коды 8917.1, 8917.2, 8917.0);#❝

кредитные требования и требования по получению начисленных (накопленных) процентов к международным финансовым организациям (Банку международных расчетов, Международному валютному фонду, Европейскому центральному банку), к международным банкам развития группы Всемирного банка, в том числе к Международному банку реконструкции и развития, Международной финансовой корпорации, Многостороннему агентству по гарантированию инвестиций, Азиатскому банку развития, Африканскому банку развития, Европейскому банку реконструкции и развития, Межамериканскому банку развития, Европейскому инвестиционному банку, Северному инвестиционному банку, Карибскому банку развития, Исламскому банку развития, Банку развития при Совете Европы, Европейскому инвестиционному фонду, Международной организации по финансированию иммунизации, Азиатскому банку инфраструктурных инвестиций; кредитные требования и требования по получению начисленных (накопленных) процентов в части, обеспеченной гарантиями (поручительствами, резервными аккредитивами) указанных международных финансовых организаций, гарантиями указанных международных банков развития, а также залогом долговых ценных бумаг#❝

указанных международных финансовых организаций и международных#❝

19#❝

банков развития в размере 80 процентов справедливой стоимости ценных бумаг (код 8976);#❝

номинированные и фондированные в рублях кредитные требования и требования по получению начисленных (накопленных) процентов к акционерному обществу «Национальная система платежных карт» по внутрироссийским операциям, совершаемым с использованием платежной системы «МИР», платежной системы «Виза», платежной системы «МастерКард» (код 8609);#❝

кредитные требования и требования по получению начисленных (накопленных) процентов (коды 8945.1, 8945.2, 8945.0) в части, обеспеченной:#❝

гарантийным депозитом (вкладом);#❝

собственными номинированными в той же валюте, что и требование, долговыми ценными бумагами банка-кредитора, находящимися у него в залоге (в виде заклада), в размере 80 процентов справедливой стоимости ценных бумаг, а также указанными ценными бумагами, учтенными на счетах депо в соответствии с Положением Банка России от 13 ноября 2015 года № 503-П «О порядке открытия и ведения депозитариями счетов депо и иных счетов», зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 16 декабря 2015 года № 40137, 10 декабря 2018 года № 52946 (далее — Положение Банка России № 503-П), в отношении которых зафиксировано (зарегистрировано) право залога при наличии в депозитарном договоре условия о том, что в случае прекращения залога фиксация (регистрация) факта снятия ограничения на операции с ценными бумаги осуществляется на основании соответствующего поручения, подписанного залогодержателем;#❝

залогом золота в слитках в помещениях банка-кредитора или иных банков для совершения операций с ценностями, соответствующих требованиям, установленным Положением Банка России от 29 января 2018 года № 630-П «О порядке ведения кассовых операций и правилах#❝

хранения, перевозки и инкассации банкнот и монеты Банка России в#❝

20#❝

кредитных организациях на территории Российской Федерации», зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 18 июня 2018 года № 51359 (золото в слитках в хранилищах банков);#❝

требования по возврату ценных бумаг, переданных без прекращения признания по сделкам, совершаемым на возвратной основе, обеспеченные денежными средствами в той же валюте, что и переданные ценные бумаги, полученными в рамках договоров, удовлетворяющих требованиям подпункта 2.6.1 пункта 2.6 настоящей Инструкции.#❝

Активы I группы дополнительно корректируются на активы, включенные в код 8715.#❝

Коэффициент риска по I группе активов имеет значение 0 (ноль).#❝

номинированные и фондированные в рублях кредитные требования и требования по получению начисленных (накопленных) процентов к субъектам Российской Федерации, муниципальным образованиям Российской Федерации (код 8904);#❝

номинированные и фондированные в рублях кредитные требования и требования по получению начисленных (накопленных) процентов в части, обеспеченной номинированными в рублях гарантиями субъектов Российской Федерации или муниципальных образований Российской Федерации, а также залогом номинированных в рублях долговых ценных бумаг субъектов Российской Федерации или муниципальных образований Российской Федерации в размере 80 процентов справедливой стоимости ценных бумаг (коды 8913.1, 8913.2, 8913.0);#❝

номинированные и фондированные в рублях кредитные требования и требования по получению начисленных (накопленных) процентов к банкамрезидентам, к государственной корпорации развития «ВЭБ.РФ» (далее — ВЭБ.РФ) сроком размещения до 90 календарных дней (коды 8964.1, 8964.2, 8964.0);#❝

требования (коды 8941.1, 8941.2, 8941.0):#❝

21#❝

участников клиринга (требования в части средств, перечисленных для исполнения и (или) обеспечения исполнения обязательств, допущенных к клирингу, в TOM числе в качестве индивидуального клирингового обеспечения, а также требования, возникшие по результатам клиринга):#❝

к кредитным организациям, осуществляющим — клиринговую деятельность в соответствии с Федеральным законом от 7 февраля 2011 года № 7-ФЗ «О клиринге, клиринговой деятельности и центральном контрагенте» (Собрание законодательства Российской Федерации, 2011, № 7, ст. 904; 2018, № 53, ст. 8440) (далее — Федеральный закон «О клиринге, клиринговой деятельности и центральном контрагенте») (далее — клиринговые кредитные организации) и (или) осуществляющим функции центрального контрагента в соответствии с требованиями Федерального закона «О клиринге, клиринговой деятельности и центральном контрагенте» (далее — кредитные организации, осуществляющие функции центрального контрагента) (за исключением требований к кредитным организациям, осуществляющим функции квалифицированных центральных контрагентов, указанных в коде 8846);#❝

к кредитным организациям, осуществляющим денежные расчеты по итогам клиринга (далее — расчетные кредитные организации);#❝

участников расчетов к расчетным небанковским кредитным организациям, включая средства, перечисленные в фонд поддержания ликвидности, специально созданный участниками расчетов;#❝

банков-доверителей (комитентов) по брокерским операциям с ценными бумагами и другими активами в части, размещенной брокером (за исключением случая, когда в качестве брокера выступает кредитная организация) в клиринговых кредитных организациях, кредитных организациях, осуществляющих функции центрального контрагента (за исключением требований к кредитным организациям, осуществляющим функции центрального контрагента, указанного в коде 8846), расчетных кредитных организациях, расчетных небанковских кредитных организациях;#❝

банков к валютным и фондовым биржам;#❝

22#❝

кредитные требования и требования по получению начисленных (накопленных) процентов к центральным банкам или правительствам стран, имеющих рейтинги долгосрочной кредитоспособности, присвоенные иностранными кредитными рейтинговыми агентствами на уровне от «А+» до «А-» по международной рейтинговой шкале «Эс-энд-Пи Глобал Рейтингс» (S&P Global Ratings) или «Фитч Рейтингс» (Fitch Ratings) либо на уровне от «А1» до «АЗ» по международной рейтинговой шкале «Мудис Инвесторс Сервис» (Moody's Investors Service), к организациям, которым в соответствии с законодательством стран предоставлено право осуществлять заимствования от имени государства (код 8903);#❝

кредитные требования и требования по получению начисленных (накопленных) процентов в части, обеспеченной — гарантиями (поручительствами, резервными аккредитивами) правительств или центральных банков стран, имеющих рейтинги долгосрочной кредитоспособности, присвоенные иностранными кредитными рейтинговыми агентствами на уровне от «А+» до «А-—» по международной рейтинговой шкале «Эс-энд-Пи Глобал Рейтингс» (S&P Global Ratings) или «Фитч Рейтингс» (Fitch Ratings) либо на уровне от «Al» до «АЗ» по международной рейтинговой шкале «Мудис Инвесторс Сервис» (Moody's Investors Service), в размере 80 процентов справедливой стоимости ценных бумаг; в части, обеспеченной гарантиями (поручительствами, резервными аккредитивами) организаций, которые в соответствии с законодательством стран приравнены к гарантиям (поручительствам, резервным аккредитивам) правительств или центральных банков указанных стран; а также кредитные требования и требования по получению начисленных (накопленных) процентов в части, обеспеченной залогом номинированных в той же валюте, что и требование, долговых ценных бумаг центральных банков или государственных долговых ценных бумаг стран, имеющих рейтинги долгосрочной кредитоспособности, присвоенные иностранными кредитными рейтинговыми агентствами на#❝

уровне от «А+» до «А—» по международной рейтинговой шкале «Эс-энд-Пи#❝

23#❝

Глобал Рейтингс» (S&P Global Ratings) или «Фитч Рейтингс» (Fitch Ratings) либо на уровне от «Al» до «АЗ» по международной рейтинговой шкале «Мудис Инвесторс Сервис» (Moody's Investors Service), в размере 80 процентов справедливой стоимости ценных бумаг (коды 8975.1, 8975.2, 8975.0);#❝

кредитные требования и требования по получению начисленных (накопленных) процентов к кредитным организациям, имеющим рейтинги долгосрочной кредитоспособности, присвоенные иностранными кредитными рейтинговыми агентствами, и являющимся резидентами стран, имеющих страновые оценки «0», «1» по классификации экспортных кредитных агентств, участвующих в Соглашении стран — членов Организации экономического сотрудничества и развития (ОЭСР) «Об основных принципах предоставления и использования экспортных кредитов, имеющих официальную поддержку» (далее — страновые оценки) (информация о страновых оценках размещается на сайте ОЭСР в информационно-телекоммуникационной сети «Интернет»), или стран с высоким уровнем доходов, являющихся членами ОЭСР и (или) Европейского союза, перешедших на единую денежную единицу Европейского союза (далее — Еврозона) (коды 8953.1, 8953.2, 8953.0);#❝

кредитные требования и требования по получению начисленных (накопленных) процентов в части, обеспеченной — гарантиями (поручительствами, резервными аккредитивами), полученными (выставленными) от кредитных организаций (кредитными организациями), имеющих (имеющими) рейтинги долгосрочной кредитоспособности, присвоенные иностранными кредитными рейтинговыми агентствами, и являющихся (являющимися) резидентами стран, имеющих страновые оценки «0», «1», а также стран с высоким уровнем доходов, являющихся членами ОЭСР и (или) Еврозоны (коды 8959.1, 8959.2, 8959.0);#❝

кредитные требования и требования по получению начисленных (накопленных) процентов, номинированные и (или) фондированные в рублях,#❝

при наличии договора страхования экспортных кредитов и инвестиций,#❝

24#❝

обеспеченного номинированной в рублях государственной гарантией Российской Федерации, предоставляемой по обязательствам акционерного общества «Российское агентство по страхованию экспортных кредитов и инвестиций», выданной в соответствии с бюджетным законодательством Российской Федерации, а также кредитные требования и требования по получению начисленных (накопленных) процентов банков-агентов к государственной корпорации «Агентство по страхованию вкладов» (далее — Агентство по страхованию вкладов) по возмещению денежных средств, выплаченных в соответствии с положениями Федерального закона от 23 декабря 2003 года № 177-ФЗ «О страховании вкладов в банках Российской Федерации» (Собрание законодательства Российской Федерации, 2003, № 52, ст. 5029; 2018, № 49, ст. 7524) (далее — Федеральный закон «О страховании вкладов в банках Российской Федерации») вкладчикам банков — участников системы страхования вкладов, в отношении которых наступил страховой случай (код 8871);#❝

номинированные и фондированные в рублях кредитные требования, обеспеченные номинированными в рублях гарантиями (поручительствами) юридических лиц, в части, по которой исполнение обязательств обеспечено номинированными в рублях государственными гарантиями, выданными в соответствии с бюджетным законодательством Российской Федерации (код 8891);#❝

золото в пути (код 8742);#❝

вложения в облигации единого института развития в жилищной сфере, которому предоставляется государственная поддержка в соответствии с бюджетным законодательством Российской Федерации (далее — единый институт развития), номинированные и фондированные в рублях, а также кредитные требования и требования по получению начисленных (накопленных) процентов, номинированные и фондированные в рублях, в#❝

части, обеспеченной номинированными в рублях — гарантиями#❝

25#❝

(поручительствами) единого института развития или ВЭБ.РФ (коды 8943.1, 8943.2, 8943.0).#❝

Активы П группы дополнительно:#❝

уменьшаются на активы, включенные в код (коды) 8886.К;#❝

корректируются на активы, включенные в код 8716.#❝

Коэффициент риска по П группе активов составляет 20 процентов.#❝

номинированные и (или) фондированные в иностранной валюте кредитные требования и требования по получению начисленных (накопленных) процентов к Российской Федерации, федеральным органам исполнительной власти, субъектам Российской Федерации, муниципальным образованиям Российской Федерации, Банку России. Порядок отнесения кредитных требований (их части) и требований по получению начисленных (накопленных) процентов (их части) к категории фондированные в иностранной валюте установлен подпунктом 2.3.8 настоящего пункта (коды 8960.1, 8960.2, 8960.0);#❝

кредитные требования и требования по получению начисленных (накопленных) процентов, номинированные и (или) фондированные в иностранной валюте, а также кредитные требования в виде предоставленных (размещенных) драгоценных металлов и требования по получению начисленных (накопленных) процентов в части, — обеспеченной государственными гарантиями Российской Федерации, федеральных органов исполнительной власти, субъектов Российской Федерации, муниципальных образований Российской Федерации, гарантиями Банка России, а также кредитные требования и требования по получению начисленных (накопленных) процентов при наличии договора страхования экспортных кредитов и инвестиций, обеспеченного государственной гарантией Российской Федерации, предоставляемой в соответствии с постановлением Правительства Российской Федерации от 29 июня 2018 года № 759#❝

«О государственной гарантии Российской Федерации по обязательствам#❝

26#❝

акционерного общества «Российское агентство по страхованию экспортных кредитов и инвестиций» (Собрание законодательства Российской Федерации, 2018, № 28, ст. 4222; № 50, ст. 7762) (далее — постановление Правительства Российской Федерации № 759), выданной в соответствии с бюджетным законодательством Российской Федерации (код 8966);#❝

номинированные в иностранной валюте кредитные требования и требования по получению начисленных (накопленных) процентов в части, обеспеченной залогом номинированных в той же валюте государственных долговых ценных бумаг Российской Федерации, долговых ценных бумаг субъектов Российской Федерации, муниципальных образований Российской Федерации в размере 80 процентов справедливой стоимости ценных бумаг (коды 8923.1, 8923.2, 8923.0);#❝

кредитные требования и требования по получению начисленных (накопленных) процентов к центральным банкам или правительствам стран (кроме Российской Федерации), имеющих рейтинги долгосрочной кредитоспособности, присвоенные иностранными кредитными рейтинговыми агентствами на уровне от «ВВВ+» до «ВВВ-» по международной рейтинговой шкале «Эс-энд-Пи Глобал Рейтингс» (S&P Global Ratings) или «Фитч Рейтингс» (Fitch Ratings) либо на уровне от «Baal» до «Baa3» по международной рейтинговой шкале «Мудис Инвесторс Сервис» (Moody's Investors Service), к организациям, которым в соответствии с законодательством стран предоставлено право осуществлять заимствования от имени государства (код 8932);#❝

кредитные требования и требования по получению начисленных (накопленных) процентов в части, обеспеченной — гарантиями (поручительствами, резервными аккредитивами) правительств или центральных банков стран, имеющих рейтинги долгосрочной кредитоспособности, присвоенные иностранными кредитными рейтинговыми агентствами на уровне от «ВВВ+» до «ВВВ-» по международной рейтинговой#❝

шкале «Эс-энд-Пи Глобал Рейтингс» (S&P Global Ratings) или#❝

27#❝

«Фитч Рейтингс» (Fitch Ratings) либо на уровне от «Baal» до «Baa3» по международной рейтинговой шкале «Мудис Инвесторсе Сервис» (Moody's Investors Service); в части, обеспеченной — гарантиями (поручительствами, резервными аккредитивами) организаций, которые в соответствии с законодательством стран приравнены к гарантиям (поручительствам, резервным аккредитивам) правительств или центральных банков указанных стран; а также кредитные требования и требования по получению начисленных (накопленных) процентов в части, обеспеченной залогом номинированных в той же валюте, что и требование, долговых ценных бумаг центральных банков или государственных долговых ценных бумаг стран, имеющих рейтинги долгосрочной кредитоспособности, присвоенные иностранными кредитными рейтинговыми агентствами на уровне от «BBB+» до «ВВВ-» по международной рейтинговой шкале «Эс-энд-Пи Глобал Рейтингс» (S&P Global Ratings) или «Фитч Рейтингс» (Fitch Ratings) либо на уровне от «Baal» до «Baa3» по международной рейтинговой шкале «Мудис Инвесторс Сервис» (Moody's Investors Service), в размере 80 процентов справедливой стоимости ценных бумаг (коды 8985.1, 8985.2, 8985.0);#❝

кредитные требования и требования по получению начисленных (накопленных) процентов к кредитным организациям, не имеющим рейтингов долгосрочной кредитоспособности, присвоенных иностранными кредитными рейтинговыми агентствами, и являющимся резидентами стран, имеющих страновую оценку «0», «1», или стран с высоким уровнем доходов, являющихся членами ОЭСР и (или) Еврозоны, а также к кредитным организациям — резидентам стран, имеющих страновую оценку «2» (коды 8954.1, 8954.2, 8954.0);#❝

кредитные требования и требования по получению начисленных (накопленных) процентов в части, обеспеченной — гарантиями (поручительствами, резервными аккредитивами), полученными#❝

(выставленными) от кредитных организаций (кредитными организациями), не#❝

28#❝

имеющих (не имеющими) рейтингов долгосрочной кредитоспособности, присвоенных иностранными кредитными рейтинговыми агентствами, и являющихся (являющимися) резидентами стран, имеющих страновую оценку «0», «1», или стран с высоким уровнем доходов, являющихся членами ОЭСР и (или) Еврозоны, а также от кредитных организаций — резидентов (кредитными организациями — резидентами) стран, имеющих страновую оценку «2» (коды 8946.1, 8946.2, 8946.0).#❝

Активы Ш группы дополнительно:#❝

корректируются на активы, включенные в код 8717;#❝

увеличиваются на активы, включенные в код (коды) 8888.Т;#❝

уменьшаются на активы, включенные в код (коды) 8887.К.#❝

Коэффициент риска по Ш группе активов составляет 50 процентов.#❝

2.3.4. ТУ группа активов банка включает все прочие активы банка.#❝

Коэффициент риска по ТУ группе активов составляет 100 процентов.#❝

2.3.4.1. В состав ГУ группы активов при расчете норматива Н1.1 включаются остатки (их части) на активных балансовых счетах, за исключением:#❝

остатков (их частей) на балансовых счетах, которые вошли в расчет активов банка I-III и V групп (счета № № 30202, 30210, 30235, коды 8609, 8742, 8871, 8891, 8900, 8901, 8902, 8903, 8904, 8913.1, 8917.1, 8923.1, 8932, 8943.1, 8945.1, 8946.1, 8959.1, 8962, 8966, 8969, 8973, 8974.1, 8975.1, 8976, 8985.1);#❝

остатков на балансовых счетах № № 10601, 10605, 10610, 10620 (за исключением переоценки инструментов хеджирования потоков денежных средств по объектам хеджирования, не оцениваемым по справедливой стоимости), 10623, 10625, 109, 11101, 30208, 30228, 30302, 30304, 30306, 40109, 40111, 47468, 47469, 50905, 52601, 60414, 60805, 706A, 707A, 70802;#❝

суммы средств, рассчитанной по кодам 8655.1, 8700.1, 8703.1, 8704.1, 8718, 8730, 8732, 8734, 8740, 8751, 8753.1, 8756.1, 8760.1, 8771, 8781, 8794, $806, 8808.1, 8813.1, 8815, 8817.1, 8819, 8821, 8823.1, 8825.1, 8827.1, 8829.1,#❝

29#❝

8833, 8835.1, 8837, 8846, 8851, 8869, 8874, 8876, 8878.A, 8878.H, 8880, 8893.1, 8936, 8947, 8952, 8981.#❝

В состав [У группы активов при расчете норматива Н1.1 дополнительно включаются:#❝

сумма средств, рассчитанная по коду 8870 (в том случае, если банком используется подход, предусмотренный пунктом 2.6 настоящей Инструкции);#❝

корректирующая ГУ группу активов расчетная величина, рассчитанная по коду 8857.1;#❝

сумма кредитных требований и требований по получению начисленных (накопленных) процентов, рассчитанная по коду 8889.Т;#❝

корректирующая IV группу активов расчетная величина, рассчитанная по коду 8718.#❝

2.3.4.2. В состав [У группы активов при расчете норматива Н1.2 включаются остатки (их части) на активных балансовых счетах, за исключением:#❝

остатков (их частей) на балансовых счетах, которые вошли в расчет активов банка I-III и У групп (счета № № 30202, 30210, 30235; коды 8609, 8742, 8900, 8901, 8902, 8903, 8904, 8913.2, 8917.2, 8923.2, 8932, 8943.2, 8945.2, 8946.2, 8959.2, 8962, 8966, 8969, 8973, 8974.2, 8975.2, 8976, 8871, 8891, 8985.2);#❝

остатков на балансовых счетах № № 10601, 10605, 10610, 10620 (за исключением переоценки инструментов хеджирования потоков денежных средств по объектам хеджирования, не оцениваемым по справедливой стоимости), 10623, 10625, 109, 11101, 30208, 30228, 30302, 30304, 30306, 40109, 40111, 47468, 47469, 50905, 52601, 60414, 60805, 706А, 707А, 70802;#❝

суммы средств, рассчитанной по кодам 8655.2, 8700.2, 8703.2, 8704.2, 8718, 8730, 8732, 8734, 8740, 8751, 8753.2, 8756.2, 8760.2, 8771, 8781, 8794, 8806, 8808.2, 8813.2, 8815, 8817.2, 8819, 8821, 8823.2, 8825.2, 8827.2, 8829.2, 8833, 8835.2, 8837, 8846, 8851, 8869, 8874, 8875, 8876, 8878.А, 8878.Н, 8880, 8893.2, 8936, 8947, 8952, 8981.#❝

30#❝

В состав IV группы активов при расчете норматива Н1.2 дополнительно включаются:#❝

сумма средств, рассчитанная по коду 8870 (в том случае, если банком используется подход, предусмотренный пунктом 2.6 настоящей Инструкции);#❝

корректирующая [У группу активов расчетная величина, рассчитанная по коду 8857.2;#❝

сумма кредитных требований и требований по получению начисленных (накопленных) процентов, рассчитанная по коду 8889.T;#❝

корректирующая [У группу активов расчетная величина, рассчитанная по коду 8718.#❝

2.3.4.3. В состав ГУ группы активов при расчете норматива Н1.0 включаются остатки (их части) на активных балансовых счетах, за исключением:#❝

остатков (их частей) на балансовых счетах, которые вошли в расчет активов банка I-III и У групп (счета № № 30202, 30210, 30235; коды 8609, 8742, 8900, 8901, 8902, 8903, 8904, 8913.0, 8917.0, 8923.0, 8932, 8943.0, 8945.0, 8946.0, 8959.0, 8962, 8966, 8969, 8973, 8974.0, 8975.0, 8976, 8871, 8891, 8985.0);#❝

остатков на балансовых счетах № № 10605, 10610, 10620, 10623, 10625, 109, 11101, 30208, 30228, 30302, 30304, 30306, 40109, 40111, 47468, 47469, 50905, 52601, 60414, 60805, 706A, 707A, 70802;#❝

суммы средств, рассчитанной по кодам 8655.0, 8700.0, 8703.0, 8704.0, 8718, 8730, 8732, 8734, 8740, 8751, 8753.0, 8756.0, 8760.0, 8771, 8781, 8794, 8806, 8808.0, 8813.0, 8815, 8817.0, 8819, 8821, 8823.0, 8825.0, 8827.0, 8829.0, 8833, 8835.0, 8837, 8846, 8851, 8869, 8874, 8875, 8876, 8878.А, 8878.Н, 8880, 8882, 8883, 8884, 8936, 8947, 8952, 8970.0, 8971.0, 8981.#❝

В состав IV группы активов при расчете норматива Н1.0 дополнительно включаются:#❝

сумма средств, рассчитанная по коду 8870 (в том случае, если банком#❝

используется подход, предусмотренный пунктом 2.6 настоящей Инструкции);#❝

31#❝

корректирующая ТУ группу активов расчетная величина, рассчитанная по коду 8857.0;#❝

сумма кредитных требований и требований по получению начисленных (накопленных) процентов, рассчитанная по коду (кодам) 8889.Т;#❝

корректирующая [У группу активов расчетная величина, рассчитанная по коду 8718.#❝

2.3.5. У группа активов банка включает следующие активы:#❝

кредитные требования и требования по получению начисленных (накопленных) процентов, а также просроченные требования к центральным банкам или правительствам стран, имеющих рейтинги долгосрочной кредитоспособности, присвоенные иностранными кредитными рейтинговыми агентствами на уровне ниже «B—» по международной рейтинговой шкале «Эс-энд-Пи Глобал Рейтингс» (S&P Global Ratings) или «Фитч Рейтингс» (Fitch Ratings) либо на уровне ниже «B3» по международной рейтинговой шкале «Мудис Инвесторс Сервис» (Moody's Investors Service); к организациям, которым в соответствии с законодательством стран предоставлено право осуществлять заимствования от имени государства; а также к кредитным организациям — резидентам стран, имеющих страновую оценку «7» (коды 8980.1, 8980.2, 8980.0).#❝

Активы У группы дополнительно:#❝

увеличиваются на активы, включенные в код 8890;#❝

корректируются на активы, включенные в код 8719;#❝

уменьшаются на активы, удовлетворяющие требованиям кодов 8755.1, 8755.2, 8755.0.#❝

Коэффициент риска по У группе активов составляет 150 процентов.#❝

2.3.6. В расчет активов банка I-III групп включаются остатки (их части) на активных балансовых счетах, уменьшенные на часть остатков, на которую наложен арест и (или) которая изъята следственными органами и (или)#❝

органами принудительного исполнения судебных актов.#❝

32#❝

В расчет активов банка I-III групп не включаются кредитные требования и требования по получению начисленных (накопленных) процентов к кредитным организациям с отозванной лицензией на осуществление банковских операций.#❝

В расчет активов банка Ш группы не включаются кредитные требования и требования по получению начисленных (накопленных) процентов, номинированные и (или) фондированные в иностранной валюте, к Российской Федерации, федеральным органам исполнительной власти, субъектам Российской Федерации, муниципальным образованиям Российской Федерации, Банку России; кредитные требования и требования по получению начисленных (накопленных) процентов, номинированные и (или) фондированные в иностранной валюте; а также кредитные требования в виде предоставленных (размещенных) драгоценных металлов и требования по получению начисленных (накопленных) процентов в части, обеспеченной гарантиями указанных субъектов; а также кредитные требования и требования по получению начисленных (накопленных) процентов, обеспеченные залогом номинированных в иностранной валюте государственных долговых ценных бумаг Российской Федерации, долговых ценных бумаг субъектов Российской Федерации, муниципальных образований Российской Федерации, в случае, если Российская Федерация имеет рейтинги долгосрочной кредитоспособности, присвоенные иностранными кредитными рейтинговыми агентствами на уровне ниже «ВВВ-» по международной рейтинговой шкале «Эс-энд-Пи Глобал Рейтингс» (S&P Global Ratings) или «Dutra Рейтингс» (Fitch Ratings) либо на уровне ниже «Baa3» по международной рейтинговой шкале «Мудис Инвесторс Сервис» (Moody's Investors Service).#❝

2.3.7. Взвешивание активов по уровню риска осуществляется путем умножения остатка (сумм остатков) на соответствующем балансовом счете (счетах) или его части (их частях), уменьшенных на величину#❝

сформированных резервов на возможные потери или резервов на возможные#❝

33#❝

потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности, на коэффициент риска (в процентах).#❝

Расчет кодов, участвующих в расчете знаменателей нормативов достаточности капитала банка (за исключением кодов, уменьшающих ГУ группу активов), осуществляется с уменьшением указанных в соответствующем коде активов на величину сформированных под них резервов в соответствии с Положением Банка России № 590-П и Положением Банка России № 611-11.#❝

2.3.8. Отнесение кредитных требований (их части) и требований по получению начисленных (накопленных) процентов (их части) к категории фондированные в рублях и (или) к категории фондированные в иностранной валюте осуществляется с учетом следующего.#❝

Банк рассчитывает коэффициент рублевого фондирования (Кф) как соотношение совокупной величины пассивов в рублях, определяемой как сумма не включенных в расчет размеров (лимитов) открытых валютных позиций остатков по счетам (их части) № № 102, 10601, 10602, 10611, 10614, 10701, 10801, 30109, 30111, 30122, 30123, 30220, 30222, 30223, 30227, 30230, 30231, 30232, 30411, 30412, 30414, 30415, 30601, 30603, 30604, 30606, 312 — 317, 32901, 40101, 40105, 40106, 40116, 402, 40301 — 40307, 40312, 404 - 408, 409П, 410 — 423, 425 — 440, 47403, 47405, 47407, 47412, 47414, 47416, 47418, 47419, 47422, 520 — 524, 52602, 60305, 60307, 60311, 60313, 60322, 60349, 70601 — 70604, 70613, 70615, 70701 — 70704, 70713, 70715, 70801, и совокупной величины активов в рублях, определяемой как сумма не включенных в расчет размеров (лимитов) открытых валютных позиций остатков по активным счетам, участвующим в расчете норматива Н1.0 (без коэффициентов взвешивания по риску), за вычетом резервов на возможные потери по ним, сформированных в соответствии с Положением Банка России № 590-П и Положением Банка России № 611-П, кода 8961 и остатков по счетам № № 20319, 20320, 30416, 30417, 30418, 30419, 325A, 459A, 47427, 50120, 50220, 50620, 50720, 60302, 60310, 60336, 60414, 60903, 61702, 61703, 61909,#❝

34#❝

61910, при одновременном добавлении к указанной совокупной величине активов в рублях остатков по счетам (их части) № № 10901, 30208, 50905, 70606 — 70611, 70614, 70616, 70706 — 70711, 70714, 70716, 70802.#❝

В случае если на дату расчета нормативов достаточности капитала банка коэффициент рублевого фондирования равен либо больше единицы, кредитные требования и требования по получению начисленных (накопленных) процентов относятся к категории фондированные в рублях (Ги Il группы активов).#❝

В случае если на дату расчета нормативов достаточности капитала банка коэффициент рублевого фондирования меньше единицы, кредитные требования и требования по получению начисленных (накопленных) процентов относятся к категории фондированные в рублях (Г и П группы активов) в части, равной величине кредитного требования и требования по получению начисленных (накопленных) процентов, умноженной на коэффициент рублевого фондирования. Оставшаяся часть кредитного требования и требования по получению начисленных (накопленных) процентов относится к категории фондированные в иностранной валюте (Ш-У группы активов).#❝

Коэффициент рублевого фондирования равен единице в случаях, если банк не располагает лицензией на осуществление банковских операций со средствами в иностранной валюте.#❝

Вложения банков в финансовые активы за счет целевых бюджетных средств или иных целевых источников могут не включаться в состав активов, а соответствующие источники финансирования — в состав пассивов при расчете коэффициента рублевого фондирования. Отнесение указанных кредитных требований и требований по получению начисленных (накопленных) процентов к категории фондированные в рублях и (или) к категории фондированные в иностранной валюте осуществляется исходя из валют номинирования требования и соответствующего ему обязательства в#❝

соответствии с подходами по отнесению к группам риска активов в рублях.#❝

35#❝

2.3.9. В отношении кредитных требований к контрагенту по возврату денежных средств по сделкам, совершаемым на возвратной основе с ценными бумагами, полученными без прекращения признания, применяются нормы настоящей Инструкции, предусмотренные в отношении кредитных требований, надлежащее исполнение обязательств по которым обеспечивается залогом соответствующих ценных бумаг, при соблюдении условий, предусмотренных в подпункте 2.3.14 настоящего пункта.#❝

2.3.10. Кредитное требование, являющееся базовым активом по срочной сделке, в результате заключения которой у контрагента по этой сделке возникает обязательство уплатить банку денежную сумму, равную или превышающую величину кредитного требования, B случае неплатежеспособности заемщика по базовому активу, взвешивается с коэффициентом риска, установленным для кредитных требований в части, обеспеченной гарантиями при соблюдении условий, предусмотренных в подпунктах 2.3.11 и 2.3.13 настоящего пункта. В данном случае в качестве гаранта рассматривается контрагент по срочной сделке.#❝

2.3.11. Кредитные требования и требования по получению начисленных (накопленных) процентов (в том числе удовлетворяющие требованиям кодов, входящих в показатели БК, ПК, и кода 8754.1), по которым надлежащее исполнение обязательств заемщика обеспечено залогом ценных бумаг, поручительством, гарантией, резервным аккредитивом, эмитентов, поручителей, гарантов, указанных в подпунктах 2.3.1-2.3.3 настоящего пункта, относятся к [-- Ш группам активов в следующих случаях: если условия гарантии не предусматривают возможности ее отзыва гарантом, а также если условия договора о залоге, договора поручительства, соглашения о выставлении резервного аккредитива не предусматривают возможности их изменения и расторжения по требованию залогодателя (поручителя,#❝

эмитента).#❝

36#❝

В случае если договором в качестве применимого права установлено иностранное право, указанные в настоящем подпункте требования относятся к [--Ш группам активов при соблюдении также следующих условий:#❝

права, возникшие в силу предоставленной гарантии, договора о залоге, договора поручительства, соглашения о выставлении резервного аккредитива, заключенных в письменной форме, подлежат судебной защите;#❝

банк располагает заключением лица, правомочного оказывать юридические услуги, подтверждающим соблюдение установленных настоящим подпунктом условий.#❝

2.3.12. Кредитные требования и требования по получению начисленных (накопленных) процентов, по которым надлежащее исполнение обязательств заемщика обеспечено гарантиями субъектов Российской Федерации, муниципальных образований Российской Федерации, относятся к I-III группам активов, если соблюдены условия, указанные в подпункте 2.3.11 настоящего пункта.#❝

2.3.13. Кредитные требования и требования по получению начисленных (накопленных) процентов, по которым надлежащее исполнение обязательств заемщика обеспечено поручительством, гарантией, резервным аккредитивом гарантов, поручителей, эмитентов, указанных в подпунктах 2.3.1-2.3.3 настоящего пункта, относятся к I-III группам активов при соблюдении следующих условий:#❝

гарантия, поручительство, резервный аккредитив предусматривают указание на основное обязательство или совокупность обязательств (кредитное требование (кредитные требования) и требование (требования) по получению начисленных (накопленных) процентов), обеспечиваемые гарантией, поручительством, резервным аккредитивом;#❝

срок действия гарантии, договора поручительства, соглашения о выставлении резервного аккредитива заканчивается не ранее наступления срока исполнения обязательства (обязательств), — обеспечиваемого#❝

(обеспечиваемых) гарантией, поручительством, резервным аккредитивом.#❝

37#❝

2.3.14. Кредитные требования и требования по получению начисленных (накопленных) процентов, по которым надлежащее исполнение обязательств заемщика обеспечено залогом ценных бумаг эмитентов, указанных в подпунктах 2.3.1-2.3.3 настоящего пункта, относятся к I-III группам активов в размере 80 процентов справедливой стоимости ценных бумаг при соблюдении следующих условий:#❝

ценные бумаги обращаются на ОРЦБ (за исключением векселей и собственных долговых ценных бумаг банка-кредитора);#❝

срок действия договора о залоге прекращается не ранее наступления срока исполнения обязательства, обеспечиваемого залогом;#❝

эмитент ценных бумаг и контрагент (заемщик) по кредитному требованию не входят в одну банковскую группу (холдинг);#❝

права на ценные бумаги должны быть удостоверены депозитариями, удовлетворяющими критериям, предусмотренным пунктом 1.2 Указания Банка России от 17 ноября 2011 года № 2732-У «Об особенностях формирования кредитными организациями резерва на возможные потери по операциям с ценными бумагами, права на которые удостоверяются депозитариями», зарегистрированного Министерством юстиции Российской Федерации 12 декабря 2011 года № 22544, 1 августа 2012 года № 25070, 11 декабря 2014 года № 35134, 18 декабря 2015 года № 40170, 16 октября 2017 года № 48551, 7 февраля 2019 года № 53707 (далее — Указание Банка России № 2732-Y);#❝

ценные бумаги номинированы в той же валюте, что и кредитное требование и требование по получению начисленных (накопленных) процентов.#❝

2.3.15. Кредитные требования и требования по получению начисленных (накопленных) процентов, надлежащее исполнение обязательств по которым обеспечено залогом, поручительством, гарантией, резервным аккредитивом, относятся к I-III группам активов в части, под которую предоставлено#❝

соответствующее обеспечение, за исключением стоимости предмета залога, На#❝

38#❝

который наложен арест и (или) который изъят следственными органами и (или) органами принудительного исполнения судебных актов.#❝

2.3.16. Кредитные требования и требования по получению начисленных (накопленных) процентов, надлежащее исполнение обязательств по которым обеспечено залогом золота в слитках или залогом долговых ценных бумаг эмитентов, указанных в подпунктах 2.3.1-2.3.3 настоящего пункта, относятся к I-III группам активов, в части, равной учетной цене, установленной Банком России на золото в слитках в соответствии с Указанием Банка России от 28 мая 2003 года № 1283-У «О порядке установления Банком России учетных цен на аффинированные драгоценные металлы», зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 19 июня 2003 года № 4759, 22 апреля 2008 года № 11567, 17 января 2012 года № 22926 (далее — Указание Банка России № 1283-У), или в размере 80 процентов справедливой стоимости долговых ценных бумаг, принятых в обеспечение надлежащего исполнения обязательств.#❝

2.3.17. Кредитные требования и требования по получению начисленных (накопленных) процентов, надлежащее исполнение обязательств по которым обеспечено залогом (закладом) номинированных в той же валюте, что и требование, собственных долговых ценных бумаг банка-кредитора, относятся к I группе активов в части, равной сумме подлежащих отражению Ha соответствующих счетах бухгалтерского учета обязательств, предусмотренных собственными долговыми ценными бумагами, находящимися в закладе в банке-кредиторе, в размере 80 процентов справедливой стоимости ценных бумаг.#❝

2.3.18. Кредитные требования и требования по получению начисленных (накопленных) процентов (в том числе удовлетворяющие требованиям кодов, входящих в показатели BK, ПК, кода 865644 и кода 8754.1) в части, обеспеченной гарантийным депозитом (вкладом), понятие которого применяется в настоящей Инструкции в значении, определенном в подпункте#❝

6.2.2 пункта 6.2 Положения Банка России № 590-П, относятся к Г группе#❝

39#❝

активов в части, равной сумме обязательств, предусмотренных договором депозита (вклада) и подлежащих отражению на соответствующих счетах бухгалтерского учета.#❝

Гарантийный депозит (вклад) не может учитываться в качестве обеспечения для целей настоящей Инструкции, если соответствует одному или нескольким условиям, предусмотренным в пункте 6.5 Положения Банка России № 590-П.#❝

2.3.19. В случае если коэффициент риска по кредитному требованию и требованию по получению начисленных (накопленных) процентов в части, обеспеченной залогом, гарантией, резервным аккредитивом, поручительством, выше, чем по кредитному требованию и требованию по получению начисленных (накопленных) процентов без учета обеспечения, для целей настоящей Инструкции применяется коэффициент риска, соответствующий кредитному требованию и требованию по получению начисленных (накопленных) процентов, без учета обеспечения.#❝

2.3.20. В расчет активов, взвешенных по уровню риска, не включаются кредитные требования и вложения в акции, уменьшающие сумму источников базового капитала, добавочного капитала, дополнительного капитала и сумму основного и дополнительного капитала, определенных в соответствии с подпунктами 2.2 и 2.4 пункта 2, подпунктом 3.2 пункта 3 и пунктом 4 Положения Банка России № 646-П.#❝

2.3.21. В расчет активов, взвешенных по уровню риска, в части вложений в акции и долговые обязательства включаются только те вложения в акции и долговые обязательства (за исключением вложений, указанных в подпункте 2.3.20 настоящего пункта), по которым не рассчитывается рыночный риск. Вложения в акции и долговые обязательства, оцениваемые как активы I-V групп, по которым рассчитывается рыночный риск (за исключением акций и долговых обязательств, переданных без прекращения признания по сделкам, совершаемым на возвратной основе),#❝

исключаются из расчета активов, взвешенных по уровню риска, посредством#❝

40#❝

кодов 8700.1, 8700.2, 8700.0 при расчете ТУ группы активов в соответствии с подпунктами 2.3.4.1, 2.3.4.2 и 2.3.4.3 настоящего пункта соответственно.#❝

В расчет активов, взвешенных по уровню риска, включаются кредитные требования в виде вложений в ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, а также имеющиеся в наличии для продажи, по которым может быть определена справедливая стоимость или формируются резервы на возможные потери в соответствии с Положением Банка России № 611-П, подлежащие учету на балансовых счетах № № 501, 502, 506, 507.#❝

2.3.22. Определение уровня риска по синдицированным кредитам осуществляется в соответствии с приложением 4 к настоящей Инструкции.#❝

2.3.23. Кредитные требования и требования по получению начисленных (накопленных) процентов по ипотечным кредитам (займам), предоставленным участникам накопительно-ипотечной системы жилищного обеспечения военнослужащих в период прохождения ими военной службы по контракту, а также в случаях, указанных в статье 10 Федерального закона от 20 августа 2004 года № 117-ФЗ «О накопительно-ипотечной системе жилищного обеспечения военнослужащих» (Собрание законодательства Российской Федерации, 2004, № 34, ст. 3532; 2007, № 50, ст. 6237) (далее — Федеральный закон «О накопительно-ипотечной системе жилищного обеспечения военнослужащих»), включаются в расчет кода 8973.#❝

Под требованием по ипотечному кредиту (займу), ипотечной ссуде понимается требование по кредитному договору (договору займа), обеспеченному ипотекой в соответствии с Федеральным законом от 16 июля 1998 года № 102-ФЗ «Об ипотеке (залоге недвижимости)» (Собрание законодательства Российской Федерации,1998, № 29, ст. 3400; 2019, № 31, ст. 4420) (далее — Федеральный закон «Об ипотеке (залоге недвижимости)», а также требование по кредитному договору (договору займа), обеспеченное#❝

залогом недвижимости, по которому осуществляется государственная#❝

41#❝

регистрация договора об ипотеке (ипотеки), если с даты предоставления ссуды по такому договору прошло не более 2 месяцев.#❝

При расчете соотношения величины основного долга по ссуде и справедливой стоимости предмета залога по ипотечным ссудам, по которым первоначальный взнос заемщика за приобретаемое недвижимое имущество, выступающее в качестве залога по ссуде, осуществляется заемщиком за счет собственных средств и составляет более 20 процентов от справедливой стоимости предмета залога, величина основного долга по ссуде уменьшается:#❝

на величину страховой суммы по договору страхования ответственности заемщика, являющегося залогодателем по договору об ипотеке, или по договору страхования финансового риска банка-кредитора, заключенному в соответствии с пунктами 4 и 5 статьи 31 Федерального закона «Об ипотеке (залоге недвижимости)» (Собрание законодательства Российской Федерации, 1998, № 29, ст. 3400; 2017, № 48, ст. 7052) на основании типовых правил страхования, утвержденных стандартом саморегулируемой организации, объединяющей страховые организации, при заключении указанных договоров страхования со страховой организацией, имеющей кредитный рейтинг не ниже «таАА+» по национальной рейтинговой шкале для Российской Федерации АО «Эксперт РА» либо «AA+(RU)» по национальной рейтинговой шкале для Российской Федерации АКРА (АО),#❝

либо на часть страховой суммы, если договор страхования заключен со страховой организацией, имеющей кредитный рейтинг не ниже «ruAA» по национальной рейтинговой шкале для Российской Федерации АО «Эксперт РА» либо «AA(RU)» по национальной рейтинговой шкале для Российской Федерации АКРА (АО), соответствующую размеру переданного в перестрахование риска выплаты страхового возмещения страховой (перестраховочной) организации, имеющей кредитный рейтинг не ниже «ruAA+» по национальной рейтинговой шкале для Российской Федерации#❝

АО «Эксперт РА» либо «AA+(RU)» по национальной рейтинговой шкале для#❝

42#❝

Российской Федерации АКРА (АО), при условии передачи такой страховой (перестраховочной) организации не менее 70 процентов риска.#❝

Расчет соотношения величины основного долга по ссуде и справедливой стоимости предмета залога по ипотечным ссудам в целях расчета кодов 8734, 8751, 8806 банк вправе осуществлять либо на дату выдачи ссуды, либо на дату расчета обязательных нормативов.#❝

2.3.24. В расчет активов, взвешенных по уровню риска, остатки по балансовому счету № 47408 и балансовым счетам по учету прочих размещенных средств, возникающие в связи с началом расчетов до наступления срока сделки с ПФИ, а также связанные с операциями с участием кредитных организаций, осуществляющих функции центрального контрагента, в части их требований к участникам клиринга по уплате возвратных первоначального и (или) периодического платежей, включаются в сумме превышения требований над величиной обязательств соответственно по каждой сделке с ПФИ или в сумме превышения требований по уплате возвратных первоначального и (или) периодического платежей над величиной полученного обеспечения (за исключением коллективного клирингового обеспечения).#❝

2.3.25. Включаемые в расчет показателя ПК! активы уменьшаются на величину сформированных на возможные потери по ним резервов в соответствии с Положением Банка России № 590-П и Положением Банка России № 611-П. К активам, относящимся к IV группе активов, полученным после уменьшения их на величину сформированных резервов, применяется повышенный коэффициент риска, указанный в соответствующем коде, включенном в расчет показателя ПК1.#❝

Активы, включаемые в расчет показателя ПКу, подпадающие под действие двух и более разных повышенных коэффициентов риска, первоначально включаются в каждый из кодов, требованиям которого соответствующий актив удовлетворяет. В последующем расчеты нормативов#❝

достаточности капитала банка, показателя ПК! и ГУ группы активов#❝

43#❝

корректируются кодами 8856.1, 8856.2, 8856.0, 8857.1, 8857.2, 8857.0 в целях достижения однократного применения к каждому конкретному активу повышенного коэффициента, наибольшего из возможных.#❝

К части активов, номинированных в рублях, удовлетворяющих требованиям кодов, входящих в показатель ПК\, которые отнесены к TV группе активов из-за их фондированности валютой (коэффициент рублевого фондирования составляет менее единицы), повышенные коэффициенты риска не применяются.#❝

К части активов, удовлетворяющих требованиям кодов, входящих в показатель ПК1, которые отнесены к IV группе активов из-за недостаточности обеспечения, позволяющего отнести актив к [--Ш группам активов в полном объеме, повышенные коэффициенты риска применяются в соответствии с настоящей Инструкцией.#❝

2.3.26. При расчете показателя ПК\, а также в случаях, предусмотренных пунктом 7 приложения 3 к настоящей Инструкции, используются рейтинги кредитоспособности, присвоенные иностранными или российскими кредитными рейтинговыми агентствами.#❝

При этом если заемщик банка (эмитент ценных бумаг, выпуск ценных бумаг) имеет рейтинги долгосрочной кредитоспособности разных уровней, присвоенные разными иностранными кредитными — рейтинговыми агентствами, то в качестве кредитного рейтинга принимается наивысший рейтинг из присвоенных иностранными кредитными рейтинговыми агентствами.#❝

В случае если заемщик банка (эмитент ценных бумаг, выпуск ценных бумаг) имеет кредитные рейтинги, присвоенные по национальной рейтинговой шкале для Российской Федерации разными российскими кредитными рейтинговыми агентствами, то применяется | из кредитных рейтингов не ниже уровня, установленного Советом директоров Банка России в соответствии с пунктом 17° части первой статьи 18 Федерального закона#❝

«О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)».#❝

44#❝

2.3.27. По сделкам, совершаемым на возвратной основе с ценными бумагами, переданными без прекращения признания (за исключением операций с ценными бумагами, ранее полученными на возвратной основе без первоначального признания, а также операций, предусмотренных подпунктом 2.3.33 настоящего пункта), в расчете активов, взвешенных по уровню риска, учитывается:#❝

банком-заемщиком — величина кредитного риска на контрагента по возврату ценных бумаг, переданных без прекращения признания;#❝

банком-кредитором — величина кредитного риска на контрагента по возврату денежных средств.#❝

Величина требования по возврату ценных бумаг, взвешенного по уровню риска, определяется банком-заемщиком как сумма обеспеченной части требования по возврату ценных бумаг, взвешенной на коэффициент риска по соответствующему обеспечению, и необеспеченной части требования по возврату ценных бумаг, взвешенной на максимальный коэффициент риска из установленных настоящим пунктом в отношении контрагента или эмитента ценной бумаги. Для необеспеченной части требования по возврату ценных бумаг при заполнении кода 8733.1, а также в целях сравнения значений коэффициентов риска в отношении эмитента ценной бумаги и контрагента по сделке, совершаемой на возвратной основе с ценными бумагами, переданными без прекращения признания, с кредитной организацией, осуществляющей функции квалифицированного центрального контрагента и удовлетворяющей требованиям кода 8846, коэффициент риска в отношении контрагента по сделке принимается в размере 5 процентов.#❝

При этом при расчете величины активов, взвешенных по уровню риска, в расчет не включаются вложения в акции и долговые ценные бумаги, переданные без прекращения признания по сделкам, совершаемым на возвратной основе.#❝

По сделкам, совершаемым на возвратной основе с ценными бумагами,#❝

переданными без прекращения признания, по которым рыночный риск#❝

45#❝

рассчитывается в соответствии с Положением Банка России № 511-П, необеспеченная часть требования по возврату ценных бумаг взвешивается банком-заемщиком на коэффициент риска, установленный настоящим пунктом в отношении контрагента.#❝

Величина актива, взвешенного по уровню риска, определяется банкомкредитором как сумма необеспеченной части требования, взвешенной на коэффициент риска на контрагента, и обеспеченной части требования, взвешенной на коэффициент риска, применяемый для взвешивания балансового актива, исполнение обязательств по которому обеспечено залогом ценных бумаг соответствующего эмитента.#❝

Под обеспечением по сделкам, совершаемым на возвратной основе с ценными бумагами, переданными без прекращения признания, для банказаемщика признаются денежные средства, полученные в рамках договоров, удовлетворяющих требованиям подпункта 2.6.1 пункта 2.6 настоящей Инструкции, для банка-кредитора — ценные бумаги, полученные без первоначального признания.#❝

В расчет активов, взвешенных по уровню риска, требования принимаются за минусом сформированных резервов в соответствии с Положением Банка России № 590-П и Положением Банка России № 611-11.#❝

Величина риска по требованиям к контрагенту по сделкам, совершаемым на возвратной основе с ценными бумагами, переданными без прекращения признания, определяется на основании остатков по счетам учета ценных бумаг, переданных без прекращения признания, с учетом переоценки указанных требований, а также остатков по счетам учета прочих размещенных средств в части требований по возврату денежных средств.#❝

Сделки признаются обеспеченными, если ценные бумаги номинированы в той же валюте, что и денежное требование. Ценные бумаги принимаются в расчет обеспечения в размере 80 процентов их справедливой стоимости.#❝

По сделкам, совершаемым на возвратной основе с ценными бумагами#❝

фондов, указанными в абзаце двадцать пятом подпункта 2.1.1 пункта 2.1#❝

46#❝

настоящей Инструкции, переданными без прекращения признания, необеспеченная часть требования по возврату ценных бумаг взвешивается банком-заемщиком на коэффициент риска, рассчитываемый как отношение величины кредитного риска по вложениям в фонд, рассчитанной в соответствии с приложением 9.к настоящей Инструкции, к балансовой стоимости ценных бумаг данного фонда.#❝

2.3.28. Кредитные требования и требования по получению начисленных (накопленных) процентов к контрагенту по сделке, по которой исполнение обязательств перед банком по данной сделке (за исключением требований по синдицированным кредитам, аккредитивам, ипотечным ценным бумагам) зависит от исполнения ‘обязательств третьим лицом (третьими лицами) — конечным получателем (конечными получателями) денежных средств (актива) (далее — третье лицо), взвешиваются на максимальный коэффициент риска из установленных настоящим пунктом в отношении контрагента или третьего лица (третьих лиц). Требования настоящего подпункта реализуются с использованием кодов 8886.K, 8887.К, 8888.Т, 8889.Т, 8890.#❝

2.3.29. Существенные вложения банка в обыкновенные акции (доли) отдельного юридического лица, не являющегося финансовой организацией (за исключением вложений со сроком нахождения на балансе до 5 рабочих дней), в части, превышающей 15 процентов от величины собственных средств (капитала) банка (лимит индивидуальных вложений), а также существенные совокупные вложения банка в обыкновенные акции (доли) юридических лиц, не являющихся финансовыми организациями (за исключением вложений со сроком нахождения на балансе до 5 рабочих дней), в части, превышающей 60 процентов от величины собственных средств (капитала) банка (лимит совокупных вложений), включаются в расчет активов, взвешенных по уровню риска посредством кодов 8880 и 8881.#❝

При определении критерия существенности в расчет величины вложений банка в обыкновенные акции (доли) юридического лица#❝

(юридических лиц), не являющегося финансовой организацией#❝

47#❝

(не являющихся финансовыми организациями), включаются в том числе вложения в обыкновенные акции, по которым рассчитывается рыночный риск.#❝

Понятие вложений в обыкновенные акции (доли) юридического лица (юридических лиц), не являющегося финансовой организацией (не являющихся финансовыми организациями), применяется в значении понятия вложений в обыкновенные акции (доли) финансовых организаций, предусмотренного подпунктом 2.2.9 пункта 2 Положения Банка России № 646-П.#❝

В расчет величины вложений банка в обыкновенные акции (доли) юридического лица (юридических лиц), не являющегося финансовой организацией (не являющихся финансовыми организациями), не включаются вложения в обыкновенные акции (доли), ранее полученные на возвратной основе без первоначального признания.#❝

В случае если сумма, рассчитанная по коду 8880, превышает величину вложений в обыкновенные акции (доли), по которым не рассчитывается рыночный риск, величина превышения относится в уменьшение вложений в обыкновенные акции (доли), по которым рассчитывается рыночный риск.#❝

2.3.30. Существенные вложения банка в обыкновенные акции (доли) финансовой организации, используемые в настоящей Инструкции в значении, определенном подпунктом 2.2.9.2 пункта 2 Положения Банка России № 646-П (за исключением вложений со сроком нахождения на балансе до 5 рабочих дней, а также вложений, являющихся частью мероприятий, проводимых в рамках реализации согласованного Банком России плана мер по финансовому оздоровлению кредитной организации в соответствии с Федеральным законом от 26 октября 2002 года № 127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)» (Собрание законодательства Российской Федерации, 2002, № 43, ст. 4190;#❝

«Официальный интернет-портал правовой информации» (Www.pravo.gov.ru), 12 ноября 2019 года) (далее — Федеральный закон «О несостоятельности#❝

(банкротстве)»), реализации плана участия Банка России в осуществлении мер#❝

48#❝

по предупреждению банкротства банков и (или) реализации согласованного Банком России плана участия Агентства по страхованию вкладов в осуществлении мер по предупреждению банкротства банков, предусматривающего оказание Агентством по страхованию вкладов финансовой помощи в соответствии с Федеральным законом «О несостоятельности (банкротстве)»), и (или) отложенные налоговые активы, не зависящие от прибыли кредитной организации, включаются в расчет кодов 8878.А и 8878.Н с учетом следующего.#❝

Существенные вложения в обыкновенные акции (доли) финансовой организации включаются в расчет кода 8878.А в сумме существенных вложений в обыкновенные акции (доли) финансовой организации, по которым не рассчитывается рыночный риск, уменьшенной на сумму двух величин, рассчитанных в соответствии с:#❝

подпунктом 2.2.9.2 пункта 2 Положения Банка России № 646-П в части, пропорциональной удельному весу вложений в обыкновенные акции (доли), по которым не рассчитывается величина рыночного риска, в общем объеме вложений в обыкновенные акции (доли) финансовой организации;#❝

подпунктом 2.2.9.3 пункта 2 Положения Банка России № 646-П в части показателя, уменьшающего источники базового капитала банка, относящейся к существенным вложениям в обыкновенные акции (доли) и пропорциональной удельному весу вложений в обыкновенные акции (доли), по которым не рассчитывается величина рыночного риска, в общей сумме вложений в обыкновенные акции (доли) финансовой организации и отложенных налоговых активов.#❝

В расчет кода 8878.Н отложенные налоговые активы включаются за минусом суммы двух величин, рассчитанных в соответствии с:#❝

подпунктом 2.2.3 пункта 2 Положения Банка России № 646-П в части показателя, уменьшающего источники базового капитала банка;#❝

подпунктом 2.2.9.3 пункта 2 Положения Банка России № 646-П в части#❝

показателя, уменьшающего ИСТОЧНИКИ базового капитала банка,#❝

49#❝

пропорциональной удельному весу отложенных налоговых активов в общей сумме вложений в обыкновенные акции (доли) финансовой организации и отложенных налоговых активов.#❝

на величину вложений, рассчитанных по кодам 8878.А и 8880;#❝

на величину вложений в акции (доли) финансовой организации, уменьшающих источники базового капитала, добавочного капитала и дополнительного капитала в соответствии с подпунктами 2.2.9 и 2.4.3 пункта 2, подпунктом 3.2.3 пункта 3 Положения Банка России № 646-П и пропорциональных удельному весу вложений в акции (доли), по которым не рассчитывается величина рыночного риска, в общем объеме вложений в акции (доли) финансовой организации и (или) в общем объеме вложений в акции (доли) финансовой организации и отложенных налоговых активов;#❝

на величину вложений, вошедших в расчет кодов 8753.1, 8753.2 и 8753.0.#❝

денежные средства, переданные в имущественный пул и (или) полученные по операциям, совершаемым на возвратной основе с клиринговыми сертификатами участия, и отражаемые на балансовом счете № 30424, включаются в расчет кода 8846;#❝

ценные бумаги (за исключением ценных бумаг, по которым рассчитывается величина рыночного риска), переданные в имущественный#❝

пул, включаются в расчет активов, взвешенных по уровню риска, в размере#❝

50#❝

справедливой стоимости указанных ценных бумаг, отраженной на балансовых счетах бухгалтерского учета, с применением коэффициентов риска, установленных пунктом 2.1 настоящей Инструкции и настоящим пунктом (пунктами 3.1 и 3.3 настоящей Инструкции в случае принятия банком решения согласно пункту 1.7 настоящей Инструкции) в отношении эмитентов ценных бумаг. При этом в расчет нормативов достаточности капитала банка не включаются вложения в клиринговые сертификаты участия, отраженные на внебалансовых счетах;#❝

требования банка-заемщика по сделкам, совершаемым на возвратной основе с клиринговыми сертификатами участия, переданными без прекращения признания (за исключением операций с клиринговыми сертификатами участия, ранее полученными на возвратной основе без первоначального признания), включаются в расчет активов, взвешенных по уровню риска, исходя из балансовой стоимости активов (за исключением ценных бумаг, по которым рассчитывается величина рыночного риска), составляющих имущественный пул клиринговых сертификатов участия, переданных без прекращения признания, в сумме обеспеченной и необеспеченной частей. Обеспеченная часть требования, равная номинальной стоимости клиринговых сертификатов участия (за исключением части номинальной стоимости клиринговых сертификатов участия, относящейся к ценным бумагам, по которым рассчитывается величина рыночного риска), переданных без прекращения признания, отражаемой на внебалансовом счете № 91419, взвешивается на коэффициент риска по соответствующему обеспечению. Обеспечением по сделкам, совершаемым на возвратной основе с клиринговыми сертификатами участия, переданными без прекращения признания, для банка-заемщика признаются денежные средства, полученные в рамках договоров, удовлетворяющих требованиям подпункта 2.6.1 пункта 2.6 настоящей Инструкции. Необеспеченная часть требования равна превышению балансовой стоимости активов, составляющих имущественный#❝

пул клиринговых сертификатов участия, переданных без прекращения#❝

51#❝

признания, над номинальной стоимостью указанных клиринговых сертификатов участия. Необеспеченная часть требования, относящаяся к ценным бумагам, взвешивается на коэффициенты риска, установленные пунктом 2.1 настоящей Инструкции и настоящим пунктом (пунктами 3.1 и 3.3 настоящей Инструкции в случае принятия банком решения согласно пункту 1.7 настоящей Инструкции) в отношении эмитентов ценных бумаг, входящих в имущественный пул, в сумме, равной разнице между балансовой стоимостью соответствующих ценных бумаг и стоимостью, по которой данные ценные бумаги были внесены в имущественный пул. Необеспеченная часть требования, относящаяся к денежным средствам в иностранной валюте, взвешивается на коэффициенты риска, установленные пунктом 2.1 настоящей Инструкции и настоящим пунктом (пунктами 3.1 и 3.3 настоящей Инструкции в случае принятия банком решения согласно пункту 1.7 настоящей Инструкции) в отношении контрагента. При этом в расчет активов, взвешенных по уровню риска, для целей расчета нормативов достаточности капитала банка не включается стоимость активов (денежных средств и ценных бумаг), составляющих имущественный пул клиринговых сертификатов участия, переданных без прекращения признания, а также вложения в клиринговые сертификаты участия;#❝

требования банка-заемщика по сделкам, совершаемым на возвратной основе с клиринговыми сертификатами участия, ранее полученными на возвратной основе без первоначального признания, включаются в расчет кода 8733.1 с коэффициентом риска 0 процентов;#❝

требования банка-кредитора по возврату денежных средств по сделкам, совершаемым на возвратной основе с клиринговыми сертификатами участия, рассматриваются как необеспеченные и включаются в расчет кода 8846.#❝

результатом которых является привлечение денежных средств носредством#❝

52#❝

выпуска долговых ценных бумаг, исполнение обязательств по каждой из которых обеспечивается полностью или частично поступлениями денежных средств от активов, переданных в обеспечение», зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 10 октября 2018 года № 52392 (далее — Положение Банка России № 647-П), не включаются в расчет [-ШиуУ групп активов, в коды, входящие в показатели БК, и ПК, атакже коды 8734, 8740, 8751, 8754.1, 8771, 8806, 8846. Данные активы учитываются в ГУ группе активов с последующим исключением.#❝

банка решения о применении одной из методик к снижению кредитного риска#❝

53#❝

по обеспеченным кредитным требованиям и требованиям по получению начисленных (накопленных) процентов, а также ПФИ, предусмотренных в пункте 2.3 (пункте 3.3) или 2.6 настоящей Инструкции, доводится банком до Банка России (уполномоченного структурного подразделения центрального аппарата Банка России) в письменном виде в течение 7 рабочих дней с даты принятия решения. Информация об используемой при расчете нормативов достаточности капитала банка методике должна содержаться в примечаниях к формам отчетности 0409135 и 0409813, установленным Указанием Банка России № 4927-У.#❝

2016, № 27, cr. 4225), а также требованиям пунктов 3 и (или) 4 статьи 4!#❝

54#❝

Федерального закона «О несостоятельности (банкротстве)» (далее — финансовые договоры, включенные в соглашение о неттинге), с учетом обеспечения, указанного в подпункте 2.6.2 настоящего пункта,#❝

осуществляется по формуле:#❝

А* = тах (0, [ У `(А)- У© + У (ЕЁ x Hi) + У (ЕВ x НВ].#❝

где:#❝

А* — расчетная стоимость кредитного требования и требований по получению начисленных (накопленных) процентов, включаемая в расчет нормативов достаточности капитала банка с коэффициентом риска в зависимости от заемщика (контрагента) в соответствии с пунктом 2.3 настоящей Инструкции (пунктом 3.3 настоящей Инструкции в случае принятия банком решения согласно пункту 1.7 настоящей Инструкции);#❝

А — балансовая стоимость кредитного требования и требований по получению начисленных (накопленных) процентов (включая требования по возврату ценных бумаг, переданных по сделкам, совершаемым на возвратной основе с ценными бумагами, ранее полученными на возвратной основе без первоначального признания), за вычетом резервов на возможные потери или резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности — для банка-кредитора; балансовая — стоимость предоставленного обеспечения исполнения обязательств за минусом резервов на возможные потери, сформированные в отношении контрагента по сделке (банка-кредитора либо третьего лица, у которого хранится (находится на счетах) обеспечение в связи с риском невозврата указанного обеспечения) — для банка-заемщика;#❝

С — балансовая стоимость полученного обеспечения (за исключением коллективного клирингового обеспечения) — для банка-кредитора; сумма обязательств перед банком-кредитором по полученным денежным средствам — для банка-заемщика;#❝

Ei — абсолютное значение чистой позиции по ценной бумаге по#❝

финансовым договорам с контрагентом, включенным в соглашение о#❝

55#❝

неттинге. Под чистой позицией понимается разница между суммой всех длинных позиций и суммой всех коротких позиций по ценным бумагам по финансовым договорам с контрагентом, включенным в соглашение о неттинге;#❝

Hi — дисконт, применяемый к абсолютной чистой позиции по ценной бумаге;#❝

Efx — абсолютное значение чистой позиции по валюте, отличной от расчетной;#❝

НК — минимальный дисконт в размере 8 процентов, применяемый при несовпадении валюты расчетов и чистой позиции по валюте.#❝

Минимальные значения дисконтов (в процентах) при условии проведения ежедневного перечисления маржи и (или) переоценки кредитного требования и обеспечения (далее — переоценка) и срока реализации залога в#❝

10 рабочих дней (То) приведены в таблице 1.#❝

Таблица 1#❝

Величина дисконтов#❝

Эмитенты — государства, Кредитный рейтинг национальные эмиссии долговых центральные банки и ценных бумаг организации, которым в (эмитента), соответствии с присвоенный законодательством иностранными Срок стран предоставлено кредитными . право осуществлять № рейтинговыми оставшийся ДО заимствования от имени n/m | агентствами «Эс-эндпогашения государства; Прочие Пи Глобал Рейтингс» (досрочного международные эмитенты (S&P Global Ratings) погашения) финансовые или «Фитч Рейтингс» организации и (Fitch Ratings) / «Мудис международные банки Инвесторс Сервис» развития, требования к (Moody's Investors которым взвешиваются Service) с коэффициентом 0#❝

процентов в соответствии с пунктом 2.3 или 3.3 настоящей Инструкции#❝

56#❝

2 3 4 5 AAA — АА—/Ааа — Aa3 He более 1 0,5 1,0 года От | года и до 2,0 3,0 3 лет От 3 до 5 лет 2,0 4,0 От 5 до 10 лет 4,0 6,0 Свыше 10 лет 4,0 12,0 A+ - ВВВ-/А1 - Baa3 Не более 1 1,0 2,0 года От 1 года и до 3,0 4,0 3 лет От 3 до 5 лет 3,0 6,0 От 5 до 10 лет 6,0 12,0 Свыше 10 лет 6,0 20,0 BB+ - BB-/Bal — Ba3 Любой 15,0 Обеспечение не учитывается Золото в слитках в хранилищах банков 20,0 (абзац третий подпункта 2.6.2 настоящего пункта) Долевые ценные бумаги эмитентов, 50,0 включенные в списки для расчета Индекса ММВБ 50 и (или) Индекса РТС 50 (включая конвертируемые облигации), а также фондовых индексов акций, указанных в приложении 6 к настоящей Инструкции Гарантийный депозит (вклад), 0 первоначальный платеж, прочие периодические платежи и (или) встречные требования, возникшие из договора об обмене депозитами, денежные средства, полученные в рамках договоров репо, удовлетворяющих требованиям настоящего пункта Денежные средства в рублях, 0#❝

составляющие имущественный пул клиринговых сертификатов участия#❝

57#❝

8 Денежные средства в иностранной 8,0 валюте, составляющие имущественный пул клиринговых сертификатов участия#❝

По активам (обеспечению), не указанным в таблице 1, применяется дисконт в размере 100 процентов.#❝

В случае если предоставленное обеспечение включает несколько#❝

различных активов, величина дисконта (Н) определяется по формуле:#❝

Н=У ах Hi by#❝

где:#❝

а; — доля актива в общей стоимости обеспечения;#❝

Hi - дисконт, применяемый к данному активу.#❝

Величина дисконта по клиринговым сертификатам участия — величина дисконта, определяемая выпустившей данные ценные бумаги клиринговой организацией — квалифицированным центральным — контрагентом, соответствующим условиям кода 8846, исходя из информации об активах, составляющих имущественный пул, и дисконтов, установленных настоящим подпунктом. Ценные бумаги в иностранной валюте, входящие в имущественный пул, учитываются с дисконтом, определяемым как сумма дисконта по эмитенту ценной бумаги (с учетом срока, оставшегося до ее погашения) и дисконта в размере 8 процентов.#❝

Информация о величине дисконтов по клиринговым сертификатам участия на ежедневной основе доводится до участников клиринга в составе информации, предоставляемой банкам — участникам клиринга клиринговой организацией — центральным контрагентом в соответствии с правилами клиринга, и (или) раскрывается на официальном сайте клиринговой организации — центрального контрагента в — информационнотелекоммуникационной сети «Интернет».#❝

переоценка осуществляются не ежедневно, минимальные значения#❝

58#❝

дисконтов (Ню) корректируются в зависимости от реальных минимальных сроков реализации залога и периодичности перечисления маржи и (или) переоценки с использованием формулы:#❝

Hi (НВ) = Hio {№ + (Т,- 1] / 10} 12,#❝

где:#❝

Hi (НБ) - скорректированные значения дисконтов;#❝

№ — фактическое количество рабочих дней между перечислением маржи и (или) переоценкой. В случае если перечисление маржи не предполагается в течение срока операции, в качестве значения Nr принимается срок от отчетной даты до окончания операции. В случае если предполагаются ежедневные перечисление маржи и переоценка, значение Nr равно единице.#❝

Ta — минимальный срок реализации залога в зависимости от типа операции;#❝

Hio — минимальное значение дисконта для срока реализации в 10 рабочих дней.#❝

Минимальные сроки реализации залога для различных типов операций#❝

приведены в таблице 2:#❝

Таблица 2 Минимальный срок № п/п Тип операции р Условия реализации залога (Тм) 1 2 3 4#❝

1 Договоры репо 5 рабочих дней Ежедневное перечисление маржи и (или) ежедневная переоценка#❝

2 Сделки с ПФИ 10 рабочих дней Ежедневное перечисление маржи и (или) ежедневная переоценка#❝

организациями, международными банками развития, клиринговыми#❝

59#❝

организациями _ резидентами, кредитными организациями, осуществляющими функции центрального контрагента, кредитными организациями — резидентами стран, имеющих страновые оценки «0», «1», или стран с высоким уровнем доходов, являющихся членами ОЭСР и (или) Еврозоны, а также с кредитными организациями — резидентами, ВЭБ.РФ сроком размещения до 90 календарных дней и при одновременном выполнении следующих условий: обеспечение предоставлено в виде гарантийного депозита (вклада),#❝

денежных средств, полученных в рамках договоров репо, уплаченного первоначального платежа, прочих совершенных периодических платежей и (или) встречных требований, возникших из договора об обмене депозитами, долговыми ценными бумагами Российской Федерации, Банка России, государств или центральных банков стран, имеющих рейтинги долгосрочной кредитоспособности, присвоенные иностранными кредитными рейтинговыми агентствами на уровне от «ААА» до «AA—» по международной рейтинговой шкале «Эс-энд-Пи Глобал Рейтингс» (S&P Global Ratings) или «Duty Рейтингс» (Fitch Ratings) либо на уровне от «Ааа» до «Aa3» по международной рейтинговой шкале «Мудис Инвесторс Сервис» (Moody's Investors Service), и международных финансовых организаций;#❝

кредитное требование и обеспечение номинированы в одной и той же валюте;#❝

сделка заключена на срок овернайт или договор о ее заключении предусматривает ежедневное перечисление маржи и ежедневную переоценку;#❝

расчеты по сделкам осуществляются в соответствии с обычаями делового оборота;#❝

при наступлении неплатежеспособности или банкротства контрагента (заемщика) у банка существует возможность для реализации прав, вытекающих из наличия обеспечения по операции, но не более 4 рабочих#❝

дней.#❝

60#❝