Об утверждении программы квалификационного экзамена для аттестации граждан в сфере депозитарной деятельности

Tema 1.1. Депозитарная деятельность.#❝

Основные понятия, используемые в законодательстве, регулирующем депозитарную деятельность.#❝

Требования к осуществлению депозитарной деятельности. Возможность совмещения депозитарной деятельности с другими видами профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг и иной деятельности. Особенности осуществления деятельности расчетного депозитария.#❝

Услуги, предоставляемые депозитарием. Депоненты депозитария. Права, обязанности и ответственность депозитария, депонента депозитария.#❝

Ограничения в деятельности депозитария. Депозитарный договор и его существенные условия. Условия осуществления депозитарной деятельности.#❝

Особенности договора между депозитарием и его депонентом, который является другим депозитарием.#❝

Депозитарий как номинальный держатель.#❝

Тема 1.2. Особенности правового положения и деятельности центрального депозитария.#❝

Роль центрального депозитария как инфраструктурного института рынка#❝

ценных бумаг. Требования к центральному депозитарию, в том числе#❝

требования к органам его управления, а также к комитету пользователей услуг центрального депозитария.#❝

Присвоение статуса центрального депозитария. Депозитарная деятельность центрального депозитария. Лицевой счет номинального держателя центрального депозитария и иные счета центрального депозитария. Требования к программно-техническому обеспечению деятельности центрального депозитария. Иные виды деятельности центрального депозитария. Ограничения деятельности центрального депозитария. Сверка записей центрального депозитария и лица, осуществляющего ведение реестра. Списание ценных бумаг с лицевого счета (зачисление ценных бумаг на лицевой счет) номинального держателя центрального депозитария в реестре. Доступ депонентов к данным о счетах#❝

депо.#❝

Тема 2.1. Лицензирование депозитарной деятельности.#❝

Документы и сведения, представляемые для получения лицензии на осуществление депозитарной деятельности.#❝

Основания и порядок приостановления, возобновления действия лицензии и аннулирования лицензии на осуществление депозитарной деятельности. Последствия приостановления или аннулирования лицензии на осуществление депозитарной деятельности. Порядок прекращения осуществления функций номинального держателя.#❝

Тема 2.2. Лицензионные требования и условия осуществления депозитарной деятельности.#❝

Требования, предъявляемые к учредителям (участникам) и работникам профессиональных участников рынка ценных бумаг, осуществляющих#❝

депозитарную деятельность.#❝

Требования к размеру собственных средств профессиональных участников рынка ценных бумаг, осуществляющих депозитарную деятельность, в том числе при совмещении различных видов деятельности.#❝

Специальные лицензионные требования и условия для профессионального участника рынка ценных бумаг, осуществляющего депозитарную деятельность, в том числе совмещающего депозитарную деятельность с брокерской деятельностью, дилерской деятельностью и деятельностью по управлению ценными бумагами и (или) деятельностью кредитной организации.#❝

Тема 2.3. Раскрытие информации и (или) предоставление информации профессиональными участниками рынка ценных бумаг, осуществляющими депозитарную деятельность.#❝

Порядок, состав и сроки предоставления информации профессиональными участниками рынка ценных бумаг, осуществляющими депозитарную деятельность, в Банк России. Порядок, состав и сроки раскрытия информации профессиональными участниками рынка ценных бумаг, осуществляющими депозитарную деятельность, на своих сайтах в информационно-телекоммуникационной сети «Интернет». Требования к#❝

раскрытию обязательной и рекомендуемой информации.#❝

организациями#❝

Тема 3.1. Взаимодействие профессиональных участников рынка ценных бумаг, осуществляющих депозитарную деятельность, с другими профессиональными участниками рынка ценных бумаг, центральным#❝

депозитарием и иными инфраструктурными организациями.#❝

Порядок взаимодействия профессиональных участников рынка ценных бумаг, осуществляющих депозитарную деятельность, с другими профессиональными участниками рынка ценных бумаг, центральным депозитарием и иными инфраструктурными организациями (организатором торговли, центральным KOHTpareHTOM, клиринговой организацией, расчетным депозитарием). Особенности учета прав на ценные бумаги, учтенные на счетах депо иностранных организаций, действующих в интересах других#❝

ЛИЦ.#❝

Тема 4.1. Общие требования к осуществлению депозитарной деятельности.#❝

Система учета документов депозитария. Ведение учетных регистров депозитария, содержащих сведения о депонентах. Ведение учетных регистров, содержащих записи о ценных бумагах, в отношении которых депозитарий оказывает услуги. Требования к порядку регистрации документов депозитария в системе учета документов.#❝

Ценные бумаги, учитываемые на счетах депо. Учет ценных бумаг в штуках и в иных единицах. Учет дробной части ценной бумаги.#❝

Принцип двойной записи в депозитарном учете и порядок учета ценных бумаг на его основе.#❝

Проведение депозитарием сверки соответствия количества ценных бумаг. Предоставление депозитарием депоненту информации о правах на ценные бумаги. Операционный день депозитария.#❝

Tema 4.2. Ведение депозитарного учета.#❝

Внутренние документы депозитария, регламентирующие депозитарный учет. Требования к порядку ведения журнала операций депозитария.#❝

Требования к порядку ведения депозитарием внутреннего учета доходов#❝

в денежной форме и (или) иных выплат по ценным бумагам депонентов.#❝

Требования к порядку защиты и хранения записей и документов депозитария.#❝

Тема 4.3. Услуги депозитария (в том числе центрального депозитария и депозитария-эмитента российских депозитарных расписок), непосредственно связанные с услугами, которые оказываются депозитарием в рамках лицензируемой деятельности.#❝

Услуги по оказанию содействия в осуществлении депонентами прав по ценным бумагам. Особенности получения доходов в денежной форме и иных денежных выплат по эмиссионным ценным бумагам с обязательным централизованным хранением, причитающихся владельцам таких ценных бумаг. Особенности получения дивидендов в денежной форме по акциям, а также доходов в денежной форме и иных денежных выплат по облигациям.#❝

Услуги по предоставлению информации о лицах, осуществляющих права по ценным бумагам. Порядок предоставления списка лиц, осуществляющих права по ценным бумагам. Перечень сведений, включаемых в указанный список лиц.#❝

Порядок предоставления информации депозитарием по требованию эмитента, Банка России или держателя реестра, а также перечень сведений, включаемых в список владельцев ценных бумаг.#❝

Особенности осуществления прав по ценным бумагам лицами, права которых на ценные бумаги учитываются номинальным держателем, иностранным номинальным держателем, иностранной организацией, имеющей право в соответствии с ее личным законом осуществлять учет и переход прав на ценные бумаги.#❝

Услуги по размещению (выдаче) и по погашению российских депозитарных расписок и ценных бумаг иностранных эмитентов, удостоверяющих права на ценные бумаги российских и (или) иностранных эмитентов, а также по обслуживанию депозитарием — эмитентом российских#❝

депозитарных расписок программы выпуска указанных ценных бумаг.#❝

Услуги трансфер-агента, предусмотренные Федеральным законом «О рынке ценных бумаг».#❝

3 Услуги, предусмотренные пунктом 18 статьи 51° Федерального закона#❝

«О рынке ценных бумаг».#❝

Tema 5.1. Порядок открытия депозитариями счетов депо и иных счетов.#❝

Понятие счета депо. Виды открываемых депозитарием счетов депо и иных счетов. Порядок открытия активных счетов депозитария. Порядок открытия пассивных счетов.#❝

Тема 5.2. Порядок ведения депозитариями счетов депо и иных счетов.#❝

Операции по зачислению ценных бумаг на счета депо и иные счета: основания, сроки и условие зачисления ценных бумаг.#❝

Операции по списанию ценных бумаг со счетов депо и иных счетов: основания, сроки и условие списания ценных бумаг.#❝

Операции по фиксации обременения ценных бумаг и (или) ограничения распоряжения ценными бумагами. Содержание записи об обременении ценных бумаг. Содержание записи об ограничении распоряжения ценными бумагами.#❝

Операции по фиксации прекращения обременения ценных бумаг и (или) снятия ограничения распоряжения ценными бумагами. Содержание записи о прекращении обременения ценных бумаг. Содержание записи о снятии ограничения распоряжения ценными бумагами.#❝

Приостановление операций по счетам депо. Возобновление операций по счетам депо.#❝

Операции с ценными бумагами при прекращении депозитарного договора.#❝

Информационные операции депозитария. Порядок предоставления#❝

информации о заложенных ценных бумагах.#❝

Основания для отказа в принятии поручений на проведение операций.#❝

Порядок осуществления депозитарных операций при проведении#❝

корпоративных действий.#❝

рынка#❝

Тема 6.1. Членство в саморегулируемой организации в сфере финансового рынка.#❝

Саморегулируемые организации в сфере финансового рынка, их функции. Членство профессиональных участников рынка ценных бумаг, осуществляющих депозитарную деятельность, в саморегулируемой организации в сфере финансового рынка.#❝

Стандарты саморегулируемых организаций в сфере финансового рынка: базовые и внутренние.#❝

Тема 6.2. Контроль саморегулируемой организации в сфере финансового рынка деятельности своих членов.#❝

Контроль саморегулируемой организации в сфере финансового рынка деятельности своих членов. Меры, применяемые в отношении членов саморегулируемой организации. Рассмотрение саморегулируемой организацией в сфере финансового рынка обращений в отношении своих#❝

членов.#❝

депозитарную деятельность#❝

Тема 7.1. Внутренний контроль.#❝

Понятие внутреннего контроля. Цели и роль внутреннего контроля.#❝

Основные элементы процесса внутреннего контроля. Внутренние документы#❝

профессионального участника рынка ценных бумаг, осуществляющего депозитарную деятельность, регулирующие порядок осуществления внутреннего контроля.#❝

Обязанности руководителя и работников профессионального участника рынка ценных бумаг, осуществляющего депозитарную деятельность, связанные с осуществлением внутреннего контроля. Организация внутреннего контроля в филиалах профессионального участника рынка ценных бумаг, осуществляющего депозитарную деятельность. Объекты внутреннего контроля. Текущий и последующий контроль.#❝

Функции контролера. Права и обязанности контролера. Независимость контролера. Квалификационные требования к контролеру профессионального участника рынка ценных бумаг, осуществляющего депозитарную деятельность.#❝

Порядок и сроки рассмотрения обращений, заявлений и жалоб депонентов. Порядок действий контролера в случае выявления им правонарушений. Отчетность контролера. Сроки предоставления контролером отчетных документов. Ответственность — контролера.#❝

Информирование Банка России о выявленных нарушениях.#❝

Тема 7.2. Внутренний контроль в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма. Порядок взаимодействия с уполномоченным органом.#❝

Внутренний контроль в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма (далее — ПОД/ФТ) как часть системы внутреннего контроля.#❝

Права и обязанности организаций, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом. Квалификационные требования к специальным должностным лицам. Правила внутреннего контроля профессионального участника рынка ценных бумаг, осуществляющего#❝

депозитарную деятельность, в целях ПОД/ФТ. Программы реализации#❝

10#❝

внутреннего контроля в целях ПОД/ФТ. Операции с денежными средствами или иным имуществом, подлежащие обязательному контролю.#❝

Особенности организации внутреннего контроля в целях ПОД/ФТ в организациях, осуществляющих депозитарную деятельность.#❝

Основания для включения организации или физического лица в перечень организаций и лиц, в отношении которых имеются полученные в установленном в соответствии с Федеральным законом от 7 августа 2001 года № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» (Собрание законодательства Российской Федерации, 2001, № 33, ст. 3418; 2002, № 30, ст. 3029; № 44, ст. 4296; 2004, № З1, ст. 3224; 2005, № 47, ст. 4828; 2006, № 31, ст. 3446, ст. 3452; 2007, № 16, ст. 1831; № 31, ст. 3993, ст. 4011; № 49, ст. 6036; 2009, № 23, ст. 2776; № 29, ст. 3600; 2010, № 28, ст. 3553; № 30, ст. 4007; № 31, ст. 4166; 2011, № 27, cr. 3873; № 46, ст. 6406; 2012, № 30, ст. 4172; № 50, ст. 6954; 2013, № 19, ст. 2329; № 26, ст. 3207; № 44, ст. 5641; № 52, ст. 6968; 2014, № 19, ст. 2311, ст. 2315, ст. 2335; № 23, ст. 2934; № 30, ст. 4214, ст. 4219; 2015, № 1, ст. 14, ст. 37, ст. 58; № 18, ст. 2614; № 24, ст. 3367; № 27, ст. 3945, ст. 3950, ст. 4001; 2016, № 1, ст. 11, ст. 23, ст. 27, ст. 43, ст. 44; № 26, ст. 3860, ст. 3884; № 27, ст. 4196, ст. 4221; № 28, ст. 4558;#❝

2017, № 1, ст. 12) порядке сведения 06 их причастности к экстремистской деятельности или терроризму. Критерии и признаки необычных сделок.#❝

Идентификация депонентов, представителей депонентов, выгодоприобретателей и бенефициарных владельцев, в том числе упрощенная идентификация.#❝

Представление информации в уполномоченный орган. Порядок приостановления операций. Обеспечение конфиденциальности информации.#❝

Отчетность специальных должностных лиц.#❝

Тема 7.3. Система управления рисками. Международные стандарты в#❝

области построения системы управления рисками.#❝

11#❝

Основные принципы построения системы управления рисками профессионального участника рынка ценных бумаг, осуществляющего депозитарную деятельность.#❝

Определение и классификация рисков.#❝

Выявление и оценка рисков, возникающих при осуществлении депозитарной деятельности на рынке ценных бумаг, а также при совмещении профессиональным участником рынка ценных бумаг депозитарной деятельности с иными видами деятельности на рынке ценных бумаг. Методы управления рисками.#❝

Требования к документам профессионального участника рынка ценных бумаг, осуществляющего депозитарную деятельность, при организации системы управления рисками.#❝

Требования к персоналу профессионального участника рынка ценных бумаг, осуществляющего депозитарную деятельность, при организации системы управления рисками.#❝

Международные стандарты и рекомендации в области построения внутренних систем оценки рисков, методов оценки, контроля, мониторинга и управления рисками и возможности их применения профессиональными участниками рынка ценных бумаг, осуществляющими депозитарную деятельность.#❝

Тема 7.4. Противодействие неправомерному — использованию инсайдерской информации и манипулированию рынком.#❝

Цель противодействия неправомерному использованию инсайдерской информации и манипулированию рынком. Сфера регулирования и основные понятия законодательства в области противодействия неправомерному использованию инсайдерской информации и манипулированию рынком.#❝

Порядок и сроки раскрытия или предоставления инсайдерской информации.#❝

Требования по ведению и передаче списка инсайдеров. Ограничения на использование инсайдерской информации и манипулирование рынком, а#❝

также последствия использования указанных недобросовестных практик 12#❝

поведения Меры по предотвращению, выявлению и пресечению неправомерного использования инсайдерской информации и манипулирования рынком, которые обязаны осуществлять инсайдеры.#❝

Функции и полномочия Банка России по противодействию неправомерному#❝

использованию инсайдерской информации и манипулированию рынком.#❝

рынке ценных бумаг#❝

Тема 8.1. Принципы защиты прав и законных интересов инвесторов на рынке ценных бумаг.#❝

Принципы добросовестных отношений профессиональных участников рынка ценных бумаг, осуществляющих депозитарную деятельность, с депонентом.#❝

Особенности учета прав на ценные бумаги, предназначенные для квалифицированных инвесторов.#❝

Ограничения, связанные с эмиссией и обрашением ценных бумаг, в целях обеспечения защиты прав и законных интересов инвесторов.#❝

Ответственность профессиональных участников рынка ценных бумаг в случаях заключения с инвесторами договоров с ограничением прав инвесторов, предусмотренных законодательством Российской Федерации о ценных бумагах.#❝

Предоставление информации профессиональными участниками рынка ценных бумаг, осуществляющими депозитарную деятельность, инвесторам.#❝

Полномочия Банка России в случае возникновения угрозы (выявления) нарушения профессиональным участником рынка ценных бумаг, осуществляющим депозитарную деятельность, прав и законных интересов инвесторов. Порядок рассмотрения дел, связанных с нарушением прав и#❝

законных интересов инвесторов, и наложения штрафов за нарушение#❝

13#❝

законодательства Российской Федерации о защите прав и законных интересов инвесторов на рынке ценных бумаг.#❝

Тема 8.2. Обеспечение конфиденциальности информации профессиональными участниками рынка ценных бумаг, осуществляющими депозитарную деятельность.#❝

Конфиденциальность информации о счетах депо депонентов. Условия и#❝

состав сведений, которые могут быть предоставлены депозитарием.#❝

Тема 9.1. Особенности налогообложения операций с ценными бумагами.#❝

Профессиональные участники рынка ценных бумаг, осуществляющие депозитарную деятельность, как налоговые агенты по исчислению, удержанию и перечислению в бюджет налога на доходы физических лиц.#❝

Выполнение депозитарием функций налогового агента при осуществлении выплат юридическим лицам доходов в виде дивидендов по акциям, выпущенным российской организацией. Выполнение депозитарием функций налогового агента по исчислению и уплате налога с доходов, полученных иностранной организацией от источников в Российской Федерации.#❝

’слуги, оказываемые профессиональным участником рынка ценных бумаг, осуществляющим депозитарную деятельность, не облагаемые налогом#❝

на добавленную СТОИМОСТЬ.#❝

финансовых рынках#❝

Тема 10.1. Зарубежный опыт регулирования деятельности депозитариев.#❝

Международные тенденции развития депозитариев: организационно-#❝

правовые модели и структуры, сегменты рынка, продукты и услуги, новые#❝

14#❝

финансовые технологии (на примере США, Японии, Великобритании, Франции и Германии).#❝

Модели организации депозитарной инфраструктуры в международной практике. Крупнейшие международные инфраструктурные организации.#❝

Международные организации и — ассоциации, объединяющие депозитариев.#❝

Международные принципы Международной организации комиссий по ценным бумагам (IOSCO), затрагивающие вопросы идентификации владельцев ценных бумаг и вопросы обеспечения сохранности учетных записей.#❝

Инвестиционные институты стран Европейского союза (ЕС). Модели организации. Директива Европейского парламента и Совета Европейского Союза от 21 апреля 2004 года № 2004/39/EC «О рынках финансовых инструментов и внесении изменений в Директивы 85/611/ЕЭС Совета EC, 93/6/Е ЭС, Директиву 2000/12/ЕС Европейского парламента и Совета EC, a также об отмене Директивы 93/22/Е ЭС Совета ЕС», Директива Европейского парламента и Совета Европейского Союза от 15 мая 2014 года № 2014/65/ЕС «О рынках финансовых инструментов с поправками к Директиве 2002/92/EC и Директиве 2011/61/EC» (MIFID, МТЕШ 2). Совет по финансовой стабильности (FSB). Принципы регулирования рынков ценных бумаг Группы разработки мер борьбы с отмыванием денег (FATF).#❝

Единые подходы к осуществлению деятельности на финансовом рынке в Евразийском экономическом союзе (ЕАЭС). Гармонизация национальных#❝

законодательств в сфере функционирования финансовых рынков.#❝

15#❝