О порядке ведения кассовых операций и правилах хранения, перевозки и инкассации банкнот и монеты Банка России в кредитных организациях на территории Российской Федерации

прием наличных денег от юридических лиц (в том числе других кредитных организаций ВСИ других кредитных организаций), индивидуальных предпринимателей (далее — организации), физических лиц (далее при совместном упоминании — клиенты) для зачисления сумм принятых наличных денег на их банковские счета, счета по вкладам физических лиц;#❝

выдачу наличных денег клиентам со списанием сумм выданных наличных денег с их банковских счетов, счетов по вкладам физических лиц;#❝

размен банкнот Банка России, монеты Банка России одного номинала на банкноты Банка России, монету Банка России другого номинала;#❝

обмен банкнот и монеты Банка России в соответствии с Указанием Банка России от 26 декабря 2006 года № 1778-У «О признаках платежеспособности и правилах обмена банкнот и монеты Банка России», зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 16 января 2007 года № 8748, 15 июля 2009 года № 14343, 3 сентября 2014 года № 33956 (далее — Указание Банка России № 1778-У);#❝

обработку, включающую в себя пересчет банкнот Банка России, их сортировку на годные к обрашению и банкноты Банка России, не подлежащие выдаче клиентам.#❝

Операции по приему наличных денег, выдаче наличных денег осуществляются при совершении других банковских операций и сделок, предусмотренных статьей 5 Федерального закона «О банках и банковской деятельности».#❝

Кассовые операции могут осуществляться с применением следующих автоматических устройств:#❝

устройств, функционирующих в автоматическом режиме и предназначенных для приема и выдачи наличных денег клиентам с использованием персонального компьютера, установленного на рабочем месте кассового работника (далее — кассовый терминал);#❝

устройств, функционирующих в автоматическом режиме и предназначенных для приема сумок с наличными деньгами от клиентов (далее — автоматический сейф);#❝

устройств, функционирующих в автоматическом режиме и предназначенных для приема наличных денег от организаций (далее — автоматическое приемное устройство);#❝

банкоматов и других автоматических устройств.#❝

Автоматические устройства, конструкция которых предусматривает прием банкнот Банка России от клиентов и выдачу принятых банкнот Банка России клиентам без их обработки в кредитной организации, BCI, а также приобретенные (в том числе полученные в пользование) после 1 июля 2015 года автоматические устройства, конструкция которых предусматривает прием банкнот Банка России от клиентов, должны иметь функцию распознавания на всей площади банкноты не менее четырех из следующих машиночитаемых защитных признаков банкнот Банка России:#❝

размеры, местоположение и визуальный образ в видимом диапазоне#❝

спектра элементов художественного изображения, надписей, числовых#❝

обозначений, номеров банкноты, защитной нити (далее — элементы оформления банкноты);#❝

поглощение инфракрасного излучения элементами оформления банкноты;#❝

магнитные свойства элементов оформления банкноты;#❝

люминесценция элементов оформления банкноты в видимом диапазоне спектра под воздействием ультрафиолетового излучения;#❝

отсутствие фоновой люминесценции бумаги банкноты в видимом диапазоне спектра под воздействием ультрафиолетового излучения;#❝

люминесценция элементов оформления банкноты в видимом диапазоне спектра под воздействием инфракрасного излучения.#❝

Кредитная организация не позднее трех рабочих дней после дня установления суммы минимального остатка хранения наличных денег должна направить письмо о суммах минимального остатка хранения наличных денег:#❝

в Департамент надзора за системно значимыми кредитными организациями Банка России либо Службу текущего банковского надзора Банка России в зависимости от структурного подразделения Банка России, осуществляющего надзор за деятельностью кредитной организации;#❝

в территориальное учреждение Банка России, на подведомственной территории которого располагается кредитная организация.#❝

Письмо о суммах минимального остатка хранения наличных денег#❝

направляется филиалом также в открывшую его кредитную организацию.#❝

В случае если ВСП располагается вне пределов подведомственной территориальному учреждению Банка России территории, на которой располагается кредитная организация, открывшая ВСП, сумма минимального остатка хранения наличных денег в ВСИ устанавливается отдельным распорядительным документом кредитной организации.#❝

Письмо о сумме минимального остатка хранения наличных денег в ВСП, расположенном вне пределов подведомственной территориальному учреждению Банка России территории, на которой располагается кредитная организация, открывшая ВСП, направляется кредитной организацией в территориальное учреждение Банка России по месту открытия (месту нахождения) ВСП.#❝

ВСП, не осуществляющему хранение наличных денег, сумма минимального остатка хранения наличных денег не устанавливается.#❝

При установлении суммы минимального остатка хранения наличных денег кредитная организация должна учитывать особенности организации кассовой работы, объемы среднедневных оборотов наличных денег, проходящих через кассы кредитной организации и ее ВСП, в том числе по операциям с применением автоматических устройств. Сумма минимального остатка хранения наличных денег должна обеспечивать своевременную выдачу наличных денег клиентам в начале рабочего дня. Сумма фактического остатка наличных денег на конец рабочего дня не должна быть меньше суммы минимального остатка хранения наличных денег.#❝

Вновь создаваемая кредитная организация должна установить сумму минимального остатка хранения наличных денег на основании прогнозируемых данных об обороте наличных денег, которые будут проходить через кассу кредитной организации.#❝

При изменении объемов среднедневных оборотов наличных денег, проходящих через кассы кредитной организации, ее ВСП, в том числе по операциям с применением автоматических устройств, а также по получении#❝

письма Департамента надзора за системно значимыми кредитными#❝

организациями Банка России либо Службы текущего банковского надзора Банка России в зависимости от структурного подразделения Банка России, осуществляющего надзор за деятельностью кредитной организации, либо территориального учреждения Банка России, на подведомственной территории которого располагается кредитная организация, либо по месту открытия (месту нахождения) ВСИ кредитная организация должна пересмотреть установленную сумму минимального остатка хранения наличных денег в соответствии с настоящим пунктом.#❝

Количество, расположение помещений для совершения операций с ценностями, а также необходимость установки автоматических устройств определяются кредитной организацией. Помещения для совершения операций с ценностями кредитной организации, ВСП допускается располагать в нескольких зданиях, имеющих разные адреса, в пределах одного населенного пункта.#❝

Площади помещений для совершения операций с ценностями определяются кредитной организацией исходя из необходимости размещения планируемых объемов наличных денег с учетом соблюдения требований Федерального закона от 22 июля 2008 года № 123-ФЗ «Технический регламент о требованиях пожарной — безопасности» (Собрание законодательства Российской Федерации, 2008, № 30, ст. 3579; 2012, № 29, ст. 3997; 2013, № 27, ст. 3477; 2014, № 26, ст. 3366; 2015, № 29, ст. 4360;#❝

2016, № 27, ст. 4234; 2017, № 31, ст. 4793) и санитарных норм.#❝

Техническая укрепленность помещений для совершения операций с ценностями должна обеспечивать защиту жизни работников кредитной организации, ВСП, сохранность наличных денег и достигаться с помощью#❝

применения совокупности защитных средств В соответствии С#❝

установленными требованиями следующих национальных стандартов Российской Федерации:#❝

ГОСТ Р 50862-2012 «Сейфы, сейфовые комнаты и хранилища ценностей. Требования и методы испытаний на устойчивость к взлому», утвержденный и введенный в действие приказом Федерального агентства по техническому регулированию и метрологии от 22 ноября 2012 года № 1031-ст «Об утверждении национального стандарта» (M., ФГУП «Стандартинформ», 2014), с изменением, утвержденным и введенным в действие приказом Федерального агентства по техническому регулированию и метрологии от 6 ноября 2015 года № 1721-ст «Об утверждении изменения к национальному стандарту» (ИУС «Национальные стандарты», 2016, № 2);#❝

ГОСТР 50941-96 «Кабина защитная. Общие технические требования и методы испытаний», принятый и введенный в действие постановлением Госстандарта России от 28 августа 1996 года № 549 (М., ИПК «Издательство стандартов», 2003).#❝

Помещения для совершения операций с ценностями должны быть оснащены охранно-пожарной и тревожной сигнализацией с выводом сигналов в организацию, осуществляющую охрану кредитной организации, ВСП (далее — подразделение охраны).#❝

Работу по ведению кассовых операций организует один из кассовых работников (далее — заведующий кассой).#❝

Кредитная организация распорядительным документом должна определить должностных лиц, осуществляющих хранение наличных денег, один из которых является руководителем (его заместителем) кредитной организации, ВСП или иным уполномоченным лицом, второй — заведующим кассой (далее — должностные лица, ответственные за сохранность ценностей).#❝

В случае если кассовые операции в ВСП осуществляются одним кассовым работником, хранение наличных денег в ВСП в соответствии с#❝

распорядительным документом кредитной организации должно#❝

осуществляться этим кассовым работником (далее — кассовый работник ВСП).#❝

наличные деньги в кредитной организации, ВСИ застрахованы на сумму не менее общей суммы минимального остатка хранения наличных денег или не менее сумм, установленных отдельно для кредитной организации, каждого ее ВСП, расположенного на подведомственной территориальному учреждению Банка России территории, на которой располагается кредитная организация;#❝

наличные деньги в ВСП, расположенном вне пределов подведомственной территориальному учреждению Банка России территории, на которой располагается кредитная организация, открывшая ВСП, застрахованы на сумму не менее суммы минимального остатка хранения наличных денег, установленной для данного ВСП;#❝

наличные деньги в ВСП, не осуществляющем хранение наличных денег, застрахованы на сумму не менее суммы объемов среднедневных оборотов наличных денег, проходящих через кассы BCII, в том числе по операциям с применением автоматических устройств.#❝

При совершении перевозки наличных денег кредитная организация, ВСП должны осуществлять доставку принятых ими наличных денег в кредитной организации, ВСП (в подразделении Банка России,#❝

осуществляющем кассовое обслуживание кредитной организации, ВСП) и#❝

сдачу их в кредитную организацию, ВСИ или подразделение Банка России, осуществляющее кассовое обслуживание кредитной организации, ВСП, или передачу клиенту (в кредитную организацию, ВСП), а также доставку принятых наличных денег в кредитной организации, ВСП для их загрузки в автоматические устройства, доставку изъятых наличных денег из автоматических устройств в кредитную организацию, ВСП.#❝

Кредитная организация вправе привлекать для перевозки наличных денег, инкассации наличных денег другую кредитную организацию, организацию, входящую в систему Банка России, осуществляющую перевозку наличных денег, инкассацию наличных денег, операции но приему и обработке наличных денег клиентов кредитной организации (далее — организация, входящая в систему Банка России). Для перевозки наличных денег кредитная организация вправе также привлекать организации, оказывающие услуги по перевозке ценных грузов.#❝

Инкассация наличных денег, а также кассовые операции в части приема и обработки наличных денег, в том числе наличных денег, изъятых из автоматических устройств, организацией, входящей в систему Банка России, должны осуществляться в соответствии с настоящим Положением.#❝

выполнении работы по перевозке наличных денег, инкассации наличных#❝

10#❝

денег должностным лицам, ответственным за сохранность ценностей, кассовым, инкассаторским работникам запрещается:#❝

выполнять работу, не предусмотренную их должностными инструкциями;#❝

передоверять осуществление операций с наличными деньгами, выполнение работы по перевозке наличных денег, инкассации наличных денег другим лицам;#❝

хранить личные деньги вместе с наличными деньгами кредитной организации.#❝

В случае недостачи наличных денег на сумму, равную или превышающую 150000 рублей, произошедшей в результате действия (бездействия) работников кредитной организации, повлекшего материальный ущерб, хищения наличных денег, в том числе хищений наличных денег из автоматических устройств, нападения на должностных лиц, ответственных за сохранность ценностей, кассовых, инкассаторских работников кредитной организации при осуществлении операций с наличными деньгами, перевозки наличных денег, инкассации наличных денег (далее — случай утраты наличных денег), не позднее десяти рабочих дней после дня наступления случая утраты наличных денег кредитная организация должна сообщить в Банк России о случае утраты наличных денег.#❝

Сообщение о случае утраты наличных денег направляется:#❝

в Департамент надзора за системно значимыми кредитными организациями Банка России либо Службу текущего банковского надзора Банка России в зависимости от структурного подразделения Банка России,#❝

осуществляющего надзор за деятельностью кредитной организации,#❝

11#❝

в территориальное учреждение Банка России, на подведомственной территории которого располагается кредитная организация, либо территориальное учреждение Банка России по месту открытия (месту нахождения) ВСП, в случае если ВСП расположено вне пределов подведомственной территориальному учреждению Банка России территории, на которой располагается кредитная организация;#❝

в Департамент наличного денежного обращения Банка России.#❝

В сообщении о случае утраты наличных денег указываются: полное фирменное (сокращенное фирменное) наименование кредитной организации (далее — наименование кредитной организации), или полное (сокращенное) наименование филиала (далее — наименование филиала), или наименование и (или) номер ВСП (при наличии) либо иные идентифицирующие признаки ВСП (при отсутствии наименования и номера) с указанием на его принадлежность кредитной организации (филиалу) (далее — наименование ВСП); дата и время наступления случая утраты наличных денег; сумма утраченных наличных денег цифрами и прописью; описание случая утраты наличных денег.#❝

В случае выявления излишков, недостач наличных денег, вызывающих сомнение в платежеспособности денежных знаков Банка России (далее — сомнительные денежные знаки Банка России), неплатежеспособных денежных знаков Банка России при приеме и обработке в кредитной организации, ВСП наличных денег, сформированных и упакованных#❝

кассовыми, инкассаторскими работниками в одноразовые сейф-пакеты,#❝

12#❝

инкассаторские сумки, специальные мешки, кейсы, кассеты и другие средства для упаковки наличных денег, обеспечивающие сохранность наличных денег и не позволяющие осуществить их вскрытие без видимых следов нарушения целости упаковки (далее — сумка), наличных денег, сформированных и упакованных кассовыми работниками в пачки банкнот, мешки с монетой, кассеты с пачками (корешками, банкнотами), мешками с монетой, а также выявления несоответствия фактического наличия наличных денег данным кассовых документов, данным учета (далее — несоответствие сумм наличных денег) кредитная организация должна установить причины возникновения несоответствия сумм наличных денег и принять меры по устранению несоответствия сумм наличных денег.#❝

При оформлении на бумажных носителях книги хранилища ценностей 0402118 (далее — книга 0402118) (приложение | к настоящему Положению), книги учета принятых и выданных ценностей 0402124 (далее — книга 0402124) (приложение 2 к настоящему Положению), контрольного журнала приема из-под охраны и сдачи под охрану хранилища ценностей 0402162#❝

(далее — журнал 0402162) (приложение 3 к настоящему Положению) листы#❝

13#❝

указанных книг и журнала до начала их ведения брошюруются и пронумеровываются = работником кредитной организации, ВС Заверительные надписи о количестве листов в книге 0402118, книге 0402124, журнале 0402162 должны быть подписаны руководителем (ero заместителем), главным бухгалтером (его заместителем) кредитной организации (либо уполномоченными лицами, определенными в распорядительном документе кредитной организации), а также заведующим кассой (кассовым работником ВСП) и скреплены оттиском печати (при наличии) или штампа кредитной организации, ВСП. Хранение книги 0402118 в течение рабочего дня должно осуществляться у заведующего кассой, кассового работника ВСП, по завершении рабочего дня — в кладовой, специально оборудованной сейфовой комнате (далее — хранилище ценностей), сейфе ВСП. Книги 0402124 должны храниться у работников, ведущих книги 0402124, журнал 0402162 — у заведующего кассой, кассового работника ВСП в металлических шкафах, сейфах, тележках закрытого типа, столах, имеющих индивидуальные секреты замков, или других устройствах, предназначенных для хранения наличных денег в течение рабочего дня (далее — индивидуальное устройство для хранения).#❝

Документы, применяемые при осуществлении кассовых операций, оформляемые в виде электронных документов, должны подписываться работником (работниками) кредитной организации, ВСИ, клиентом электронными подписями в соответствии со статьей 5 Федерального закона от 6 апреля 2011 года № 63-03 «Об электронной подписи» (Собрание законодательства Российской Федерации, 2011, №15, ст. 2036; №27, ст. 3880; 2012, № 29, ст. 3988; 2013, № 14, ст. 1668; № 27, ст. 3463, ст. 3477;#❝

2014, №11, ст. 1098; Ne 26, ст. 3390; 2016, №1, ст. 65; №26, ст. 3889) (далее— электронная подпись). При отсутствии возможности подписания электронной подписью документы, применяемые при осуществлении кассовых операций, должны распечатываться на бумажном носителе#❝

работником кредитной организации, ВСП и подписываться#❝

14#❝

собственноручными подписями работника (работников) кредитной организации, ВСП, клиента с учетом требований настоящего Положения.#❝

Оформление документов, применяемых при осуществлении кассовых операций, в виде электронных документов, их передача между работниками кредитной организации, ВСП, а также клиенту, осуществление проверки содержащихся в них данных, а также хранение документов в виде электронных документов, за исключением документов, предусмотренных приложением 1 к Указанию Банка России от 25 ноября 2009 года № 2346-У «О хранении в кредитной организации в электронном виде отдельных документов, связанных с оформлением бухгалтерских, расчетных и кассовых операций при организации работ по ведению бухгалтерского учета», зарегистрированному Министерством юстиции Российской Федерации 25 декабря 2009 года № 15828, 7 октября 2011 года № 21994, 25 декабря 2014 года № 35398, 15 августа 2016 года № 43245, 19 января 2018 года № 49689 (далее — Указание Банка России № 2346-У), должны осуществляться кредитной организацией с учетом обеспечения хранения данных, содержащихся в автоматизированной системе кредитной организации, и исключения возможности внесения исправлений и несанкционированного доступа к ним. Документы, оформленные в виде электронных документов, предусмотренные приложением 1 к Указанию Банка России № 2346-У, хранятся в порядке, установленном Указанием Банка России № 2346-У.#❝

Хранение документов, применяемых при осуществлении кассовых операций, на бумажном носителе осуществляется в соответствии с пунктом 16.8 настоящего Положения.#❝

органах субъектов Российской Федерации (муниципальных образований),#❝

15#❝

органах управления государственными внебюджетными фондами Российской Федерации, осуществляется кредитной организацией с учетом требований Положения Банка России и Министерства финансов Российской Федерации от 23 января 2018 года № 629-П/2н «О ведении счетов территориальных органов Федерального казначейства и финансовых органов субъектов Российской Федерации (муниципальных образований), органов управления государственными внебюджетными фондами Российской Федерации)», зарегистрированного Министерством юстиции Российской Федерации 11 апреля 2018 года № 50710.#❝

финансированию терроризма» (Собрание законодательства Российской#❝

16#❝

Федерации, 2001, № 33, ст. 3418; 2002, № 30, ст. 3029; № 44, ст. 4296; 2004, No 31, ст. 3224; 2005, №47, ст. 4828; 2006, № 31, ст. 3446, ст. 3452; 2007, № 16, ст. 1831; № 31, ст. 3993, ст. 4011; № 49, ст. 6036; 2009, № 23, ст. 2776; № 29, ст. 3600; 2010, №28, ст. 3553; №30, ст. 4007; №31, ст. 4166; 2011, №27, ст. 3873; №46, ст. 6406; 2012, № 30, ст. 4172; № 50, ст. 6954; 2013, № 19, ст. 2329; № 26, ст. 3207; № 44, ст. 5641; № 52, ст. 6968; 2014, № 19, ст. 2311, ст. 2315, ст. 2335; № 23, ст. 2934; № 30, ст. 4214, ст. 4219; 2015, № 1, ст. 14, ст. 37, ст. 58; № 18, ст. 2614; № 24, ст. 3367; № 27, ст. 3945, ст. 3950, ст. 4001; 2016, № 1, ст. 11, ст. 23, ст. 27, ст. 43, ст. 44; № 26, ст. 3860, ст. 3884; №27, ст. 4196, ст. 4221; №28, ст. 4558; 2017, №1, ст. 12, ст. 46; № 31, ст. 4816, ст. 4830) и Положения Банка России от 15 октября 2015 года № 499-П «Об идентификации кредитными организациями клиентов, представителей клиента, выгодоприобретателей и бенефициарных владельцев в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма», зарегистрированного Министерством юстиции Российской Федерации 4 декабря 2015 года № 39962, 10 августа 2016 года № 43 196.#❝

Операции по выдаче наличных денег клиентам должны осуществляться кассовым работником на основании расходных кассовых документов:#❝

денежных чеков, расходных кассовых ордеров 0402009.#❝

17#❝

Количество экземпляров приходных кассовых ордеров 0402008, расходных кассовых ордеров 0402009 определяется кредитной организацией с учетом требований настоящего Положения.#❝

К кассовым документам относится приходно-расходный кассовый ордер 0402007, представляющий собой комплект документов, состоящий из приходной части приходно-расходного кассового ордера 0402007 и расходной части приходно-расходного кассового ордера 0402007.#❝

В кассовых документах работником кредитной организации, ВСП, клиентом указываются источники поступлений наличных денег и направления их выдач в соответствии с символами отчетности по форме 0409202 «Отчет о наличном денежном обороте», предусмотренной Указанием Банка России от 24 ноября 2016 года № 4212-У «О перечне, формах и порядке составления и представления форм отчетности кредитных организаций в — Центральный банк Российской Федерации», зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 14 декабря 2016 года № 44718, 29 марта 2017 года № 46155, 25 декабря 2017 года № 49421.#❝

Кассовые операции с физическими лицами, являющимися инвалидами по зрению, с использованием факсимильного воспроизведения их собственноручной подписи, проставляемого с помощью средства механического копирования, должны осуществляться кассовым работником в присутствии работника, на которого распорядительным документом кредитной организации возложены обязанности контроля за пересчетом наличных денег (далее — контролирующий работник), с учетом требований статьи 14! Федерального закона от 24 ноября 1995 года № 181-ФЗ «О социальной защите инвалидов в Российской Федерации» (Собрание законодательства Российской Федерации, 1995, № 48, ст. 4563; 1999, №2, ст. 232; № 29, ст. 3693; 2001, № 24, ст. 2410; № 33, ст. 3426; № 53, ст. 5024;#❝

2002, № 1, ст. 2; 2003, № 2, ст. 167; № 43, ст. 4108; 2004, № 35, ст. 3607; 2005, № 1, ст. 25; 2006, № 1, ст. 10; 2007, № 43, ст. 5084; № 49, ст. 6070; 2008, № 9,#❝

18#❝

ст. 817; №29, ст. 3410; № 30, ст. 3616; № 52, ст. 6224; 2009, № 18, ст. 2152; № 30, ст. 3739; 2010, № 50, ст. 6609; 2011, № 27, ст. 3880; №30, ст. 4596; № 45, ст. 6329; №47, ст. 6608; № 49, ст. 7033; 2012, №29, ст. 3990; № 30, ст. 4175; № 53, ст. 7621; 2013, №8, ст. 717; № 19, ст. 2331; №27, ст. 3460, ст. 3475, ст. 3477; № 48, ст. 6160; № 52, ст. 6986; 2014, № 26, ст. 3406; № 30, ст. 4268; № 49, ст. 6928; 2015, №27, ст. 3967; №48, ст. 6724; 2016, №1, ст. 14, ст. 19; № 52, ст. 7493, ст. 7510; 2017, № 11, ст. 1539; № 23, ст. 3227; № 24, ст. 3485; №31, ст. 4766; №45, ст. 6581; 2018, №1, ст. 61). В этом случае контролирующий работник до осуществления кассовой операции устно доводит до сведения физического лица, являющегося инвалидом по зрению, информацию о характере осуществляемой кассовой операции и сумме операции (сумме наличных денег).#❝

Для сдачи, получения наличных денег организация может представлять в кредитную организацию, ВСП заявку в виде электронного документа (далее — заявка).#❝

В заявке указываются: наименование кредитной организации, или наименование филиала, или наименование ВСП; дата сдачи, получения наличных денег; наименование организации; номер банковского счета организации; общая сумма сдаваемых, получаемых наличных денег (суммы могут указываться по номиналам банкнот и монеты Банка России); источники поступления наличных денег, направления выдач наличных денег, фамилия, имя, отчество (при наличии) вносителя, получателя наличных денег.#❝

В случае сдачи организацией сумки с наличными деньгами в заявке дополнительно указывается номер сумки. В случае сдачи нескольких сумок с наличными деньгами в заявке указывается информация по каждой сумке с наличными деньгами.#❝

Заявка подписывается — лицом (лицами), уполномоченным (уполномоченными) распоряжаться денежными средствами, находящимися#❝

на банковском счете, электронной подписью (электронными подписями) и#❝

19#❝

представляется в кредитную организацию, ВСП с применением средств защиты информации, принятых к использованию в кредитной организации.#❝

приходного, расходного кассового документа;#❝

валютного кассового ордера 0401106, состоящего из кассового ордера (далее — кассовый ордер 0401106) и валютного ордера 0401106;#❝

ордера по передаче ценностей 0402102;#❝

кассового журнала по приходу 0401704;#❝

журналов учета принятых сумок и порожних сумок 0402301 (далее — журнал 0402301) (приложение 4 к настоящему Положению);#❝

справки о принятых сумках и порожних сумках 0402302 (далее — справка 0402302) (приложение 5 к настоящему Положению).#❝

При возложении обязанностей бухгалтерского работника на кассового работника операции по банковскому счету, счету по вкладу клиента должны осуществляться этим кассовым работником с применением компьютерного оборудования, в котором установлена система контроля, исключающая единоличный доступ кассового работника к осуществлению операций по#❝

банковскому счету, счету по вкладу клиента без распоряжения клиента.#❝

20#❝

При указании фамилии, инициалов на накладках пачек банкнот, ярлыках к мешкам с монетой, кассетам с пачками (корешками, банкнотами), мешкам с монетой, сумкам с наличными деньгами и на документах, составляемых при осуществлении операций с наличными деньгами, должностными лицами, ответственными за сохранность ценностей, кассовыми работниками используются именные штампы.#❝

Виды указанных штампов, пломб, клише, считывающих устройств определяются кредитной организацией с учетом требований настоящего Положения.#❝

При приеме, выдаче наличных денег в послеоперационное время, в выходные дни, нерабочие праздничные дни на всех экземплярах приходных, расходных кассовых документов кассовыми работниками проставляется#❝

оттиск штампа кассы, содержащий реквизиты, подтверждающие их#❝

21#❝

осуществление и указывающие на проведение операций в послеоперационное время, в выходные дни, нерабочие праздничные дни.#❝

выполнять поручения клиентов по осуществлению операций с наличными деньгами по банковским счетам, счетам по вкладам при отсутствии системы контроля, предусмотренной абзацем восьмым пункта 2.5 настоящего Положения;#❝

убирать из поля зрения клиента принимаемые от него, выдаваемые ему наличные деньги, кассовые документы до окончания операции;#❝

хранить на рабочем столе ранее принятые от клиентов наличные деньги;#❝

уничтожать, производить гашение сомнительных денежных знаков Банка России, неплатежеспособных денежных знаков Банка России, наличие признаков подделки которых не вызывает сомнения у кассового работника (далее — имеющие признаки подделки денежные знаки Банка России), в том числе путем проставления оттисков штампов, пробивания отверстий, разрезания, а также выдавать, возвращать их клиенту.#❝

Банкноты Банка России, выдаваемые кредитной организацией, ВСП клиентам полными и неполными пачками банкнот, отдельными корешками, сформированными кредитной организацией, ВСП, а также отдельными банкнотами Банка России из указанных упаковок кредитной организации, ВСП, должны быть обработаны с использованием счетно-сортировальных машин, имеющих функцию распознавания машиночитаемых защитных признаков банкнот Банка России в соответствии с абзацами четырнадцатым —#❝

девятнадцатым пункта 1.1 настоящего Положения и осуществляющих#❝

22#❝

сортировку банкнот Банка России на годные к обращению и не подлежащие выдаче клиентам.#❝

Информация об автоматических устройствах, счетно-сортировальных машинах, прошедших тестирование в Банке России и рекомендованных к использованию в кредитных организациях при приеме, обработке банкнот Банка России, размещается Банком России на официальном сайте Банка России в информационно-телекоммуникационной сети «Интернет».#❝

Банкноты Банка России, принятые от клиентов кассовым работником полистным пересчетом, должны быть проверены им с применением прибора контроля подлинности банкнот в проходящем свете, увеличительного стекла (с увеличением не менее 10 крат), источника ультрафиолетового света, линейки измерительной, прибора для визуального контроля меток, обнаруживаемых под воздействием инфракрасного облучения, для выдачи клиентам этим кассовым работником в течение рабочего дня.#❝

Кассовым работником клиентам не должны — выдаваться платежеснособные банкноты Банка России, имеющие одно и более из следующих повреждений (далее — ветхие банкноты Банка России):#❝

загрязнение поверхности лицевой и (или) оборотной сторон, приводящее к снижению яркости изображения на 8 процентов и более;#❝

постороннюю надпись (посторонние надписи), состоящую из двух и более знаков (символов);#❝

посторонний рисунок (посторонние рисунки), оттиск (оттиски) штампа;#❝

контрастное пятно (контрастные пятна) диаметром 5 MM и более;#❝

разрыв (разрывы) края банкноты длиной 7 мм и более;#❝

сквозное отверстие (отверстия), прокол (проколы) диаметром 4 мми более;#❝

нарушение целостности банкноты, заклеенное клеящей лентой;#❝

утраченный угол (углы) площадью 32 MM” и более;#❝

23#❝

утраченный край (края), вследствие чего размеры банкноты по длине и (или) ширине уменьшились на 5 мм и более;#❝

частично утраченный красочный слой в результате потертости и (или) обесцвечивания.#❝

Кредитные организации, ВСП обязаны сдавать ветхие банкноты Банка России в подразделения Банка России.#❝

кассетами с пачками (корешками, банкнотами), мешками с монетой с проверкой целости упаковки, наличия реквизитов на ярлыке и пломбах, соответствия количества вложенных в кассету пачек банкнот, мешков с монетой реквизитам, указанным на ярлыке к кассете с пачками банкнот, мешками с монетой;#❝

пачками банкнот по надписям на верхних накладках пачек банкнот с проверкой количества корешков, целости упаковки, наличия реквизитов на верхних накладках пачек банкнот, пломбах, оттисках клише;#❝

мешками с монетой по надписям на ярлыках к мешкам с монетой с проверкой целости упаковки, наличия реквизитов на пломбах и ярлыках к мешкам с монетой;#❝

отдельными корешками, банкнотами Банка России, монетами Банка России полистным, поштучным пересчетом;#❝

сумками с наличными деньгами по надписям на ярлыках к сумкам с наличными деньгами с проверкой целости упаковки, наличия реквизитов на пломбах и ярлыках к сумкам с наличными деньгами.#❝

Передачу сумок с наличными деньгами между заведующим кассой и кассовыми, инкассаторскими работниками и проведение ими операций с наличными деньгами допускается осуществлять с использованием считывающих устройств. В этом случае ярлыки к сумкам с наличными#❝

деньгами могут не оформляться.#❝

24#❝

Раздел П. Прием и выдача наличных денег клиентам#❝

Прием наличных денег кассовым работником от физических лиц для зачисления на банковские счета, счета по вкладам должен осуществляться по приходным кассовым ордерам 0402008.#❝

Прием наличных денег кассовым работником от физического лица для осуществления на территории Российской Федерации операции по переводу денежных средств по распоряжению физического лица без открытия банковского счета в кредитной организации, ВСП должен осуществляться по приходному кассовому ордеру 0402008 или отражаться указанным работником в реестре по приему наличных денег для осуществления на территории Российской Федерации операции по переводу денежных средств по распоряжению физических лиц без открытия банковских счетов (далее — реестр переводов), составляемом в произвольной форме.#❝

В реестре переводов кассовым работником проставляются: наименование кредитной организации, или наименование филиала, или наименование BCII; дата составления реестра переводов; фамилия, имя, отчество (при наличии) физического лица — вносителя; фамилия, имя, отчество (при наличии) физического лица — получателя или наименование организации — получателя; сумма наличных денег, принятых для#❝

осуществления операции по переводу; сумма комиссионного вознаграждения#❝

25#❝

(в случае его взимания); итоговая сумма принятых наличных денег; фамилия, инициалы и подпись кассового работника.#❝

В случае составления кассовым работником реестра переводов приходные кассовые ордера 0402008 оформляются бухгалтерским работником на итоговые суммы принятых наличных денег, указанные в реестре переводов.#❝

В кредитной организации, ВСП прием наличных денег кассовым работником от организации, входящей в систему Банка России, в случае осуществления ею кассовых операций по приему и обработке наличных денег клиентов кредитной организации осуществляется по приходному кассовому ордеру 0402008, оформленному на общую сумму наличных денег, вместе с реестром операций по обработке наличных денег 0402307 (приложение 6 к настоящему Положению), подписанным уполномоченным должностным лицом организации, входящей в систему Банка России, накладными к сумкам 0402300, распечатками автоматических устройств.#❝

После проверки, оформления бухгалтерским работником приходного кассового документа клиенту выдается отрывной талон к приходному кассовому документу для предъявления в кассу.#❝

В случае оформления приходного кассового ордера 0402008 в виде электронного документа, выполнения обязанностей бухгалтерского работника кассовым работником, использования кредитной организацией, ВСП жетонов или других средств, идентифицирующих клиента, отрывной талон от приходного кассового документа не отделяется.#❝

При приеме наличных денег от организации, входящей в систему Банка#❝

России, в случае осуществления ею кассовых операций по приему и обработке#❝

26#❝

наличных денег клиентов кредитной организации приходный кассовый ордер 0402008 оформляется бухгалтерским работником на основании реестра операций по обработке наличных денег 0402307 и передается вместе с распечатками автоматических устройств кассовому работнику. Реестр операций по обработке наличных денег 0402307, накладные к сумкам 0402300 остаются у бухгалтерского работника.#❝

Наличные деньги от клиентов принимаются кассовым работником полистным, поштучным пересчетом.#❝

Прием наличных денег от другой кредитной организации, ВСИ другой кредитной организации допускается осуществлять полными и неполными пачками банкнот по надписям на верхних накладках пачек банкнот с проверкой количества корешков, целости упаковки, наличия реквизитов на верхних накладках пачек банкнот, пломбах, оттисках клише; мешками с монетой по надписям на ярлыках к мешкам с монетой с проверкой целости упаковки, наличия реквизитов на пломбах и ярлыках к мешкам с монетой.#❝

Наличные деньги принимаются кассовым работником таким образом, чтобы клиент видел действия указанного работника.#❝

В кредитной организации, BCI] прием наличных денег от организации, входящей в систему Банка России, в случае осуществления ею кассовых операций по приему и обработке наличных денег клиентов кредитной организации осуществляется полными, неполными, неполно-сборными пачками банкнот, мешками с монетой или сумками с наличными деньгами.#❝

Пачки банкнот принимаются в соответствии с абзацем третьим настоящего#❝

пункта. При приеме неполно-сборных пачек банкнот количество корешков не#❝

27#❝

проверяется. Сумки с наличными деньгами принимаются по надписям на ярлыках к сумкам с наличными деньгами с проверкой целости упаковки, наличия реквизитов на пломбах и ярлыках к сумкам с наличными деньгами.#❝

В подтверждение приема наличных денег организации, организации, входящей в систему Банка России, кассовый работник должен передать подписанные им квитанцию 0402001, экземпляр приходного кассового ордера 0402008 с проставленными оттисками штампа кассы. Ордер 0402001, экземпляр приходного кассового ордера 0402008 кассовый работник направляет бухгалтерскому работнику.#❝

В подтверждение приема наличных денег кассовым работником от физического лица для зачисления на счет по вкладу по договору банковского вклада бухгалтерским работником производится запись в сберегательной книжке, которая заверяется подписями бухгалтерского и кассового работников. Кассовый работник должен передать физическому лицу подписанный им экземпляр приходного кассового ордера 0402008 с проставленным оттиском штампа кассы, если при открытии счета по вкладу по договору банковского вклада сберегательная книжка не оформлялась, а также при приеме наличных денег для зачисления на его банковский счет.#❝

При приеме наличных денег кассовым работником от физического лица для осуществления на территории Российской Федерации операции по переводу денежных средств по распоряжению физического лица без открытия банковского счета в кредитной организации, ВСП физическому лицу кассовым работником передается документ, предусмотренный пунктами 1.10-1.1] Положения Банка России от 19 июня 2012 года № 383-П «О правилах осуществления перевода денежных средств», зарегистрированного Министерством юстиции#❝

Российской Федерации 22 июня 2012 года № 24667, 14 августа#❝

28#❝

2013 года № 29387, 19 мая 2014 года № 32323, 11 июня 2015 года № 37649, 27 января 2016 года № 40831, 31 июля 2017 года № 47578, а также подписанный кассовым работником экземпляр приходного кассового ордера 0402008 с проставленным оттиском штампа кассы, если приходный кассовый ордер 0402008 оформляется на каждую операцию по приему наличных денег для осуществления на территории Российской Федерации операции по переводу денежных средств по распоряжению физического лица без открытия банковского счета в кредитной организации, ВСП.#❝

Приходный кассовый ордер 0402008, оформленный в виде электронного документа, по согласованию с клиентом передается организации с применением средств защиты информации, принятых к использованию в кредитной — организации, физическому лицу с — использованием информационно-телекоммуникационных сетей на представленные физическим лицом абонентский номер либо адрес электронной почты.#❝

Кассовый работник должен перечеркнуть первоначально составленное объявление на взнос наличными 0402001 (приходный кассовый ордер 0402008), на обороте перечеркнутой квитанции 0402001 (экземпляра приходного кассового ордера 0402008) указать фактически принимаемую сумму наличных денег, проставить подпись и направить бухгалтерскому работнику для проверки и оформления вновь составленного объявления на взнос наличными 0402001 (приходного кассового ордера 0402008).#❝

В случае несоответствия суммы наличных денег, вносимых физическим лицом, сумме, указанной в приходном кассовом ордере 0402008,#❝

кассовый работник должен предложить довнести недостающую сумму#❝

29#❝

наличных денег или вернуть излишне внесенную сумму наличных денег.#❝

Если физическое лицо отказалось довнести недостающую сумму наличных денег, кассовый работник должен перечеркнуть все оформленные экземпляры приходного кассового ордера 0402008, на обороте одного экземпляра приходного кассового ордера 0402008 указать фактически принимаемую сумму наличных денег, проставить подпись и направить бухгалтерскому работнику для оформления вновь составленного приходного кассового ордера 0402008.#❝

Приходный кассовый документ, по которому не были внесены наличные деньги клиентом в кассу, перечеркнутые объявление 0402001, ордер 0402001, экземпляры приходного кассового ордера 0402008 уничтожаются бухгалтерским работником.#❝

В приходном кассовом ордере 0402008, оформленном в виде электронного документа, в случаях, предусмотренных настоящим пунктом, кассовый работник должен проставить отметку о переоформлении приходного кассового ордера 0402008 и направить бухгалтерскому работнику для переоформления приходного кассового ордера 0402008 на фактически вносимую сумму наличных денег.#❝

автоматического приемного устройства представитель организации:#❝

30#❝

вводит — персональный код, пароль или другие данные, идентифицирующие организацию, номер банковского счета, на который зачисляется сумма денежных средств;#❝

вносит наличные деньги в автоматическое приемное устройство;#❝

выводит распечатку автоматического приемного устройства, подтверждающую проведение операции по сдаче наличных денег для зачисления суммы денежных средств на банковский счет, в которой содержится информация об организации, кредитной организации, ВСП, идентификационном номере автоматического приемного устройства, дате и времени вложения наличных денег в автоматическое приемное устройство,#❝

банковском счете и сумме вложенных наличных денег.#❝

Один экземпляр заверенного образца упаковки передается организации для предъявления инкассаторским работникам при получении ими сумок с наличными деньгами, другой экземпляр — кассовому, контролирующему работникам кредитной организации, осуществляющим прием сумок с наличными деньгами от инкассаторских работников. В случае осуществления инкассации наличных денег инкассаторскими работниками другой кредитной организации или организации, входящей в систему Банка России, экземпляр заверенного образца упаковки передается организации,#❝

осуществляющей инкассацию наличных денег.#❝

31#❝

В случае если сумка с наличными деньгами сдается организацией, ведомость к сумке 0402300 вкладывается организацией в сумку с наличными деньгами, накладная к сумке 0402300 и квитанция к сумке 0402300 представляются в кредитную организацию, ВСП вместе с сумкой с наличными деньгами.#❝

В случае сдачи сумки с наличными деньгами инкассаторскими работниками ведомость к сумке 0402300 вкладывается организацией в сумку с наличными деньгами, квитанция к сумке 0402300 остается в организации, накладная к сумке 0402300 представляется в кредитную организацию, ВСП вместе с сумкой с наличными деньгами.#❝

При представлении организацией в кредитную организацию, ВСП заявки и использовании инкассаторскими работниками считывающих устройств ведомость к сумке 0402300 и накладная к сумке 0402300 не оформляются, квитанция к сумке 0402300 остается в организации.#❝

накладной к сумке 0402300, если сумка с наличными деньгами принимается от инкассаторских работников;#❝

накладной к сумке 0402300 и квитанции к сумке 0402300, а также сверить соответствие записей в накладной к сумке 0402300 и в квитанции к сумке 0402300, если сумка с наличными деньгами принимается от организации.#❝

Бухгалтерский работник должен составить журнал 0402301. Журнал#❝

0402301 в случае сдачи сумок с наличными деньгами инкассаторскими#❝

32#❝

работниками составляется в двух экземплярах, в случае сдачи организацией — в одном экземпляре.#❝

При соответствии записей в указанных документах бухгалтерский работник подписывает журнал 0402301, направляет кассовому работнику журнал 0402301, накладные к сумкам 0402300, если сумки с наличными деньгами принимаются от инкассаторских работников, или журнал 0402301, накладные к сумкам 0402300 и квитанции к сумкам 0402300, если сумки с наличными деньгами принимаются от организации.#❝

При выявлении несоответствия записей в накладной к сумке 0402300 и в квитанции к сумке 0402300, оформленных к сумке с наличными деньгами, принимаемой от организации, сумка с наличными деньгами, накладная к сумке 0402300 и квитанция к сумке 0402300 возвращаются организации.#❝

Внесение исправлений в препроводительную ведомость к сумке 0402300 не допускается.#❝

В случае использования кассовым, контролирующим работником считывающего устройства и представления организацией в кредитную организацию, ВСП заявки кассовый, контролирующий работник должен произвести считывание идентификатора сумки с наличными деньгами с#❝

использованием считывающего устройства для проведения автоматической#❝

33#❝

сверки с данными заявки. После приема сумок с наличными деньгами оформляется с применением автоматизированной системы кредитной организации журнал 0402301, в графе «Примечание» которого проставляется запись о проведении автоматической сверки, а также приходный кассовый ордер 0402008 в виде электронного документа.#❝

При приеме от инкассаторских работников сумок с наличными деньгами, изъятых из автоматического сейфа (в случае сдачи сумок с наличными деньгами клиентами), кассовый, контролирующий работник должен проверить целость упаковки, сверить данные распечатки автоматического сейфа с реквизитами сумок с наличными деньгами, изъятых из автоматического сейфа, и с накладными к сумкам 0402300 (в случае если накладные к сумкам 0402300 прикрепляются к сумкам с наличными деньгами), а также их общее количество, подписать распечатку автоматического сейфа.#❝

кассовый работник должен вскрыть сумку и принять находящиеся в ней наличные деньги полистным, поштучным пересчетом;#❝

контролирующий работник должен передать указанную сумку одному из кассовых работников для пересчета вложенных в нее наличных денег.#❝

При выявлении излишка, недостачи в сумке с наличными деньгами кассовым, контролирующим работником составляется:#❝

акт вскрытия сумки и пересчета вложенных наличных денег,#❝

предусмотренный в препроводительной ведомости к сумке 0402300, если#❝

34#❝

сумка с наличными деньгами принимается от организации. Организации выдается квитанция к сумке 0402300 с проставленным оттиском штампа кассы и оформленным актом вскрытия сумки и пересчета вложенных наличных денег;#❝

акт пересчета наличных денег (далее — акт пересчета) в произвольной форме в двух экземплярах, если сумка с наличными деньгами принимается от инкассаторских работников.#❝

В акте пересчета кассовым, контролирующим — работником указываются: наименование кредитной организации, или наименование филиала, или наименование ВСП; дата составления акта пересчета; наименование организации; реквизиты упаковки; причина вскрытия упаковки; наименования должностей, фамилии, инициалы работников, осуществлявших пересчет наличных денег и присутствовавших при пересчете наличных денег; помещение, в котором осуществлялся пересчет наличных денег; сумма наличных денег по данным кассовых документов, заявки, в случае если прием сумки с наличными деньгами производился с использованием считывающего устройства; фактическая сумма наличных денег.#❝

Акт пересчета подписывается лицом (лицами), осуществлявшим (осуществлявшими) пересчет наличных денег, и лицом (лицами), присутствовавшим (присутствовавшими) при пересчете наличных денег.#❝

Один экземпляр акта пересчета передается кассовым работником контролирующему работнику или контролирующим — работником заведующему кассой, другой экземпляр акта пересчета направляется организации. В случае выявления кассовым, контролирующим работником излишка, недостачи в сумке с наличными деньгами, принимаемой от инкассаторских работников другой кредитной организации, организации, входящей в систему Банка России, составляется дополнительный экземпляр#❝

акта пересчета.#❝

35#❝

В случае приема сумки с наличными деньгами от организации кассовый, контролирующий работник и представитель организации подписывают журнал 0402301. Организации передается подписанная кассовым, контролирующим работником квитанция к сумке 0402300 с проставленным оттиском штампа кассы.#❝

При приеме сумок с наличными деньгами от инкассаторских работников кассовый, контролирующий работник и один из числа инкассаторских работников подписывают два экземпляра журнала 0402301, один из которых передается инкассаторским работникам.#❝

В случае если инкассация наличных денег выполняется инкассаторскими работниками другой кредитной организации или организации, входящей в систему Банка России, о случаях, перечисленных в абзаце первом настоящего пункта, оповещается руководитель инкассации этой кредитной организации или уполномоченное должностное лицо организации, входящей в систему Банка России.#❝

При выявлении недостачи наличных денег в случаях, перечисленных в#❝

абзаце первом настоящего пункта, руководитель инкассации должен#❝

36#❝

осуществить действия, предусмотренные абзацем вторым пункта 1.10 настоящего Положения.#❝

На наличные деньги, сдаваемые через автоматический сейф, клиентом составляется препроводительная ведомость к сумке 0402300. Ведомость к сумке 0402300 вкладывается клиентом в сумку с наличными деньгами, накладная к сумке 0402300 вкладывается клиентом в сумку с наличными деньгами или прикрепляется к ней способом, который определяется кредитной организацией в соответствии с технологией приема сумок с наличными деньгами автоматическим сейфом, квитанция к сумке 0402300 остается у клиента.#❝

При вложении сумки с наличными деньгами в автоматический сейф клиент вводит номер сумки, персональный код, пароль или другие идентифицирующие его данные. После вложения сумки с наличными деньгами клиент выводит распечатку — автоматического сейфа, подтверждающую осуществление операции по приему сумки с наличными деньгами, в которой содержится информация о клиенте, дате и времени#❝

вложения сумки с наличными деньгами в автоматический сейф.#❝

В случае осуществления кассовых операций непосредственно заведующим кассой, кассовым работником ВСП записи об осуществленных#❝

ими операциях в книгах 0402124 не производятся.#❝

37#❝

Организации наличные деньги выдаются по денежному чеку, оформленному этой организацией. Организация предъявляет бухгалтерскому работнику кредитной организации, ВСП денежный чек накануне дня или в день получения наличных денег. При представлении организацией в кредитную организацию, ВСП заявки выдача наличных денег организации осуществляется по расходному кассовому ордеру 0402009, оформленному с учетом данных заявки.#❝

Выдача наличных денег физическому лицу осуществляется по расходному кассовому ордеру 0402009, оформленному физическим лицом или бухгалтерским работником кредитной организации, ВСП.#❝

Для проверки и оформления расходного кассового документа клиент предъявляет бухгалтерскому работнику документ, удостоверяющий ЛИЧНОСТЬ.#❝

Бухгалтерским работником для предъявления в кассу выдается организации контрольная марка от денежного чека, физическому лицу отрывной талон к расходному кассовому ордеру 0402009.#❝

Контрольная марка, отрывной талон от расходного кассового документа не отделяются в случаях:#❝

оформления расходного кассового ордера 0402009 в виде электронного документа;#❝

возложения на кассового работника обязанностей бухгалтерского#❝

работника, предусмотренных пунктом 2.5 настоящего Положения;#❝

38#❝

использования кредитной организацией, ВСП жетонов или других средств, идентифицирующих клиента.#❝

проверить наличие подписей бухгалтерских работников, проверивших и оформивших расходный кассовый документ (соответствие этих подписей имеющимся образцам при оформлении расходного кассового документа на бумажном носителе);#❝

сверить соответствие сумм наличных денег, проставленных в расходном кассовом документе цифрами и прописью;#❝

проверить соответствие данных на расходном кассовом документе данным предъявленного клиентом документа, удостоверяющего личность;#❝

подготовить сумму наличных денег, подлежащую выдаче, и уточнить у клиента сумму получаемых наличных денег;#❝

сверить номер контрольной марки, отрывного талона, жетона или другого средства, идентифицирующего клиента, с номером на расходном кассовом документе и приклеить контрольную марку, отрывной талон к расходному кассовому документу, если контрольная марка, отрывной талон отделялись от расходного кассового документа;#❝

передать клиенту расходный кассовый документ для проставления подписи клиента в присутствии кассового работника;#❝

пересчитать подготовленную к выдаче сумму наличных денег в присутствии клиента таким образом, чтобы клиент мог видеть количество пересчитываемых банкнот и монеты Банка России и их номиналы, сверить подпись клиента в расходном кассовом документе с подписью, проставленной в документе, удостоверяющем личность, выдать наличные деньги лицу, указанному в расходном кассовом документе, подписать расходный кассовый документ и проставить оттиск штампа кассы на#❝

расходном кассовом ордере 0402009.#❝

39#❝

В подтверждение выдачи наличных денег физическому лицу со счета по вкладу по договору банковского вклада бухгалтерским работником производится запись в сберегательной книжке, которая заверяется подписями бухгалтерского и кассового работников. Если при открытии счета по договору банковского вклада сберегательная книжка не оформлялась, а также в случаях выдачи наличных денег с банковского счета, переведенных на территории Российской Федерации без открытия банковского счета, физическому лицу передается подписанный кассовым работником экземпляр расходного кассового ордера 0402009 с проставленным оттиском штампа кассы. В случае выдачи наличных денег организации по расходному кассовому ордеру 0402009 представителю организации передается подписанный кассовым работником экземпляр расходного кассового ордера 0402009 с проставленным оттиском штампа кассы.#❝

Расходный кассовый ордер 0402009, оформленный в виде электронного документа, по согласованию с клиентом передается организации с применением средств защиты информации, принятых к использованию в кредитной организации, физическому лицу с — использованием информационно-телекоммуникационных сетей на — предоставленные физическим лицом абонентский номер либо адрес электронной почты.#❝

и приходный кассовый документ, не допускается.#❝

40#❝

В случае если клиентом не были пересчитаны полистно, поштучно отдельные корешки, банкноты и монеты Банка России под наблюдением кассового работника, выдавшего наличные деньги, претензии клиента кредитной организацией, ВС не принимаются.#❝

Прием организацией от кассового работника сумок с предварительно подготовленными наличными деньгами осуществляется по надписям на ярлыках к сумкам с наличными деньгами с проверкой целости упаковки.#❝

Клиент вправе в индивидуальных кабинах, расположенных при кассах, в которых осуществляется прием, выдача наличных денег, или помещении для пересчета наличных денег клиентами пересчитать полистно, поштучно получаемые наличные деньги, упакованные в пачки банкнот, мешки с монетой, сумки с наличными деньгами. Доставка клиентом наличных денег в указанное помещение и их пересчет осуществляются в присутствии контролирующего работника. При полистном, поштучном пересчете наличных денег клиентом верхняя и нижняя накладки от пачки банкнот, обвязка с пломбой (полиэтиленовая упаковка) от пачки банкнот, ярлыки от мешка с монетой, сумки с наличными деньгами, пломбы (обвязки с пломбой от мешка с монетой, сумки с наличными деньгами) сохраняются до окончания пересчета всей пачки банкнот, мешка с монетой или сумки с#❝

наличными деньгами. На выявленные в результате пересчета клиентом пачек#❝

41#❝

банкнот, мешков с монетой излишек или недостачу наличных денег контролирующим работником составляется в одном экземпляре акт о выявлении излишка, недостачи, сомнительного денежного знака 0402145 (далее — акт 0402145) (приложение 7 к настоящему Положению), на излишек или недостачу из сумок с наличными деньгами — в одном экземпляре акт пересчета.#❝

Контролирующий работник принимает от клиента излишнюю сумму наличных денег или выдает клиенту недостающую сумму наличных денег.#❝

Акт 0402145, акт пересчета передаются контролирующим работником заведующему кассой.#❝

При осуществлении операции по размену наличных денег в кредитной организации, ВСП кассовый работник, получив от клиента наличные деньги и проверив их платежеспособность в соответствии с абзацем четвертым пункта 2.9 настоящего Положения, должен подготовить и пересчитать наличные деньги в соответствии с абзацами пятым и восьмым пункта 5.4 настоящего Положения, подписать заявление о размене наличных денег и выдать наличные деньги клиенту.#❝

осуществляется в течение рабочег о дня, или по расходному кассовому#❝

42#❝

ордеру 0402009, если указанные выплаты будут осуществляться в период до трех рабочих дней включительно.#❝

Выплата заработной платы и других выплат работникам кредитной организации, ВСП осуществляется по платежным (расчетно-платежным) ведомостям или по расходным кассовым ордерам 0402009.#❝

кассовому ордеру 0402009.#❝

Реестр операций с наличной валютой и чеками, установленный Инструкцией Банка России от 16 сентября 2010 года № 136-И «О порядке осуществления уполномоченными банками (филиалами) отдельных видов банковских операций с наличной иностранной валютой и операций с чеками (в том числе дорожными чеками), номинальная стоимость которых указана в иностранной валюте, с участием физических лиц», зарегистрированной Министерством юстиции Российской Федерации 1! октября 2010 года № 18595, 19 мая 2016 года № 42154, для оформления валютных кассовых ордеров 0401106;#❝

документы по операциям, совершенным с использованием платежных карт, установленные Положением Банка России № 266-П (далее — документы по операциям, совершенным с использованием платежных карт), для оформления приходных кассовых ордеров 0402008, расходных кассовых ордеров 0402009;#❝

реестр переводов для оформления приходных кассовых ордеров#❝

0402008.#❝

43#❝

Кассовый работник должен сверить суммы наличных денег в полученных от бухгалтерского работника кассовых ордерах 0401106, приходных кассовых ордерах 0402008, расходных кассовых ордерах 0402009 с суммами, отраженными в Реестре операций с наличной валютой и чеками, документах по операциям, совершенным с использованием платежных карт, реестре переводов, и проставить в кассовых ордерах 0401106, приходных кассовых ордерах 0402008, расходных кассовых ордерах 0402009 подпись.#❝

Кассовый работник должен сверить реквизиты сомнительных денежных знаков Банка России, их количество и сумму, для сомнительных денежных знаков Банка России, имеющих повреждения, при которых невозможно установить номинальную стоимость и реквизиты до проведения экспертизы (далее — имеющие существенные повреждения сомнительные денежные знаки Банка России), должен сверить условную оценку по справкам о приеме на экспертизу сомнительных денежных знаков (задержании имеющих признаки подделки денежных знаков) 0402159 (далее — справка 0402159) (приложение 8 к настоящему Положению) или по заявлениям на прием сомнительных денежных знаков, описям сомнительных денежных знаков, приложенным к ордерам по передаче ценностей 0402102.#❝

Кассовый работник должен сверить имеющиеся у него суммы наличных денег с суммами:#❝

подсчитанными по объявлениям 0402001, приходным кассовым ордерам 0402008, денежным чекам, расходным кассовым ордерам 0402009, кассовым ордерам 0401106;#❝

указанными в книге 0402124, расходных кассовых ордерах 0402009, приходных кассовых ордерах 0402008 при получении, сдаче наличных денег заведующему кассой.#❝

На основании приходных, расходных кассовых документов, кассовых ордеров 0401106 кассовый работник должен составить отчетную справку#❝

0402112 (приложение 9 к настоящему Положению). Указанные в отчетной#❝

44#❝

справке 0402112 суммы по приходу, расходу сверяются кассовым работником с соответствующими записями в кассовых журналах по приходу 0401704, кассовых журналах по расходу 0401705 и заверяются подписями бухгалтерских работников.#❝

По окончании сверки кассовый работник должен сдать имеющиеся у него наличные деньги, приходные, расходные кассовые документы, кассовые ордера 0401106, ордера по передаче ценностей 0402102, Реестр операций с наличной валютой и чеками, реестр переводов, документы по операциям, совершенным с использованием платежных карт, справки 0402159, заявления на прием сомнительных денежных знаков, описи сомнительных денежных знаков, копии документов, подтверждающих причину повреждения денежных знаков (при наличии), сомнительные денежные знаки Банка России и имеющие существенные повреждения сомнительные денежные знаки Банка России, заявления о размене наличных денег и отчетную справку 0402112 заведующему кассой с проставлением подписи заведующим кассой в книге 0402124.#❝

Кассовый работник, осуществлявший кассовые операции в послеоперационное время, в выходные дни, нерабочие праздничные дни, на основании приходных, расходных кассовых документов, кассовых ордеров 0401106 должен составить справку о кассовых оборотах 0402114 (далее — справка 0402114) (приложение 10 к настоящему Положению) и сдать наличные деньги, кассовые документы, кассовые ордера 0401106 и справку 0402114 заведующему кассой по приходному кассовому ордеру 0402008.#❝

фактическое количество принятых сумок с наличными деньгами и порожних сумок с количеством сумок, указанным в журналах 0402301, а также в накладных к сумкам 0402300 (в случаях, предусмотренных абзацами#❝

вторым и третьим пункта 4.2 настоящего Положения);#❝

45#❝

фактические суммы наличных денег, пересчитанных из сумок с нарушением упаковки, с суммами наличных денег, указанными в накладных к сумкам 0402300, актах вскрытия сумки и пересчета вложенных наличных денег, предусмотренных в препроводительных ведомостях к сумке 0402300, если сумки с наличными деньгами принимались от организаций, в актах пересчета, если сумки с наличными деньгами принимались от инкассаторских работников.#❝

Кассовый работник должен составить справку 0402302, которая заверяется подписями кассового и бухгалтерского работников.#❝

Сумки с наличными деньгами, порожние сумки, накладные к сумкам 0402300, журналы 0402301, распечатки автоматических сейфов, справка 0402302 должны быть сданы кассовым работником контролирующему работнику с проставлением подписи контролирующим работником в справке 0402302. Наличные деньги из сумок, пересчитанные кассовым работником, передаются им контролирующему работнику или заведующему кассой вместе с ведомостями к сумкам 0402300, накладными к сумкам 0402300, актами пересчета, порожними сумками с проставлением контролирующим работником, заведующим кассой подписи в справке 0402302, составленной кассовым работником на указанные наличные деньги.#❝

Поступившие в кредитную организацию, ВСП в послеоперационное время, в выходные дни, нерабочие праздничные дни сумки с наличными деньгами, порожние сумки, наличные деньги из сумок, в том числе пересчитанные из сумок с нарушением упаковки, и кассовые документы должны быть сданы кассовым работником, осуществлявшим прием сумок с наличными деньгами, контролирующим работником с проставлением своих подписей в справке 0402302 контролирующему работнику, заведующему кассой.#❝

изъятых из автоматических устройств, должен сдать заведующему кассой#❝

46#❝

имеющиеся у него сумки с наличными деньгами, наличные деньги с проставлением подписи заведующим кассой в книге 0402124, а также приходные кассовые ордера 0402008 или приходные части приходнорасходных кассовых ордеров 0402007, описи, предусмотренные пунктом 8.1 настоящего Положения (далее — описи на перевозимые наличные деньги), акты пересчета, распечатки автоматических устройств.#❝

Кассовый работник, осуществлявший выдачу сумок с наличными деньгами для их перевозки в кредитную организацию, ВСП, загрузки банкомата, должен сдать заведующему кассой расходные кассовые ордера 0402009 или расходные части приходно-расходных кассовых ордеров 0402007, описи на перевозимые наличные деньги.#❝

После сверки данных, указанных в распечатке кассового терминала, с суммами наличных денег, отраженными в приходных, расходных кассовых документах, кассовый работник должен составить отчетную справку 0402112 (кассовый работник ВСП — справку 0402114), которая заверяется подписью бухгалтерского работника.#❝

В случае хранения наличных денег в кассовом терминале кассовый работник, осуществлявший обслуживание клиентов с его применением, должен составить справку 0402114. Справка 0402114 и распечатка кассового терминала заверяются подписью бухгалтерского работника.#❝

Кассовый работник, осуществлявший обслуживание клиентов с применением кассового терминала, должен передать заведующему кассой#❝

имеющиеся у него наличные деньги, кассовые документы, распечатку#❝

47#❝

кассового терминала, отчетную справку 0402112, в случае хранения наличных денег в кассовом терминале — кассовые документы, распечатку кассового терминала, справку 0402114.#❝

Кредитная организация устанавливает причины возникновения указанных фактов и принимает меры в соответствии с абзацем вторым пункта 1.10 настоящего Положения.#❝

Передачу кассовых документов, сумок с наличными деньгами, наличных денег контролирующему работнику, заведующему кассой допускается осуществлять без личного присутствия кассового, контролирующего работников, осуществлявших кассовые операции в послеоперационное время, в выходные дни, нерабочие праздничные дни. В этом случае передача кассовых документов, сумок с наличными деньгами, наличных денег проводится в присутствии уполномоченного лица (уполномоченных лиц), определенного (определенных) в распорядительном документе кредитной организации, или с осуществлением уполномоченным лицом видеонаблюдения либо видеоконтроля за указанной передачей путем просмотра видеозаписей телевизионной системы наблюдения и регистрации.#❝

Передача кассовых документов, сумок с наличными деньгами,#❝

наличных денег осуществляется по составленному в произвольной форме#❝

акту приема-передачи наличных денег (далее — акт приема-передачи) В ОДНОМ#❝

48#❝

экземпляре. В акте приема-передачи проставляются: наименование кредитной организации, или наименование филиала, или наименование ВСП; дата составления акта; количество кассовых документов; фактическая сумма наличных денег; фамилии, инициалы и подписи работника, принимающего наличные деньги, уполномоченного лица (уполномоченных лиц), предусмотренных в абзаце втором настоящего пункта. Акт приема-передачи хранится в отдельном деле у заведующего кассой.#❝

Наличные деньги, полученные для выплаты заработной платы и других выплат работникам кредитной организации, ВСП по расходному кассовому ордеру 0402009 и не выданные в период выплаты заработной платы и других выплат, вместе с платежной (расчетно-платежной) ведомостью должны храниться в сейфе работника, осуществлявшего указанные операции, в соответствии с абзацем первым пункта 6.6 настоящего Положения.#❝

По истечении трех рабочих дней со дня выдачи наличных денег кассовому работнику для осуществления выплаты заработной платы и других выплат работникам кредитной организации, ВСП кассовый работник должен сдать остаток наличных денег заведующему кассой по приходному кассовому ордеру 0402008 вместе с платежной (расчетно-платежной) ведомостью.#❝

документом кредитной организации графиком.#❝

49#❝

Раздел Ш. Перевозка наличных денег и инкассация наличных#❝

денег#❝

Перевозку наличных денег допускается осуществлять одним или несколькими кассовыми работниками.#❝

наличных денег требования, установленные к оборудованию автотранспорта,#❝

могут не применяться.#❝

' Опубликован на официальном сайте Комиссии Таможенного союза (www.tsouz.ru) 15 декабря 2011 года; на официальном сайте Евразийской экономической комиссии (Wwww.eurasiancommission.org) 13 февраля 2013 года, 3 декабря 2014 года; на официальном сайте Евразийского экономического союза (www.eaeunion.org) 2 июня 2015 года, 7 декабря 2015 года, 9 июня 2016 года, 16 августа 2016 года, 15 декабря 2016 года.#❝

50#❝

Инкассаторские работники в целях самообороны и для обеспечения сохранности наличных денег должны снабжаться служебным оружием в соответствии с Федеральным законом от 13 декабря 1996 года № 150-ФЗ «Об оружии» (Собрание законодательства Российской Федерации, 1996, № 51, ст. 5681; 1998, № 30, ст. 3613; № 31, ст. 3834; № 51, ст. 6269; 1999, Ne 47, ст. 5612; 2000, № 16, ст. 1640; 2001, №31, ст. 3171; №33, ст. 3435; № 49, ст. 4558; 2002, № 26, ст. 2516; № 30, ст. 3029; 2003, № 2, ст. 167: № 27, ст. 2700; № 50, ст. 4856; 2004, № 18, ст. 1683; №27, ст. 2711; 2006, № 31, ст. 3420; 2007, № 1, ст. 21; № 32, ст. 4121; 2008, № 10, ст. 900; № 52, ст. 6227;#❝

2009, № 1, ст. 17; №7, ст. 770; № 11, ст. 1261; № 30, ст. 3735; 2010, № 14, ст. 1554, ст. 1555; №23, ст. 2793; 2011, №1, ст. 10, ст. 16; № 15, ст. 2025; №27, ст. 3880; №30, ст. 4596; № 50, ст. 7351; 2012, №29, ст. 3993; 2013, Ne 27, ст. 3477; 2014, № 11, ст. 1092; № 14, ст. 1555; № 16, ст. 1832; № 30, ст. 4228; 2015, № 1, ст. 76; № 10, ст. 1393; № 29, ст. 4356; 2016, Ne 1, ст. 28; № 15, ст. 2066; № 27, ст. 4160, ст. 4238; № 28, ст. 4558; 2017, № 14, ст. 1996; № 27, ст. 3945, ст. 3948; № 31, ст. 4817; № 50, ст. 7562).#❝

Инкассаторские работники, не имеющие служебного оружия, должны осуществлять перевозку наличных денег, инкассацию наличных денег, кассовые работники должны осуществлять перевозку наличных денег с привлечением кредитной организацией в соответствии с Федеральным законом от 3 июля 2016 года № 226-ФЗ «О войсках национальной гвардии Российской Федерации» (Собрание законодательства Российской Федерации, 2016, № 27, ст. 4159; 2017, № 50, ст. 7562) и Законом Российской Федерации от 11 марта 1992 года № 2487-[ «О частной детективной и охранной деятельности в Российской Федерации» (Ведомости Съезда народных депутатов РСФСР и Верховного Совета РСФСР, 1992, № 17, ст. 888;#❝

Собрание законодательства Российской Федерации, 2002, № 12, ст. 1093;#❝

2003, №2, ст. 167; 2005, № 24, ст. 2313; 2006, № 30, ст. 3294; 2007, № 31, ст. 4011; 2008, № 52, ст. 6227; 2009, № 48, ст. 5717; № 52, ст. 6450, ст. 6455;#❝

2010, №47, ст. 6032, ст. 6035; 2011, №7, ст. 901; №27, ст. 3880; № 49,#❝

51#❝

ст. 7067; 2013, №27, ст. 3477; 2014, № 19, ст. 2331; № 26, ст. 3364; № 30, ст. 4211; 2015, № 1, ст. 87; Ne 29, ст. 4356; 2016, № 27, ст. 4160; 2017, № 50, ст. 7562) лиц, имеющих служебное оружие.#❝

В журнале учета штампов, ключей, доверенностей, считывающих устройств указывается описание штампа или проставляется его оттиск, указываются наименование и (или) номер ключа, номер и дата доверенности, наименование и (или) номер считывающего устройства, дата передачи и#❝

проставляются фамилии, инициалы и подписи работника, получившего#❝

52#❝

(сдавшего) штамп, ключ, доверенность, считывающее устройство, и работника, ведущего их учет.#❝

денег, установленных настоящим Положением.#❝

На наличные деньги, предназначенные для перевозки, в кредитной организации, ВСП, отправляющих наличные деньги, заведующим кассой, кассовым работником ВСП в произвольной форме должна составляться опись на перевозимые наличные деньги. В описи на перевозимые наличные деньги указываются: наименование кредитной организации, или наименование филиала, или наименование ВСП, отправляющих и получающих наличные деньги, даты составления описи на перевозимые наличные деньги и осуществления перевозки наличных денег, номиналы и суммы наличных денег по каждому номиналу, общая сумма наличных денег, фамилия, инициалы заведующего кассой, кассового работника ВСП, а также проставляется подпись заведующего кассой, кассового работника#❝

ВСП.#❝

53#❝

Количество экземпляров описи на перевозимые наличные деньги определяется кредитной — организацией. Ha наличные — деньги, предназначенные для загрузки в банкомат, для сдачи в подразделение Банка России, осуществляющее кассовое обслуживание кредитной организации, ВСП, а также в случае использования считывающих устройств описи на перевозимые наличные деньги допускается оформлять в электронном виде.#❝

Наличные деньги выдаются инкассаторским, кассовому работникам заведующим кассой, кассовым работником ВСП пачками банкнот, мешками с монетой, отдельными корешками, банкнотами и монетами Банка России или сумками с наличными деньгами.#❝

Отдельные корешки, банкноты и монеты Банка России принимаются полистным, поштучным пересчетом.#❝

Принятые наличные деньги должны упаковываться в сумку инкассаторскими, кассовым работниками под контролем заведующего#❝

кассой, кассового работника ВСП. Сумка с наличными деньгами снабжается#❝

54#❝

ярлыком, на котором проставляются: наименование кредитной организации, или наименование филиала, или наименование ВСП, отправляющих и получающих наличные деньги, дата упаковки, сумма наличных денег, фамилия, инициалы и подпись инкассаторского, кассового работника, осуществлявшего упаковку сумки с наличными деньгами. Сумка с наличными деньгами опломбировывается указанным работником.#❝

В случае использования в кредитной организации считывающих устройств инкассаторский, кассовый работник должен произвести считывание идентификатора сумки с наличными деньгами для проведения автоматической сверки с данными описи.#❝

Прием в кредитной организации, ВСП от инкассаторских, кассового работников наличных денег, полученных в результате осуществления разменных операций в организациях, должен осуществляться заведующим кассой, кассовым работником ВСП полистным, поштучным пересчетом или#❝

по надписям на ярлыках к сумкам с наличными деньгами с проверкой#❝

55#❝

целости упаковки, наличия реквизитов на пломбах и ярлыках к сумкам с наличными деньгами.#❝

Наличные деньги из сумок с нарушением упаковки должны приниматься заведующим кассой, кассовым работником ВСП полистным, поштучным пересчетом в присутствии инкассаторских, кассового работников, доставивших сумки. В случае выявления излишка, недостачи наличных денег при пересчете наличных денег из сумки, доставленной инкассаторскими, кассовым работниками, заведующим кассой, кассовым работником ВСП составляется акт пересчета в двух экземплярах. Один экземпляр акта пересчета направляется в кассовые документы, другой экземпляр акта пересчета направляется в кредитную организацию, ВСП, отправившие наличные деньги. В случае выявления излишка, недостачи наличных денег при пересчете наличных денег из сумки, доставленной инкассаторскими работниками другой кредитной организации, организации, входящей в систему Банка России, составляется дополнительный экземпляр акта пересчета.#❝

При вложении сумки с наличными деньгами в автоматический сейф инкассаторские, кассовый работники должны ввести данные сумки, предусмотренные абзацем первым настоящего пункта, а также персональный код, пароль или другие определенные кредитной организацией идентифицирующие кредитную организацию, ВСП данные.#❝

После вложения сумки с наличными деньгами в автоматический сейф инкассаторские, кассовый работники должны вывести подтверждающую осуществление операции по приему сумки с наличными деньгами распечатку#❝

автоматического сейфа, в которой содержится информация о кредитной#❝

56#❝

организации, ВСП, дате и времени вложения сумки с наличными деньгами в автоматический сейф.#❝

Прием в кредитной организации, ВСП наличных денег, полученных в подразделении Банка России, должен осуществляться заведующим кассой, кассовым работником ВСП пачками банкнот, мешками с монетой, кассетами с пачками банкнот, мешками с монетой.#❝

Передача наличных денег, сумок с наличными деньгами между заведующим кассой и кассовым работником, осуществляющим прием, выдачу наличных денег для перевозки, в операционное время осуществляется по книге#❝

0402124, в послеоперационное время, в выходные дни, нерабочие#❝

57#❝

праздничные дни — по приходному кассовому ордеру 0402008, расходному кассовому ордеру 0402009. Хранение по окончании рабочего дня наличных денег, сумок с наличными деньгами кассовым работником, осуществлявшим прием, выдачу наличных денег для перевозки в послеоперационное время, в выходные дни, нерабочие праздничные дни, должно осуществляться в#❝

соответствии с абзацем первым пункта 6.6 настоящего Положения.#❝

Положения.#❝

58#❝

Кассовый работник организации предъявляет инкассаторскому работнику образец упаковки, передает сумку с наличными деньгами, а также накладную к сумке 0402300 и квитанцию к сумке 0402300.#❝

Инкассаторский работник в присутствии кассового работника организации должен проверить соответствие сумм наличных денег, проставленных в накладной к сумке 0402300 и квитанции к сумке 0402300, номера сумки, указанного в накладной к сумке 0402300 и квитанции к сумке 0402300, номеру принимаемой сумки с наличными деньгами.#❝

При приеме сумки с наличными деньгами инкассаторский работник должен подписать квитанцию к сумке 0402300, проставить оттиск штампа, дату приема сумки с наличными деньгами и возвратить квитанцию к сумке 0402300 кассовому работнику организации.#❝

OTTHCKOM штампа, датой приема сумки с наличными деньгами.#❝

59#❝

инкассации наличных денег организаций.#❝

60#❝