О формах, сроках и порядке составления и представления в Банк России отчетности об операциях с денежными средствами отдельных некредитных финансовых организаций
Указание Банка России от 10.01.2022 № 6054-У «О формах, сроках и порядке составления и представления в Банк России отчетности об операциях с денежными средствами отдельных некредитных финансовых организаций»
Текст — по данным Официальный интернет-портал правовой информации. Скачать .doc · Печать
- Вступает в силу
- Настоящее Указание вступает в силу по истечении 10 дней после дня его официального опубликования.
Регистрация в Минюсте России № 68305 от 22.04.2022; Официально опубликовано 29.04.2022. Банк России не публикует сводные редакции: изменения внесены отдельными актами, они указаны в блоке ссылок.
Текст распознан со скана официальной публикации (OCR) и может содержать ошибки распознавания.
| МИНИСТЕРСТВО ЮСТИЦИИ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ |
ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ: 11 №625 OD |
(БАНКРОССИИ) | ур УКАЗАНИЕ о | г. Москва
О формах, сроках и порядке составления и представления в Банк России отчетности об операциях с денежными
средствами отдельных некредитных финансовых организаций
Настоящее Указание на основании пункта 1? части 2 статьи 5, пункта 8 части 6 статьи 35 Федерального закона от 18 июля 2009 года № 190-ФЗ -. I | 2 1
«О кредитной кооперации»`, подпункта 3° пункта 1 статьи 40°, подпункта 2 пункта 5 статьи 403 Федерального закона от 8 декабря 1995 года № 193-ФЗ
:. - 2 1 2
«О сельскохозяйственной кооперации»”, части 4° статьи 7“, части 3 статьи 15 Федерального закона от 2 июля 2010 года № 151-ФЗ «О микрофинансовой деятельности и микрофинансовых организациях» >, абзацев первого и третьего пункта 4 статьи 28 Закона Российской Федерации от 27 ноября 1992 года № 4015-[ «Об организации страхового дела в Российской Федерации»", статьи 2* Федерального закона от 19 июля 2007 года № 196-ФЗ «О ломбардах»>, части 8 статьи 3, пункта 6 части 1 статьи 16 Федерального закона от 2 августа 2019 года № 259-ФЗ «О привлечении инвестиций с использованием инвестиционных платформ и о внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации» °, пункта 1#❝
? Собрание законодательства Российской Федерации, 1995, № 50, ст. 4870; 2015, № 17, ст. 2474; 2016, № 27, ст. 4225; 2020, № 29, ст. 4506.#❝
3 Собрание законодательства Российской Федерации, 2010, № 27, ст. 3435; 2016, № 27, ст. 4225; 2020, № 29, ст. 4506.#❝
4 Ведомости Съезда народных депутатов Российской Федерации и Верховного Совета Российской Федерации, 1993, № 2, ст. 56; Собрание законодательства Российской Федерации, 1998, № 1, ст. 4; 2016, № 27, ст. 4225;#❝
«О негосударственных пенсионных фондах»', пункта 2 статьи 54, подпункта 5 пункта 2 статьи 55 Федерального закона от 29 ноября 2001 года № 156-ФЗ «Об инвестиционных фондах»? и статьи 76° Федерального закона от 10 июля 2002 года № 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)»? устанавливает:#❝
формы, сроки и порядок составления и представления в Банк России отчетности об операциях с денежными средствами некредитных финансовых организаций (управляющих компаний инвестиционного фонда, паевого инвестиционного фонда и негосударственного пенсионного фонда, страховых организаций, страховых брокеров, обществ взаимного страхования, негосударственных пенсионных фондов, кредитных потребительских — кооперативов, сельскохозяйственных — кредитных потребительских кооперативов, микрофинансовых организаций, операторов инвестиционных платформ, ломбардов);#❝
требования к составлению и представлению саморегулируемыми организациями в сфере финансового рынка, объединяющими кредитные потребительские кооперативы, в Банк России отчетности об операциях с денежными средствами кредитных потребительских кооперативов, общее число членов которых не превышает три тысячи физических и (или) юридических лиц и которые являются членами саморегулируемой организации в сфере финансового рынка, объединяющей кредитные потребительские кооперативы;#❝
требования к составлению и представлению саморегулируемыми организациями в сфере финансового рынка, объединяющими сельскохозяйственные кредитные потребительские кооперативы, в Банк России отчетности об операциях с денежными средствами сельскохозяйственных кредитных потребительских кооперативов, общее#❝
1 Собрание законодательства Российской Федерации, 1998, № 19, ст. 2071; 2007, № 50, ст. 6247; 2013, № 30, ст. 4084. ? Собрание законодательства Российской Федерации, 2001, № 49, ст. 4562; 2016, № 27, ст. 4225; 2017, № 31, ст. 4830.#❝
3 Собрание законодательства Российской Федерации, 2002, № 28, ст. 2790; 2013, № 30, ст. 4084; 2021, №27, ст. 5187.#❝
физических лиц и (или) юридических лиц и которые являются членами саморегулируемой организации в сфере финансового рынка, объединяющей сельскохозяйственные кредитные потребительские кооперативы;#❝
требования к составлению и представлению саморегулируемыми организациями в сфере финансового рынка, объединяющими микрофинансовые организации, в Банк России отчетности об операциях с денежными средствами микрокредитных компаний, являющихся членами саморегулируемых организаций в сфере финансового рынка, объединяющих микрофинансовые организации.#❝
1. Некредитные финансовые организации (управляющие компании инвестиционного фонда, паевого инвестиционного фонда и негосударственного пенсионного фонда, страховые организации, страховые брокеры, общества взаимного страхования, негосударственные пенсионные фонды, микрофинансовые организации, кредитные потребительские кооперативы, сельскохозяйственные кредитные потребительские кооперативы, операторы инвестиционных платформ, ломбарды (далее при совместном упоминании — отчитывающиеся организации) должны ежемесячно составлять отчетность об операциях с денежными средствами (далее — Отчетность) по данным за календарный месяц (далее — отчетный период) по состоянию на последний день отчетного периода.#❝
Формы, порядок составления и представления в Банк России отчетности некредитных финансовых организаций, являющихся микрофинансовыми организациями, кредитными потребительскими кооперативами, сельскохозяйственными кредитными потребительскими кооперативами, операторами инвестиционных платформ, ломбардами, и отчетности некредитных финансовых — организаций, являющихся управляющими компаниями инвестиционного фонда, паевого инвестиционного фонда и негосударственного пенсионного фонда, страховыми организациями, страховыми брокерами, обществами взаимного страхования, негосударственными пенсионными фондами, приведены в#❝
Саморегулируемые организации в сфере финансового рынка, объединяющие кредитные потребительские кооперативы (далее — CPO КПК), должны составлять Отчетность в отношении кредитных потребительских кооперативов, общее число членов которых не превышает три тысячи физических и (или) юридических лиц и которые по состоянию на последний день отчетного периода являются членами СРО КПК (далее — КПК - члены СРО КПК), на основании Отчетности, представленной КПК — членами СРО КПК.#❝
Саморегулируемые организации в сфере финансового рынка, объединяющие — сельскохозяйственные кредитные — потребительские кооперативы (далее — CPO СКПК), должны составлять Отчетность в отношении сельскохозяйственных кредитных потребительских кооперативов, общее число членов и ассоциированных членов которых не превышает три тысячи физических лиц и (или) юридических лиц и которые по состоянию на последний день отчетного периода являются членами СРО СКПК (далее — СКПК — члены CPO СКПК), на основании Отчетности, представленной СКПК — членами CPO СКПК.#❝
Саморегулируемые организации в сфере финансового рынка, объединяющие микрофинансовые организации (далее — СРО МФО), должны составлять Отчетность в отношении микрокредитных компаний, которые являются по состоянию на последний день отчетного периода членами СРО МФО (далее — МКК - члены СРО МФО), на основании Отчетности, представленной МКК - членами СРО МФО.#❝
2. Отчитывающиеся организации, за исключением КПК — членов СРО КПК, СКПК - членов СРО СКПК, МКК — членов СРО МФО, должны представлять в Банк России Отчетность ежемесячно не позднее 15 рабочих дней со дня окончания отчетного периода.#❝
3. СРО КПК, СРО СКПК и СРО МФО должны представлять в Банк России Отчетность в разрезе КПК — членов СРО КПК, СКПК - членов CPO CKIIK и MKK — членов СРО МФО соответственно ежемесячно не позднее#❝
4. В случае выявления отчитывающейся организацией в Отчетности неверных и (или) неактуальных значений показателей за предыдущие отчетные периоды, но не более чем за три последних календарных месяца, предшествующих отчетному периоду, Отчетность должна быть исправлена и представлена в Банк России:#❝
отчитывающимися организациями, за исключением КПК — членов СРО КПК, СКПК - членов СРО СКПК, МКК - членов СРО МФО, в течение 15 рабочих дней со дня выявления отчитывающейся организацией неверных и (или) неактуальных значений показателей;#❝
СРО КПК, CPO СКПК и СРО МФО в разрезе КПК — членов СРО КПК, СКПК — членов СРО СКПК, МКК — членов СРО МФО на основании исправленной КПК — членами СРО КПК, СКПК - членами СРО СКПК и МКК — членами СРО МФО Отчетности в течение 20 рабочих дней со дня выявления КПК - членами СРО КПК, СКПК - членами CPO СКПК, МКК — членами СРО МФО неверных и (или) неактуальных значений показателей.#❝
В случае представления исправленной Отчетности за несколько отчетных периодов каждая исправленная Отчетность направляется в Банк России отдельным файлом и сопровождается пояснениями.#❝
5. В целях составления Отчетности отчитывающиеся организации осуществляют кодирование операций с денежными средствами, включая операции с собственными средствами, а также формируют в электронном виде сведения об операциях в разрезе каждой операции, совершенной с использованием банковских счетов отчитывающейся организации и через кассу отчитывающейся организации (далее — сведения об операциях).#❝
5.1. Для кодирования операций с денежными средствами должны использоваться коды видов операций, совершаемых отчитывающимися организациями (за исключением валютных операций, совершаемых с использованием банковских счетов отчитывающихся организаций), предусмотренные приложением 2 к настоящему Указанию (далее — коды#❝
Для кодирования валютных операций, совершаемых с использованием банковских счетов отчитывающихся организаций, должны использоваться коды видов операций, указанные в перечне кодов видов операций, предусмотренном приложением 1 к Инструкции Банка России от 16 августа 2017 года № 181-И «О порядке представления резидентами и нерезидентами уполномоченным банкам подтверждающих документов и информации при осуществлении валютных операций, о единых формах учета и отчетности по валютным операциям, порядке и сроках их представления» ' (далее соответственно — Инструкция Банка России № 181-И, коды видов валютных операций).#❝
каждой операции, совершенной с использованием банковских счетов отчитывающейся организации, в том числе банковских счетов, открытых в небанковских кредитных организациях, и зафиксированной в расчетных (платежных) документах, выписках из лицевых счетов по банковским счетам отчитывающейся организации;#❝
каждой операции с наличными денежными средствами, проведенной через кассу отчитывающейся организации.#❝
5.3. Кодирование операций должно осуществляться на основе документов, связанных с проведением операций с денежными средствами, в том числе договоров (контрактов, соглашений), счетов, иных документов, являющихся основанием для проведения операций (или их копий, выписок из них), расчетных (платежных) документов, выписок из лицевого счета по банковским счетам отчитывающихся организаций, полученных от кредитной организации, кассовых документов.#❝
* Зарегистрирована Минюстом России 31 октября 2017 года, регистрационный № 48749, с изменениями, внесенными Указаниями Банка России от 29 ноября 2017 года № 4629-У (зарегистрировано Минюстом России 7 декабря 2017 года, регистрационный № 49152), от 5 июля 2018 года № 4855-У (зарегистрировано Минюстом России 17 сентября 2018 года, регистрационный № 52167).#❝
и (или) в форме электронных документов, с указанием реквизитов расчетного (платежного), кассового документа, на основании которого осуществлена операция с денежными средствами, по решению отчитывающейся организации устанавливается ее внутренним документом.#❝
5.5. Формирование сведений об операциях, совершенных с использованием банковских счетов отчитывающейся организации, должно осуществляться в соответствии с приложением 3 к настоящему Указанию.#❝
Формирование сведений об операциях, проведенных через кассу отчитывающейся организации, должно осуществляться в соответствии с приложением 4 к настоящему Указанию.#❝
6. Отчетность должна представляться в Банк России отчитывающимися организациями и СРО КПК, СРО СКПК, СРО МФО в форме электронного документа, подписанного усиленной квалифицированной электронной подписью лица, осуществляющего функции единоличного исполнительного органа отчитывающейся организации, или СРО КПК, или СРО СКПК, или СРО МФО, в соответствии с порядком, определенным Банком России на основании частей первой и восьмой статьи 76’ Федерального закона от 10 июля 2002 года № 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)»'.#❝
7. Действие настоящего Указания не распространяется на деятельность страховых медицинских организаций в сфере обязательного медицинского страхования, деятельность управляющих компаний инвестиционного фонда, паевого инвестиционного фонда и негосударственного пенсионного фонда по доверительному управлению ценными бумагами, денежными средствами, предназначенными для совершения сделок с ценными бумагами и (или) заключения договоров, являющихся производными финансовыми инструментами.#❝
* Собрание законодательства Российской Федерации, 2002, № 28, ст. 2790; 2015, № 29, ст. 4357; 2021, № 27, ст. 5187.#❝
организаций, открытым в Банке России, в банках-нерезидентах, на операции, отражаемые на счетах по депозитам отчитывающихся организаций, а также на операции, осуществляемые по лицевым счетам, открытым в федеральном органе исполнительной власти, уполномоченном на осуществление в соответствии с законодательством Российской — Федерации правоприменительных функций по обеспечению исполнения федерального бюджета, казначейского обслуживания исполнения бюджетов бюджетной системы Российской Федерации.#❝
9. Настоящее Указание вступает в силу по истечении 10 дней после дня его официального опубликования.#❝
10. Отчетность составляется и представляется в Банк России в соответствии с настоящим Указанием начиная с отчетности за отчетный период, в котором настоящее Указание вступает в силу.#❝
Указание Банка России от 13 января 2017 года № 4263-У «О сроках и порядке составления и представления некредитными финансовыми организациями в Банк России отчетности об операциях с денежными средствами», зарегистрированное Министерством юстиции Российской Федерации 29 марта 2017 года № 46158;#❝
Указание Банка России от 15 января 2019 года № 5059-У «О внесении изменений в Указание Банка России от 13 января 2017 года № 4263-У «О сроках и порядке составления и представления некредитными финансовыми организациями в Банк России отчетности об операциях с денежными средствами», зарегистрированное Министерством юстиции Российской Федерации 11 февраля 2019 года № 53737;#❝
Указание Банка России от 13 января 2021 года № 5707-У «О внесении изменений в Указание Банка России от 13 января 2017 года № 4263-У «О сроках и порядке составления и представления некредитными финансовыми организациями в Банк России отчетности об операциях с#❝
от 10 января 2022 года № 6054-У «О формах, сроках и порядке составления и представления в Банк России отчетности об операциях с денежными средствами отдельных некредитных финансовых#❝
организаций» Идентификационный номер Основной государственный налогоплательщика регистрационный номер (ИНН) (ОГРН/ОЕРНИП)#❝
Отчетность об операциях с денежными средствами некредитных финансовых организаций, являющихся микрофинансовыми организациями, кредитными потребительскими кооперативами, сельскохозяйственными кредитными потребительскими кооперативами, операторами инвестиционных платформ, ломбардами#❝
Раздел 1. Операции, совершенные с использованием банковских счетов некредитной#❝
регистрационный номер | Полное и (в случае, если имеется) (порядковый номер) сокращенное наименование#❝
Код вида| российский рубль оллар США (840 евро (978 списание зачисление | списание |зачисление | списание |зачисление | списание |зачисление 1 2 3 4 5 6 7 1.1.1. Операции с резидентами — юридическими лицами#❝
Раздел 2. Операции, проведенные через кассу некредитной финансовой организации#❝
2.1.5. Операции с нерезидентами — физическими лицами#❝
Подраздел 2.2. Структура операций с нерезидентами, проведенных через кассу некредитной финансовой организации, по странам нерезидентов — клиентов некредитной#❝
Код страны Сумма операции Код вида операции нерезидента выдано из кассы внесено в кассу 1 2 3 4 Руководитель (инициалы, фамилия) «_» Г.#❝
иипезине14о иозоэнениф ионтииэдхон чотоьо XHIOMOMHLO мзинечоечнонои о эчннош@эчоо ‘иипедэно 1 Woleeg#❝
‘JUI-WIp | э лвипедэно оп яотнэиих UML и эА1е1о УФ зтхувл5рэлбиэ п29в1240 ртл роузит (иипедэно -WIp | ионтозиея епия пох) иипе4эпо епия roy Cp хуААрел рочзш-ипр татотиея LOY СФ (иипезине1о ионтигэах еиеиниф) SIXE[SIQ pery сзагиир | иипесинел4о ионтипо4х дотехифитнэкИ ГР ЭИНЭНОИЬеЕ — (Мелэьо) Атэьо оп 19104090 0.19048 ooh WOL я ‘иипезинел4о иочоэнениф ионтинэахэн метэьо михояохнео оп xIdHHoMdodoo ‘aLoredo манжонои yueg елз5рэлбиэ эшэ[товй:отр-оуа оинэноиьеЕ оп иипедэно вииАЭ v SIXYVPA]spolgueqd п29е1240 juesenuoy diy ииея191э4э HWITHKOHOL э пи-ипр икипедэно оп яотнэоиня 1апих и эАлето re SIXVPA]SpoIguaq] 1zovlodg plA poy:qUl (иипедэпо -цир | ионтозшея elu пох) иипедэпо вия roy ее яхуАтАрел poy:jUl-wIp татогея по TE (иипезинеао ионтипнэ4х еиеигиф) этхе1820 poly агии-иптр | иипезине14о ионтипэ4х дозехифитнэгиИ ims эинеэипо — (иетэьэ) Алэьо оп 19104090 01299 ooh WOL я ‘иинезинело иочоэнениф ионтииэЧхэн мелэьо михочохнео оп хчнношэяоо ‘алоэ ханжонэг yueg eajysporguoq эпез$:отр-ори OIMHEOHHS оп иипедэпо PWWA) в (иипезине14о ионтипэ4х епеиниф) $тхе1 820 peal] слит-иир | иипезинел4о ионтипэ4х долехифитнэгИ ГС эинезонэмиен эонношеачоэ иле‹гос:тр-ота (BOLOOWH ино ‘эвьАшо я) и эонно С (иипезинео ионтипэах еиеиниф) SIXE[SIQ рэгя азаг-иир | иипезине14о ионтипэ4х долелифитнэгИ I'l#❝
зтхуАиеця poy:qul-wip анедто oy TL (иипезинеАо HOHLHIfody зивикиф) зтхе1 820 pary агигиир | иипезинелАо ионлинэ4х дотелифитнэнИ UL иипезине1о иояоэнениф ионтипэ@ эн яотноиих — чотнониэ4дэн WeHedLo оп ‘иипезинв1о иозоэнениф ионтииэЧхэн vjoyosyueg зиэр метэьо иихояохнео он хчнно 9205 трэлэм BAISPIIQguaq, этэ]зтщовуиовэ40:отр ‘ато XITHKOHOY OIMHOLOMHPE оп -oju илетнопизэ4эн э иипедэно RWWA) L SIXVOAN ЭН WOPIZoYyON Ля ЛПАЗШ имеятоНэ4о илиянжеэнэ! э ивипедэпо -цир оп яотноиия-яолнокизэ4эн 1апи |, faze) sIxyAyndyeA ромзит-ипр чтопгея YOY r9 SIXVPA]spaiguaq, п2овэ40 ртл роулиат (иипеэпо -цир | ионтошея епия ou) иипедэно егия пох £9 SIXVAURI]S роу:ип-ипр igHed1o Loy 2:9 (иипезинелао ионлипэах еиеикиф) $1х81820 poty Qy]:jul-wip | иипезинел4о ионлипэ4х дотехифитнэнИ 19 иипезине1о иояоэнениф ионтинэдхэн зотнэиих — чотнэнияэ4эн иенедло он ‘иипе5инео иозоэнениф ионтипэ4хэн Bjoyosyueg 3 WeLOhd иихочохнео оп хаяннэт@4эчоэ USPIZOION ел3з5рэлбиэ( эшезтавиоелэ40:отр ‘того мянжоной схинеэино оп -ojU илетнэги$эдэн э иипедэпо RWWA) 9#❝
‘иинезинел4о иозоонениф ионтииэ@хэн иетэьо иихояолнео оп маннош@ ао? ‘иметноиеэдэн о иипедэно еЧАтяА@ 1 °С: нонезапо#❝
«тоиея по TS (иипезинелАо ионтипэ4х еиеикиф) SIXB[SIQ pory слагиир | иипезинел4о ионтиподх 4отехифитнэпи US BIOHda OJOHLOALO (T9HON) огеьен BH иипезинео иозоэнениф ионтигэ4хэн хетэво хихочохнео уе yue_ evajspoiguoq 303350:отр-оуи ен я121э4о манжонаг их1е120 ¢#❝
зхуАмАел ромлат-ипр атотиея Ноя 2`6 зтхувлерэлбиэ и29е1э240 pid роузит (иипедэпо -цир | ионточиея епия пох) иипедэпо епия roy £6 SIXVAURIS ромзиг-ипр чнедло пох Z'6 (иипезине1Ао HOHLHIody еиеикиф) SIXR[SIQ рэгя аргуи-ипр | иипезинелАо ионтипэ4х долехифитнэкИ Гб яотнэгизэЧэн-чохнео WeHedLo оп ‘иипезине14о иочоэнениф ионтипоЧлэн WeLOhD михочохнео оп хчяннэшэя0э yueg елззролбиэ( этой ‘ивл85иел | orp ‘aqLoiodd XITHKOHSY сотинэноиье$ оп -ора иипедэно хчньинеалонеа1 вии^Э 6 sIxyAINATe A POS:JUI-WIP чтоиея по 78 SIXYVRA]Spalguod и2овлэао ртл Ppoy:jul (иипеэпо -цир | ионтозиея вия пох) иипедэпо егия пох 6.8 SIXVAURI]S роузи-иир 1чнед1о по 78 (иипезинелАо HOHLMIodx еизиниф) $1хе180 рэгя аглагиир | иипезинел4о ионтипэ4х дотехифитнэпи Г$ язотнэпизэаэн-яоянео WeHedLo оп ‘иипезинеАо иочоэнениф ионтипоЧхэн WELOhD михочохнео оп ханнэш@42я0э yueg влз5рэлбиэ( otuesidg ‘иел8зиел 1 :отр ‘я121э4 XIGHDKOHOY солинезино -ора оп иипедэно ханьинедлоней 1 вико 8#❝
‘иипезинето иочоэнениф ионлипо@хэн иетэьо иихочохнео оп хянношаэяоэ ‘иипедэно xIdHhuHedIOnedL зААтяАЯто “¢° | иэнеедио]#❝
2552 JUSPIZION BAISpoIgued ‘еЧоертл:т хчннэпояойи ‘ато иэ4о ханжэног эветичя -ора оп иметнэпизэ4эн э иипедэпо вии СТ#❝
иипезинел4о иозоэнениф ионтипо4хэн яотнэинх — яотнопизэ4эн WeHedLo оп ‘иипезинелАо иояоэнениф ионтипэ4хэн Аэовх =э4эь хмяннопояойи ‘илетнопизэдэн э иипеЯэно вААзяАато °7'z иэпевапо#❝
eyed Bessey елз5рэлбиэ 31012150:2тр-оди эээвх а GLOWOdS ханжеэной UALELOO ZI SIX Veajspoigueq и29е1э40 juosenuoy аут WWeaLorods HWITHKOHOL э -ипр икипедэпо он яотнэинхя UML и эАтето) СИ этхувл5рэлбиэ( Hzovledg ртА роу:уит (иипедэно -цир | ионтолея впия You) иипе4дэно егия пох ГИ Аээвх я онэээня 0.1308 экоиь мот я ‘иипезинео иояоэнениф ионтитэдхэн Аээех 5э4эь жаннопозо4н ‘aLorrado 9552 вл35рэлдиэ этшэзаид:тр-ота ханжэног олинзээня оп иипе4эно вии) Il SIX VeAjspoigued и2овлэ4о juoseyuoy diy лит WWeaLoirods HWITH KOHL -WIp | э ивипе4эпо он яотнэиня IML и OALRLD ZOL (иипеэпо зтхувл35рэзбиэ(] 12981290 plA роузиг-иир | ионлоиея егия You) иипедэно епия Loy гот 1928 EM оная 0190 экоиь WOL я ‘иипезинео иозоэнениф ионтипэахэн Аээвх codoh жаннопояо4ин ‘алого 25584 ел3рэлдиэ@ еЧовр!д:отр -oju XITHDKOHOY эвеиая ou иипе4эно вии) OL#❝
оаэ А JWOPIZdYyoN иховэао:ит имепик имихоэвинид о -WoUl | — илегногизэдэн о иипе4эпо СУ лэдэуЕТН заэртиээм и2оел>ао:ит HWA ИИхЭЭБиИ$Иф мои: | — имегногизэ4эн э иипе4эно Г SIXYBA HWeE Loads HWITHOHOY ззрэлчиэ{ lzovlsdQ juoseyuoy Чат э ивипедэно оп -ипр яотноикх 1чпихт и OALBLO ф И-ТЗЕ м ииээоа еянеч иипяАЯлони я Г эинэжоги4ни ‘отинвУвх K Амэшкотовен я | SIXYRA]SPoIguod и20в1э40 plA poy:jul (иипедэпо ионтолеея егия с эинэжокиа | -ипр пох) иипе4эпо егия roy с (AONO) eduw недто 4олехифиээвих иияэииээ0459О зтхуАиец ромзит-иир 1чне41о roy с (Яо) тошея долехифизэеих иихэииэ04э1190 яхуАтАрел роулиат-цир татошгея LOY | ¢ т с С 1 sutenewady] элензии олохээвитииене эхензийи олохоэвитинене зохлензийц хихоэвитинене | иход то ‘чохензиЧи хихоэвитииене IGUAL oy эинвяонмивнН iquukdi эинезонмиен | dawoyy#❝
[100570 эм4оф он HIOOHIOhLO иэкотевехоп винезодии4оф вит ихензийи эихоэвитииене и чоленеи4и хихоэвитииене 1апида 1#❝
BSSEY] JUDPIZIION елззрэлбиэ этаэзэи д :отр ‘атотэ4> манжонэ! отинэээня ой -oyU ииетнэгизэ4эн э иипедэно BWA val#❝
JOquisJ’ TA :JUI-woul епиг эихоэвипиа OY TS эээ пик эихоэвизиф I's SIX WWeaLorods HWITHKOHOY VOAN WIP шормээм Л ЧПАЗШ э ивипедэно оп AOLHOHIM -цир -чотнопизэ4эн IH], с ди Wopizoy итовюаозит иицепии имихоэБипиао1 -Wdul — илетнэгие94 э иипедэпо oP иикителиниаит аи иупанчиеАпияипни тэдаэжат зчэриеэ птовлэдо:ит-шеци — HWeLHorHeod э иипедэпо cP ииепик имихоэвизиф лэЧитэиЕтА Wwopizay иховлэдоат-ши — иелногиеэ4 о иипедэпо РФ ииепик HWITHHOLAOHELOADH JOquUs|\[BZOITISNON нтовэдозиншаш э иипе4эно Cp#❝
Порядок составления и представления отчетности по форме 0420001 «Отчетность об операциях с денежными средствами некредитных финансовых организаций, являющихся микрофинансовыми организациями, кредитными потребительскими кооперативами, сельскохозяйственными кредитными потребительскими кооперативами, операторами инвестиционных платформ, ломбардами» и отчетности по форме 0420011 «Отчетность об операциях с денежными средствами некредитных финансовых организаций, являющихся управляющими компаниями инвестиционного фонда, паевого инвестиционного фонда и негосударственного пенсионного фонда, страховыми организациями, страховыми брокерами, обществами взаимного страхования,#❝
1. Микрофинансовые организации, кредитные потребительские кооперативы, сельскохозяйственные кредитные потребительские кооперативы, операторы инвестиционных платформ, ломбарды составляют отчетность по форме 0420001 «Отчетность 06 операциях с денежными средствами некредитных финансовых организаций, являющихся микрофинансовыми организациями, кредитными — потребительскими кооперативами, сельскохозяйственными кредитными потребительскими кооперативами, операторами инвестиционных платформ, ломбардами» (далее — отчетность по форме 0420001).#❝
Управляющие компании — инвестиционного фонда, — паевого инвестиционного фонда и негосударственного пенсионного фонда, страховые организации, страховые брокеры, общества взаимного страхования, негосударственные пенсионные фонды составляют отчетность по форме 0420011 «Отчетность об операциях с денежными средствами некредитных финансовых организаций, являющихся управляющими компаниями инвестиционного фонда, паевого инвестиционного фонда и#❝
1.1. Отчетность по форме 0420011 составляется и представляется в Банк России в виде показателей в разрезе групп аналитических признаков, объединяющих аналитические признаки, содержащие детализированную информацию по показателю. Перечень аналитических признаков, объединенных в группы аналитических признаков, используемый для составления отчетности по форме 0420011, приведен в таблице «Группы аналитических признаков и аналитические признаки для формирования показателей отчетности по форме 0420011» отчетности по форме 0420011.#❝
Каждый показатель, каждая группа аналитических признаков и каждый аналитический признак имеют отдельный код, позволяющий однозначно выделить один показатель, одну группу аналитических признаков, один аналитический признак из других показателей, групп аналитических признаков, аналитических признаков.#❝
1.2. В случае если в отчетном периоде не совершались операции с денежными средствами по счетам организации и (или) через кассу организации, организация представляет:#❝
отчетность по форме 0420001, содержащую данные по строкам «Остатки на начало отчетного периода» и «Остатки на конец отчетного периода» подраздела 1.1 раздела 1 и (или) по строкам «Остатки денежных средств в кассе на начало отчетного периода» и «Остатки денежных средств в кассе на конец отчетного периода» подраздела 2.1 раздела 2 и пояснения о причинах отсутствия данных по другим строкам отчетности по форме 0420001;#❝
«Остатки денежных средств на банковских счетах некредитной финансовой организации на начало (конец) отчетного периода» (строка 5 подраздела 1.1 раздела 1) и (или) показателю «Остатки денежных средств в кассе некредитной финансовой организации на начало (конец) отчетного периода» (строка 12 подраздела 2.1 раздела 2) и пояснения о причинах отсутствия данных по другим показателям отчетности по форме 0420011.#❝
1.3. В случае представления Отчета, не содержащего данных по всем показателям, организация должна заполнить только поле «Признак нулевого отчета» отчетности по форме 0420001 или показатель «Признак нулевого отчета» таблицы «Общие сведения» отчетности по форме 0420011, проставив символ «0» (ноль), и представить пояснения к Отчету о причинах отсутствия данных.#❝
1.4. В случае отсутствия данных по отдельным показателям Отчета соответствующие строки, графы, подразделы, разделы Отчета не заполняются.#❝
2. По строке «Полное и (в случае, если имеется) сокращенное наименование некредитной финансовой организации» отчетности по форме 0420001 и по показателю «Полное и (в случае, если имеется) сокращенное наименование организации» таблицы «Общие сведения» отчетности по форме 0420011 указывается наименование организации на русском языке, соответствующее наименованию, указанному в ее учредительном документе: фирменное наименование для коммерческой организации или полное и (в случае, если имеется) сокращенное наименование для некоммерческой организации.#❝
3. В графе 1 «код основного вида деятельности» таблицы «Сведения о виде деятельности некредитной финансовой организации» отчетности по форме 0420001 указывается один из следующих кодов видов деятельности организации:#❝
По показателю «Код основного вида деятельности» таблицы «Общие сведения» отчетности по форме 0420011 указывается один из следующих кодов видов деятельности организации:#❝
020 — код управляющей компании инвестиционного фонда, паевого инвестиционного фонда и негосударственного пенсионного фонда;#❝
090 — код страховой организации (за исключением страховых медицинских организаций, осуществляющих деятельность исключительно в сфере обязательного медицинского страхования), страхового брокера, общества взаимного страхования;#❝
В качестве дополнительного кода вида деятельности организации (при наличии) в графе 2 «коды иных видов деятельности» таблицы «Сведения о виде деятельности некредитной финансовой организации» отчетности по форме 0420001, по показателю «Коды иных видов деятельности» таблицы «Общие сведения» отчетности по форме 0420011 указываются один или несколько кодов видов деятельности организации, приведенных в абзацах втором — пятом, седьмом — девятом настоящего пункта, и (или) код «000» для видов деятельности, не указанных в абзацах втором — пятом, седьмом — девятом настоящего пункта.#❝
Операции с денежными средствами организации, связанные с осуществлением видов деятельности, по которым в графе 2 «коды иных видов деятельности» таблицы «Сведения о виде деятельности некредитной финансовой организации» отчетности по форме 0420001 и по показателю «Коды иных видов деятельности» таблицы «Общие сведения» отчетности по форме 0420011 указан код «000», в сведениях об операциях, совершенных с использованием банковских счетов организации (приложение 3 к настоящему#❝
4. Разделы | и 2 Отчета составляются в сводном виде:#❝
на основании информации, содержащейся в сведениях об операциях, формируемых в соответствии с пунктом 5 настоящего Указания;#❝
суммарно по видам операций, совершенных за отчетный период, коды которых установлены приложением 2 к настоящему Указанию и приложением 1 к Инструкции Банка России № 181-И;#❝
в разрезе операций с резидентами и нерезидентами с учетом типов клиентов (юридические лица, индивидуальные предприниматели (для резидентов), физические лица) (строки 3.4, 4.4, 6.5, 7.5, 10.2 и 11.2 отчетности по форме 0420011).#❝
Операции, отраженные в сведениях об операциях с указанием кода типа клиента «ПФЛ», указываются в разделах 1 и 2 Отчета как операции с резидентами — физическими лицами.#❝
Данные по строкам «Остатки на начало отчетного периода», «Остатки на конец отчетного периода» подраздела 1.1 раздела 1 отчетности по форме 0420001 и по показателю «Остатки денежных средств на банковских счетах некредитной финансовой организации на начало (конец) отчетного периода» (строка 5 подраздела 1.1 раздела 1 отчетности по форме 0420011) отражаются суммарно по всем банковским счетам организации, открытым в одной кредитной организации (в одном филиале кредитной организации), в разрезе видов валют.#❝
Данные по строкам «Остатки денежных средств в кассе на начало отчетного периода», «Остатки денежных средств в кассе на конец отчетного периода» подраздела 2.1 раздела 2 отчетности по форме 0420001 и по показателю «Остатки денежных средств в кассе некредитной финансовой#❝
раздела 2 отчетности по форме 0420011) отражаются суммарно по кассам всех подразделений организации.#❝
В случае если на дату составления Отчета организацией не получена информация о клиенте, необходимая для формирования раздела 1 Отчета, а именно сведения о статусе клиента (резидент, нерезидент), типе клиента (юридическое лицо, индивидуальный предприниматель, физическое лицо) и стране места регистрации клиента, операции с таким клиентом отражаются в разделе 1 Отчета как операции с неустановленным лицом.#❝
В случае если с учетом требований статьи 7 Федерального закона от 7 августа 2001 года № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма»!#❝
(далее — Федеральный закон от 7 августа 2001 года № 115-ФЗ) организация не располагает информацией о клиенте — физическом лице, необходимой для формирования раздела 2 Отчета, а именно сведениями о статусе клиента (резидент, нерезидент) и стране места регистрации клиента, операции с таким клиентом отражаются в разделе 2 Отчета как операции с резидентом — физическим лицом.#❝
5. Раздел 1 Отчета составляется отдельно по каждой кредитной организации, в которой открыт банковский счет организации (по каждому филиалу кредитной организации, в котором открыты банковские счета организации), по которому (по которым) в отчетном периоде совершались операции либо имелись ненулевые остатки денежных средств на начало#❝
5.1. По каждой кредитной организации (каждому филиалу кредитной организации) в соответствии с Книгой государственной регистрации кредитных организаций, предусмотренной частью третьей статьи 12 Федерального закона от 2 декабря 1990 года № 395-[ «О банках и банковской деятельности» (в редакции Федерального закона от 3 февраля 1996 года № 17-ФЗ) ' (далее — Книга государственной регистрации кредитных организаций), указывается:#❝
в графе 1 отчетности по форме 0420001, строке 1 подраздела 1.1 раздела 1 отчетности по форме 0420011 — регистрационный номер кредитной организации (порядковый номер филиала кредитной организации).#❝
5.2. В подразделе 1.1 Отчета указывается информация о движении денежных средств суммарно по всем банковским счетам организации, открытым в кредитной организации (филиале кредитной организации).#❝
5.2.1. В графе 1 «Код вида операции» отчетности по форме 0420001 и по аналитическим признакам группы аналитических признаков «Код вида операции (код вида валютной операции)» (строки 3.3 и 4.3 подраздела 1.1 раздела 1 отчетности по форме 0420011) указываются коды видов операций или коды видов валютных операций, проведенных в отчетном периоде по всем банковским счетам организации, открытым в кредитной организации (филиале кредитной организации). В случае если при поступлении денежных средств на банковский счет организации на момент составления Отчета#❝
5.2.2. В отчетности по форме 0420001 по каждому виду операции, код которого указан в графе 1, начиная с графы 2 по видам валют отражаются суммы операций, проведенных по банковским счетам в течение отчетного периода.#❝
В отчетности по форме 0420011 по показателям «Сумма операций по списанию денежных средств, совершенных по банковским счетам некредитной финансовой организации, в том числе всего обороты по счету (счетам) — списание» и «Сумма операций по зачислению денежных средств, совершенных по банковским счетам некредитной финансовой организации, в том числе всего обороты по счету (счетам) — зачисление» (строки 3 и 4 подраздела 1.1 раздела 1) по видам валют отражаются суммы операций, проведенных по банковским счетам в течение отчетного периода, в разрезе видов операций, коды которых указаны по аналитическим признакам группы аналитических признаков «Код вида операции (код вида валютной операции)» (строки 3.3 и 4.3 подраздела 1.1 раздела 1), и статусов и типов клиентов, указанных по аналитическим признакам группы аналитических признаков «Статус и типы клиентов по операциям с денежными средствами» (строки 3.4 и 4.4 подраздела 1.1 раздела 1), а также всего обороты по банковским счетам в течение отчетного периода.#❝
5.2.3. По строке «Всего обороты по счету (счетам)» подраздела 1.1 раздела 1 отчетности по форме 0420001 указывается общая сумма средств по видам валют, списанных с банковских счетов (зачисленных на банковские счета) микрофинансовых организаций, кредитных потребительских кооперативов, сельскохозяйственных кредитных потребительских кооперативов, операторов инвестиционной платформы, ломбардов за отчетный период.#❝
5.2.4. По строкам «Остатки на начало отчетного периода» и «Остатки#❝
форме 0420001 и по показателю «Остатки денежных средств на банковских счетах некредитной финансовой организации на начало (конец) отчетного периода» (строка 5 подраздела 1.1 раздела 1 отчетности по форме 0420011) указываются суммарные остатки по видам валют по банковским счетам организации на начало и конец отчетного периода в соответствии с выписками из лицевых счетов по банковским счетам организации, получаемыми от кредитных организаций.#❝
5.3. В подразделе 1.2 Отчета указываются данные о структуре операций нерезидентов, отраженных в подразделе 1.1 раздела 1 Отчета, в разрезе стран места регистрации нерезидентов — клиентов организации.#❝
5.3.1. В графе | отчетности по форме 0420001, в строках 6.2 и 7.2 подраздела 1.2 раздела 1 отчетности по форме 0420011 указывается цифровой код страны места регистрации нерезидентов — клиентов организации по операциям, отраженным в подразделе 1.1 раздела 1 Отчета, в том числе:#❝
код страны места регистрации иностранной компании для представительств и филиалов иностранных компаний, расположенных на территории Российской Федерации;#❝
код «996», если в качестве нерезидента выступает иностранное юридическое лицо, зарегистрированное в качестве международной компании в соответствии со статьей 5 Федерального закона от 3 августа 2018 года № 290-ФЗ «О международных компаниях и международных фондах»!';#❝
код «997», если страна места регистрации материнской компании представительств и филиалов иностранных компаний, расположенных на территории Российской Федерации, являющихся клиентами организации, неизвестна;#❝
5.3.2. По каждому коду страны нерезидента, по каждому коду вида операции (коду вида валютной операции) и по каждому коду валюты в графах 4 и 5 отчетности по форме 0420001, строках 6 и 7 подраздела 1.2 раздела | отчетности по форме 0420011 указываются суммы операций организации с нерезидентами — клиентами организации по банковским счетам организации в течение отчетного периода.#❝
5.4. В подразделе 1.3 раздела 1 Отчета указываются данные о структуре трансграничных операций организации, отраженных в подразделе 1.1 раздела 1 Отчета, в разрезе стран места регистрации банков получателей переводов (банков плательщиков) по указанным операциям.#❝
5.4.1. В графе 1 отчетности по форме 0420001, строках 8.2 и 9.2 подраздела 1.3 раздела 1 отчетности по форме 0420011 указывается цифровой код страны места регистрации (места нахождения) банка-нерезидента получателя перевода при списании денежных средств или банка-нерезидента плательщика при зачислении денежных средств по указанным операциям организации.#❝
При отсутствии сведений о стране места регистрации (места нахождения) банка-нерезидента, в котором открыт счет получателя (отправителя) перевода, указывается код страны места нахождения иностранного банка-посредника, указанного в расчетном документе.#❝
При отсутствии информации о банке плательщика (например, при осуществлении перевода через корреспондентские счета нескольких уполномоченных банков) указывается информация об уполномоченном банке, который в распоряжении на перевод денежных средств, на основании которого осуществляется зачисление денежных средств на счет получателя, указан как банк плательщика.#❝
5.4.2. По каждому коду страны банка-нерезидента получателя (плательщика), по каждому коду вида операции (коду вида валютной#❝
6. Раздел 2 Отчета составляется по всем операциям в валюте Российской Федерации, проведенным через кассу организации в течение отчетного периода.#❝
6.1. В подразделе 2.1 раздела 2 Отчета указывается информация о видах и суммах кассовых операций организации.#❝
6.1.1. В графе 1 отчетности по форме 0420001 и по аналитическим признакам группы аналитических признаков «Код вида операции (код вида валютной операции)» (строки 10.1 и 11.1 подраздела 2.1 раздела 2 отчетности по форме 0420011) указываются коды видов операций или коды видов валютных операций, проведенных в отчетном периоде через кассу организации.#❝
6.1.2. В отчетности по форме 0420001 по каждому виду операции (виду валютной операции), код которого указан в графе 1, начиная с графы 2 отражаются суммы операций, проведенных через кассу организации в течение отчетного периода.#❝
По показателям «Сумма операций по выдаче денежных средств, проведенных через кассу некредитной финансовой организации, в том числе всего выдано из кассы» и «Сумма операций по внесению денежных средств, проведенных через кассу некредитной финансовой организации, в том числе всего внесено в кассу» (строки 10 и 11 подраздела 2.1 раздела 2 отчетности по форме 0420011) отражаются суммы операций, проведенных через кассу организации в течение отчетного периода, в разрезе видов операций, коды#❝
признаков «Код вида операции (код вида валютной операции)» (строки 10.1 и 11.1 подраздела 2.1 раздела 2 отчетности по форме 0420011), статусов и типов клиентов, указанных по аналитическим признакам группы аналитических признаков «Статус и типы клиентов по операциям с денежными средствами» (строки 10.2 и 11.2 подраздела 2.1 раздела 2 отчетности по форме 0420011), а также всего суммы операций по выдаче денежных средств из кассы (внесению денежных средств в кассу) в течение отчетного периода.#❝
6.1.3. По строке «Всего» подраздела 2.1 раздела 2 отчетности по форме 0420001 указывается общая сумма средств, выданных из кассы (внесенных в кассу) организации за отчетный период.#❝
6.1.4. По строкам «Остатки денежных средств в кассе на начало отчетного периода» и «Остатки денежных средств в кассе на конец отчетного периода» подраздела 2.1 раздела 2 отчетности по форме 0420001 и по показателю «Остатки денежных средств в кассе некредитной финансовой организации на начало (конец) отчетного периода» (строка 12 подраздела 2.1 раздела 2 отчетности по форме 0420011) указываются суммарные остатки наличных денежных средств в кассе организации на начало и конец отчетного периода.#❝
6.2. В подразделе 2.2 Отчета указываются данные о структуре кассовых операций организации, отраженных в подразделе 2.1 раздела 2 Отчета, в разрезе стран места регистрации нерезидентов — клиентов организации.#❝
6.2.1. В графе 1 отчетности по форме 0420001, в строках 13.1 и 14.1 подраздела 2.2 раздела 2 отчетности по форме 0420011 указывается цифровой код страны места регистрации нерезидентов — клиентов организации, в том числе:#❝
код страны места регистрации иностранной компании для представительств и филиалов иностранных компаний, расположенных на территории Российской Федерации;#❝
в соответствии со статьей 5 Федерального закона от 3 августа 2018 года № 290-ФЗ «О международных компаниях и международных фондах»;#❝
код «997», если страна места регистрации материнской компании представительств и филиалов иностранных компаний, расположенных на территории Российской Федерации, являющихся клиентами организации, неизвестна;#❝
6.2.2. По каждому коду страны и по каждому коду вида операции (коду вида валютной операции) в графах 3 и 4 подраздела 2.2 раздела 2 отчетности по форме 0420001, в строках 13 и 14 подраздела 2.2 раздела 2 отчетности по форме 0420011 указываются суммы кассовых операций организации с нерезидентами — клиентами организации в течение отчетного#❝
Приложение 2#❝
«О формах, сроках и порядке составления и представления в Банк России отчетности об операциях с денежными средствами отдельных некредитных финансовых организаций»#❝
Расчеты управляющей компании с инвестиционным фондом, связанные с передачей (возвратом) денежных средств по договорам доверительного управления, за исключением выплаты вознаграждения управляющей компании#❝
Расчеты управляющей компании с владельцами инвестиционных паев, связанные с передачей в доверительное управление (возвратом) денежных средств, в том числе поступление денежных средств на транзитный счет в оплату инвестиционных паев, возврат денежных средств с транзитного счета, выплаты владельцам инвестиционных паев компенсаций и дохода за счет имущества паевого инвестиционного фонда#❝
Переводы денежных средств с транзитного счета управляющей компании на отдельный банковский счет для расчетов по операциям, связанным с доверительным управлением паевым инвестиционным фондом#❝
Расчеты управляющей компании с негосударственным пенсионным фондом, связанные с передачей (возвратом) денежных средств по договорам доверительного управления, за исключением выплаты вознаграждения управляющей компании#❝
Расчеты управляющей компании по договорам доверительного управления с Пенсионным фондом Российской Федерации, за исключением выплаты вознаграждения управляющей компании#❝
Расчеты управляющей компании с Министерством обороны Российской Федерации по договорам доверительного управления накоплениями для жилищного обеспечения военнослужащих, за исключением выплаты вознаграждения управляющей компании#❝
Расчеты управляющей компании по договорам доверительного управления с государственной корпорацией, государственной компанией, за исключением выплаты вознаграждения управляющей компании#❝
Расчеты управляющей компании по договорам доверительного управления со страховыми организациями, владельцами ипотечных сертификатов участия, иными юридическими и физическими лицами, за исключением выплаты вознаграждения управляющей компании, не указанные по кодам видов операций 01050-01083#❝
Расчеты управляющей компании, связанные с размещением инвестиционных резервов инвестиционного фонда в ценные бумаги, исполнением обязательств по ценным бумагам#❝
Операции по банковским счетам управляющей компании, связанные с размещением (возвратом) инвестиционных резервов инвестиционного фонда в депозиты (из депозитов), включая получение процентов по депозитам#❝
Расчеты управляющей компании, связанные с размещением инвестиционных резервов инвестиционного фонда в другие объекты инвестирования#❝
Расчеты управляющей компании, связанные с размещением средств паевого инвестиционного фонда в ценные бумаги, исполнением обязательств по ценным бумагам#❝
Операции по банковским счетам управляющей компании, связанные с размещением (возвратом) средств паевого инвестиционного фонда в депозиты (из депозитов), включая получение процентов по депозитам#❝
Расчеты управляющей компании, связанные с размещением средств паевого инвестиционного фонда в другие объекты инвестирования, в том числе в недвижимое имущество; выдача (возврат) займов за счет имущества паевого инвестиционного фонда#❝
в доверительном управлении денежных средств негосударственного пенсионного фонда в ценные бумаги, исполнением обязательств по ценным бумагам#❝
Операции по банковским счетам управляющей компании, связанные с размещением (возвратом) находящихся в доверительном управлении денежных средств негосударственного пенсионного фонда в депозиты (из депозитов), включая получение процентов по депозитам#❝
Расчеты управляющей компании, связанные с размещением находящихся в доверительном управлении денежных средств негосударственного пенсионного фонда в другие объекты инвестирования#❝
Расчеты управляющей компании, связанные с инвестированием средств пенсионных накоплений, переданных ей в доверительное управление Пенсионным фондом Российской Федерации#❝
Расчеты управляющей компании, связанные с размещением накоплений для жилищного обеспечения военнослужащих в ипотечные ценные бумаги#❝
Расчеты управляющей компании, связанные с размещением временно свободных средств государственной корпорации, государственной компании#❝
Расчеты управляющей компании, связанные с размещением средств страховых организаций, иных юридических и физических лиц в соответствии с договорами доверительного управления, включая расчеты по доверительному управлению ипотечным покрытием, не указанные по кодам видов операций 01110-01698#❝
Переводы с одного банковского счета на другой банковский счет управляющей компании, за исключением кода вида операции 01750#❝
Расчеты по выплате вознаграждения управляющей компании в связи с деятельностью на основании лицензии на осуществление доверительного управления инвестиционными фондами, паевыми инвестиционными фондами и негосударственными пенсионными фондами#❝
Расчеты управляющей компании с небанковской кредитной организацией, имеющей право на осуществление переводов денежных средств без открытия банковских счетов и связанных с ними иных банковских операций#❝
Выплаты управляющей компанией физическим лицам, в том числе индивидуальным предпринимателям, физическим лицам, занимающимся в установленном законодательством Российской Федерации порядке частной практикой, по гражданско-правовым договорам на выполнение работ и оказание услуг#❝
Расчеты управляющей компании, связанные с выдачей работникам денежных средств под отчет на административно-хозяйственные и прочие расходы#❝
Расчеты управляющей компании с бюджетом по налогам и сборам, включая перечисление сумм удержанного налога на доходы физических лиц, а также денежных средств во внебюджетные фонды#❝
Расчеты управляющей компании, связанные с доверительным управлением имуществом, составляющим целевой капитал некоммерческой организации#❝
Прочие расчеты, связанные с управлением денежными средствами, входящими в состав активов, находящихся в доверительном управлении, а также имуществом, составляющим паевой инвестиционный фонд,#❝
Прочие расчеты, связанные с текущей финансово-хозяйственной деятельностью управляющей компании, эксплуатацией недвижимого имущества, оплатой коммунальных и телекоммуникационных услуг, в том числе за счет собственных средств, не указанные по кодам видов операций 01050-01970, за исключением расчетов управляющей компании, связанных с осуществлением управляющей компанией профессиональной деятельности на рынке ценных#❝
Код вида операции Наименование вида операции 1 2 02070 |Поступление денежных средств по договорам страхования (сострахования) 02110 Страховые выплаты по договорам страхования (сострахования) жизни, выплаты выкупных сумм, дополнительного инвестиционного дохода по договорам страхования жизни 02120 |Страховые выплаты по договорам страхования (сострахования),#❝
Расчеты, связанные с предоставлением имущества, аналогичного утраченному имуществу, организацией и (или) оплатой страховщиком в счет страхового возмещения ремонта поврежденного имущества, с организацией оказания медицинских услуг застрахованному лицу и оплатой медицинских услуг, оказанных застрахованному лицу#❝
Расчеты страховых организаций, обществ взаимного страхования по договорам перестрахования (страховая премия)#❝
Расчеты страховых организаций, обществ взаимного страхования по договорам перестрахования (страховые выплаты, иные расчеты, за исключением кода вида операции 02210)#❝
Расчеты с кредитными организациями, связанные с получением банковских кредитов (предоставлением займов), за исключением кода вида операции 02670#❝
Расчеты с организациями, не являющимися кредитными организациями, связанные с получением (предоставлением) займов, за исключением кодов видов операций 02570, 02670#❝
Операции по банковским счетам, связанные с размещением (возвратом) свободных средств в депозиты (из депозитов), включая получение процентов по депозитам#❝
Расчеты, связанные с размещением свободных средств в ценные бумаги, исполнением обязательств по ценным бумагам#❝
Расчеты, связанные с другими видами размещения свободных средств, включая операции с движимым и недвижимым имуществом, в том числе с земельными#❝
Расчеты по субординированным займам между страховой организацией — заимодавцем и страховыми организациями, являющимися ее дочерними или зависимыми обществами#❝
Расчеты страховых брокеров, иных посредников, являющихся страховыми организациями, со страховыми организациями, выплаты вознаграждения страховыми организациями страховым брокерам, иным посредникам, являющимся страховыми организациями#❝
Расчеты страховых брокеров, иных посредников, являющихся страховыми организациями, со страхователями, не являющимися страховыми организациями, по договорам страхования, сострахования, заключенным при участии страховых брокеров, иных посредников, являющихся страховыми организациями, включая выплаты вознаграждения этими страхователями страховым брокерам, иным посредникам, являющимся страховыми организациями#❝
Расчеты, связанные с выплатой вознаграждения посредникам (агентам), за исключением кодов видов операций 02610, 02620#❝
Расчеты, связанные с осуществлением иных видов деятельности, не указанные по кодам видов операций 02070-02680#❝
Переводы с одного банковского счета страховой организации (общества взаимного страхования, страхового брокера) на другой ее (его) банковский счет#❝
Расчеты с небанковской кредитной организацией, имеющей право на осуществление переводов денежных средств без открытия банковских счетов и связанных с ними иных банковских операций#❝
Внесение наличных денежных средств из кассы страховой организации (общества взаимного страхования, страхового брокера) на ее (его) банковский счет#❝
Снятие наличных денежных средств с банковского счета страховой организации (общества взаимного страхования, страхового брокера) для пополнения ее (его) кассы#❝
Выплаты физическим лицам, в том числе индивидуальным предпринимателям, физическим лицам, занимающимся в установленном законодательством Российской Федерации порядке частной практикой, по гражданско-правовым договорам на выполнение работ и оказание услуг#❝
Расчеты, связанные с выдачей работникам денежных средств под отчет на административно-хозяйственные и прочие расходы#❝
Расчеты, связанные с взысканием денежных средств по решению судебных органов, в том числе по суброгационным и (или) регрессным требованиям#❝
Расчеты страховой организации (общества взаимного страхования, страхового брокера) с бюджетом по налогам и сборам, включая перечисление сумм удержанного налога на доходы физических лиц, а также денежных средств#❝
Прочие расчеты, связанные с текущей финансово-хозяйственной деятельностью страховой организации (общества взаимного страхования, страхового брокера), не указанные по кодам видов операций 02070-02950#❝
Код вида операции Наименование вида операции 1 2 03010 |Поступление пенсионных взносов вкладчиков в пользу участников НПФ 03020 |Расчеты, связанные с выплатами негосударственной пенсии, выкупной суммы вкладчикам — участникам НПФ 03030 Расчеты, связанные с выплатами выкупной суммы правопреемникам вкладчиков — участников НПФ 03040 |Расчеты, связанные с выплатами застрахованным лицам НИФ (выплаты накопительной пенсии, срочные, единовременные, пожизненные) 03050 |Расчеты, связанные с выплатами правопреемникам застрахованных лиц 03110 Расчеты с Пенсионным фондом Российской Федерации (переводы из#❝
Пенсионного фонда Российской Федерации для формирования накопительной пенсии (страховые взносы, дополнительные страховые взносы, взносы на софинансирование формирования пенсионных накоплений, средства (часть средств) материнского (семейного) капитала, направленные на формирование накопительной пенсии), переводы в Пенсионный фонд Российской Федерации)#❝
03310 Расчеты, связанные с передачей средств пенсионных резервов (инвестиционного портфеля) управляющим компаниям, включая выплаты вознаграждения управляющей компании#❝
03320 Расчеты, связанные с передачей средств пенсионных накоплений (инвестиционного портфеля) управляющим компаниям, включая выплаты вознаграждения управляющей компании#❝
03410 Операции по банковским счетам, связанные с самостоятельным размещением (возвратом) средств пенсионных резервов в депозиты (из депозитов), включая получение процентов по депозитам#❝
03420 Расчеты, связанные с самостоятельным размещением средств пенсионных резервов в ценные бумаги, исполнением обязательств по ценным бумагам#❝
03510 Расчеты с кредитными организациями, связанные с получением кредитов (предоставлением займов) в счет пополнения (за счет) собственных средств НПФ#❝
03520 |Расчеты с организациями, не являющимися кредитными организациями, связанные с получением (предоставлением) займов в счет пополнения (за счет) собственных средств НИФ#❝
03770 Расчеты с небанковской кредитной организацией, имеющей право на осуществление переводов денежных средств без открытия банковских счетов и связанных с ними иных банковских операций#❝
03855 Выплаты физическим лицам, в том числе индивидуальным предпринимателям, физическим лицам, занимающимся в установленном законодательством Российской Федерации порядке частной практикой, по гражданско-правовым договорам на выполнение работ и оказание услуг#❝
03856 Расчеты, связанные с выдачей работникам денежных средств под отчет на административно-хозяйственные и прочие расходы#❝
03950 |Расчеты НПФ с бюджетом по налогам и сборам, включая перечисление сумм удержанного налога на доходы физических лиц, а также денежных средств во внебюджетные фонды#❝
Код вида Наименование вида операции операции 1 2 04010 Расчеты с клиентами по микрозаймам, в том числе связанные с возвратом#❝
основного долга, выплатой процентов и иными платежами по договору микрозайма, за исключением кодов видов операций 04015, 04660#❝
Расчеты, связанные с предоставлением иных займов юридическим лицам и физическим лицам, в том числе связанные с возвратом, выплатой процентов и иными платежами по договору займа, за исключением кодов видов операций 04015, 04660#❝
Расчеты, связанные с переводом микрофинансовой организацией денежных средств третьим лицам в счет оплаты товаров и услуг по договорам предоставления займа, в том числе микрозайма#❝
Поступление добровольных (благотворительных) взносов и пожертвований, привлеченных микрофинансовой организацией#❝
Расчеты микрофинансовой организации, связанные со страхованием возникающих в ее деятельности рисков, в том числе риска ответственности за нарушение договора займа (микрозайма)#❝
Расчеты микрофинансовой организации с кредитными организациями, связанные с получением (возвратом) денежных средств на основании кредитного договора, за исключением кода вида операции 04545#❝
Расчеты микрофинансовой организации с лицами, не являющимися кредитными организациями, связанные с получением (возвратом) денежных средств на основании договора займа, за исключением кода вида операции 04555#❝
Операции по банковским счетам, связанные с размещением (возвратом) денежных средств в депозиты (из депозитов), включая получение процентов по депозитам, а также операции, связанные с начислением и выплатой доходов в виде процентов на сумму неснижаемого остатка денежных средств на банковском счете#❝
Расчеты микрофинансовой организации с кредитными организациями — учредителями (участниками, акционерами), связанные с привлечением (возвратом) денежных средств, за исключением кода вида операции 04545#❝
Расчеты микрофинансовой организации с кредитными организациями — учредителями (участниками, акционерами), связанные с получением (возвратом) денежных средств на основании кредитного договора#❝
Расчеты микрофинансовой организации с учредителями, не являющимися кредитными организациями (участниками, акционерами), связанные с привлечением (возвратом) денежных средств, за исключением кода вида операции 04555#❝
Расчеты микрофинансовой организации с учредителями, не являющимися кредитными организациями (участниками, акционерами), связанные с получением (возвратом) денежных средств на основании договора займа#❝
Расчеты микрофинансовой организации, связанные с предоставлением (возвратом) займа (микрозайма) с привлечением третьих лиц, в том числе связанные с выплатой вознаграждения третьим лицам, за исключением кодов видов операций 04020, 04770#❝
в том числе в случае возврата займа (микрозайма), выплаты процентов и иных платежей юридическими лицами и физическими лицами по договору займа, требования по которому уступлены третьими лицами микрофинансовой организации#❝
Расчеты, связанные с осуществлением микрофинансовой организацией иных видов деятельности, в том числе оказанием иных услуг, не указанные по кодам видов операций 04010-04680#❝
Расчеты с небанковской кредитной организацией, имеющей право на осуществление переводов денежных средств без открытия банковских счетов и связанных с ними иных банковских операций, расчеты с оператором электронной площадки, связанные с размещением денежных средств, внесенных в качестве обеспечения заявок на участие в электронных аукционах#❝
Снятие наличных денежных средств с банковского счета микрофинансовой организации для пополнения ее кассы#❝
Выплаты физическим лицам, в том числе индивидуальным предпринимателям, физическим лицам, занимающимся в установленном законодательством Российской Федерации порядке частной практикой, по гражданско-правовым договорам на выполнение работ и оказание услуг#❝
Расчеты, связанные с выдачей работникам денежных средств под отчет на административно-хозяйственные и прочие расходы#❝
Расчеты микрофинансовой организации с бюджетом по налогам и сборам, включая перечисление сумм удержанного налога на доходы физических лиц, а также денежных средств во внебюджетные фонды#❝
Прочие расчеты, связанные с текущей финансово-хозяйственной деятельностью микрофинансовой организации, не указанные по кодам видов операций 04010-04950#❝
Расчеты, связанные с внесением членами кредитного потребительского кооператива (пайщиками, ассоциированными членами кооператива) (с возвратом членам кредитного потребительского кооператива (пайщикам, ассоциированным членам кооператива) вступительных взносов в кредитный потребительский кооператив#❝
Расчеты, связанные с внесением членами кредитного потребительского кооператива (пайщиками, ассоциированными членами кооператива) (с возвратом членам кредитного потребительского кооператива (пайщикам, ассоциированным членам кооператива) денежных средств (паевых взносов) в кредитный кооператив, за исключением расчетов по коду вида операции 05010#❝
Выплаты членам кредитного потребительского кооператива (пайщикам, ассоциированным членам кооператива) сумм паевых взносов#❝
Расчеты, связанные с предоставлением займов членам кредитного потребительского кооператива (пайщикам, ассоциированным членам кооператива) (с возвратом займов членами кредитного потребительского кооператива (пайщиками, ассоциированными членами кооператива),#❝
Поступление из Пенсионного фонда Российской Федерации средств (части средств) материнского (семейного) капитала на погашение основного долга и уплату процентов по займам, предоставленным членам кредитного потребительского кооператива (пайщикам, ассоциированным членам кооператива) по договору займа, заключенному с кредитным потребительским кооперативом#❝
Расчеты, связанные с получением займов от членов кредитного потребительского кооператива (пайщиков, ассоциированных членов кооператива) (с возвратом займов членам кредитного потребительского кооператива (пайщикам, ассоциированным членам кооператива), передачей личных сбережений членами кредитного потребительского кооператива (пайщиками, ассоциированными членами кооператива) (возвратом личных сбережений членам кредитного ` потребительского кооператива (пайщикам, ассоциированным членам кооператива)#❝
Расчеты кредитного потребительского кооператива с кредитными организациями, связанные с получением (возвратом) денежных средств на основании кредитного договора#❝
Расчеты кредитного потребительского кооператива с юридическими лицами, не являющимися членами кредитного кооператива (пайщиками, ассоциированными членами кооператива), связанные с получением (возвратом) денежных средств на основании договора займа#❝
Операции по банковским счетам, связанные с размещением (возвратом) денежных средств в депозиты (из депозитов), включая получение процентов по депозитам#❝
Расчеты, связанные с размещением средств кредитного потребительского кооператива в государственные и муниципальные ценные бумаги, исполнением обязательств по ценным бумагам, приобретением кредитным потребительским кооперативом второго уровня долей в уставном капитале либо акций российских кредитных организаций#❝
Расчеты, связанные с осуществлением кредитным потребительским кооперативом иных видов деятельности, не указанные по кодам видов операций 05010--05680#❝
Переводы с одного банковского счета кредитного потребительского кооператива на другой его банковский счет#❝
Расчеты с небанковской кредитной организацией, имеющей право на осуществление переводов денежных средств без открытия банковских счетов и связанных с ними иных банковских операций#❝
Внесение наличных денежных средств из кассы кредитного потребительского кооператива на его банковский счет#❝
Снятие наличных денежных средств с банковского счета кредитного потребительского кооператива для пополнения его кассы#❝
Р асчеты, связанные с выдачей денежных средств под отчет на административнохозяйственные и прочие расходы#❝
Выплаты, связанные с распределением неделимого фонда кредитного потребительского кооператива между членами кредитного потребительского кооператива (пайщиками) в случае ликвидации кредитного потребительского кооператива#❝
Расчеты кредитного потребительского кооператива с бюджетом по налогам и сборам, включая перечисление сумм удержанного налога на доходы физических лиц, а также денежных средств во внебюджетные фонды#❝
Прочие расчеты, связанные с текущей финансово-хозяйственной деятельностью кредитного потребительского кооператива, не указанные по кодам видов#❝
Код вида Наименование вида операции операции 1 2 06010 Расчеты по займам, выданным ломбардом заемщикам, включая возврат#❝
06050 Расчеты по займам, выданным ломбарду учредителями (участниками), включая возврат основного долга, выплату процентов и иные платежи по договору займа#❝
06150 [Расчеты ломбарда со страховыми организациями, связанные со страхованием вещей, принятых в залог или на хранение#❝
06520 Расчеты с организациями, не являющимися кредитными организациями, связанные с получением (возвратом) займов#❝
06530 Операции по банковским счетам, связанные с размещением (возвратом) денежных средств в депозиты (из депозитов), включая получение процентов по депозитам#❝
06770 Расчеты с небанковской кредитной организацией, имеющей право на осуществление переводов денежных средств без открытия банковских счетов и связанных с ними иных банковских операций#❝
06856 Расчеты, связанные с выдачей работникам денежных средств под отчет на административно-хозяйственные и прочие расходы#❝
06950 |Расчеты ломбарда с бюджетом по налогам и сборам, включая перечисление сумм удержанного налога на доходы физических лиц, а также денежных средств во внебюджетные фонды#❝
06990 |Прочие расчеты, связанные с текущей финансово-хозяйственной деятельностью ломбарда, не указанные по кодам видов операций 06010-06950#❝
7. Перечень кодов видов операций с денежными средствами, совершаемых операторами инвестиционных платформ:#❝
Код вида операции Наименование вида операции 1 2 07050 |Расчеты оператора инвестиционной платформы с инвесторами на основании#❝
договоров об оказании услуг по содействию в инвестировании, связанные с зачислением денежных средств инвесторов на номинальный счет оператора инвестиционной платформы, открытый для осуществления деятельности по организации привлечения инвестиций (далее — номинальный счет оператора инвестиционной платформы), а также перечислением денежных средств инвесторов на их банковские счета#❝
07055 Расчеты оператора инвестиционной платформы с инвесторами, связанные с уплатой процентов на денежные средства инвестора, находящиеся на номинальном счете оператора инвестиционной платформы#❝
инвестиции, связанные с предоставлением инвестором лицу, привлекающему инвестиции, денежных средств на основании договора займа, исполнением лицом, привлекающим инвестиции, денежных обязательств перед инвестором по договору займа, в том числе обязательств по выплате процентов за пользование займом#❝
Расчеты оператора инвестиционной платформы с лицом, привлекающим инвестиции, связанные с приобретением инвестором эмиссионных ценных бумаг, размещаемых с использованием инвестиционной платформы#❝
Расчеты оператора инвестиционной платформы с лицом, привлекающим инвестиции, связанные с приобретением инвестором утилитарных цифровых прав#❝
Расчеты оператора инвестиционной платформы с лицом, привлекающим инвестиции, связанные с приобретением инвестором цифровых финансовых активов#❝
Расчеты оператора инвестиционной платформы с лицом, привлекающим инвестиции, связанные с приобретением инвестором цифровых прав, включающих одновременно утилитарные цифровые права и цифровые финансовые активы#❝
Расчеты оператора инвестиционной платформы, связанные с приобретением утилитарных цифровых прав лицами, не являющимися инвесторами, и лицами, привлекающими инвестиции#❝
Расчеты, связанные с приобретением у физического лица по его требованию на основании части 5 статьи 7 Федерального закона от 2 августа 2019 года № 259-ФЗ «О привлечении инвестиций с использованием инвестиционных платформ и о внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации»! оператором инвестиционной платформы имущественных прав, ценных бумаг, утилитарных цифровых прав и (или) цифровых финансовых активов, приобретенных с использованием этой инвестиционной платформы, на сумму превышения ограничения, предусмотренного частью 1 статьи 7 указанного Федерального закона?#❝
Переводы денежных средств инвестора с номинального счета оператора инвестиционной платформы на иной банковский счет оператора инвестиционной платформы, на котором находятся его собственные денежные средства, в случае заключения оператором инвестиционной платформы договора инвестирования#❝
Расчеты по выплате вознаграждения оператору инвестиционной платформы по договорам об оказании услуг по привлечению инвестиций и договорам об оказании услуг по содействию в инвестировании#❝
Переводы сумм вознаграждения оператора инвестиционной платформы С номинального счета оператора инвестиционной платформы на иной банковский счет оператора инвестиционной платформы, на котором находятся его собственные денежные средства#❝
Расчеты оператора инвестиционной платформы с кредитными организациями, связанные с получением (возвратом) кредитов, за исключением кода вида операции 07545#❝
Расчеты оператора инвестиционной платформы с организациями, не являющимися кредитными организациями, связанные с получением (возвратом) займов, за исключением кода вида операции 07555#❝
Операции оператора инвестиционной платформы по банковским счетам, связанные с размещением (возвратом) денежных средств в депозиты (из депозитов), включая получение процентов по депозитам#❝
Расчеты, связанные с размещением собственных денежных средств оператора инвестиционной платформы в ценные бумаги, приобретением долей в уставном капитале и исполнением обязательств по ценным бумагам#❝
Расчеты оператора инвестиционной платформы с кредитными организациями — учредителями (участниками, акционерами), связанные с привлечением (возвратом) денежных средств, за исключением кода вида операции 07545#❝
Расчеты оператора инвестиционной платформы с кредитными организациями — учредителями (участниками, акционерами), связанные с получением (возвратом) кредитов |#❝
Расчеты оператора инвестиционной платформы с учредителями (участниками, акционерами), не являющимися кредитными организациями, связанные с привлечением (возвратом) денежных средств, за исключением кода вида операции 07555#❝
Расчеты оператора инвестиционной платформы с учредителями (участниками, акционерами), не являющимися кредитными организациями, связанные с получением (возвратом) займов#❝
Расчеты оператора инвестиционной платформы с организациями, не являющимися кредитными организациями, связанные с предоставлением (возвратом) займов, за исключением кода вида операции 07565#❝
Расчеты оператора инвестиционной платформы с учредителями (участниками, акционерами), не являющимися кредитными организациями, связанные с предоставлением (возвратом) займов#❝
Расчеты оператора инвестиционной платформы, связанные с размещением собственных средств оператора инвестиционной платформы, за исключением кодов видов операций 07535, 07560, 07565#❝
Расчеты оператора инвестиционной платформы, связанные с выплатой вознаграждения посредникам (агентам) по привлечению инвесторов и лиц, привлекающих инвестиции#❝
Расчеты, связанные с осуществлением иных видов деятельности оператора инвестиционной платформы, не указанные по кодам видов операций 07050-07685#❝
Переводы с одного банковского счета оператора инвестиционной платформы на другой его банковский счет, за исключением кодов видов операций 07210, 07315#❝
Расчеты с небанковской кредитной организацией, имеющей право на осуществление переводов денежных средств без открытия банковских счетов и связанных с ними иных банковских операций#❝
Внесение наличных денежных средств из кассы оператора инвестиционной платформы на его банковский счет, не являющийся номинальным счетом оператора инвестиционной платформы#❝
Снятие наличных денежных средств с банковского счета оператора инвестиционной платформы, не являющегося номинальным счетом оператора инвестиционной платформы, для пополнения его кассы#❝
Выплаты оператором инвестиционной платформы физическим лицам, в том числе индивидуальным предпринимателям, физическим лицам, занимающимся частной практикой, по гражданско-правовым договорам на выполнение работ и#❝
Расчеты оператора инвестиционной платформы, связанные с выдачей работникам денежных средств под отчет на административно-хозяйственные и прочие расходы#❝
Расчеты оператора инвестиционной платформы, связанные с взысканием денежных средств по решению судебных органов#❝
Расчеты оператора инвестиционной платформы с бюджетом по налогам и сборам, включая перечисление сумм удержанного налога на доходы физических лиц, а также денежных средств во внебюджетные фонды#❝
Прочие расчеты оператора инвестиционной платформы, связанные с текущей финансово-хозяйственной деятельностью оператора инвестиционной платформы, не указанные по кодам видов операций 07050-07950, за исключением расчетов оператора инвестиционной платформы, являющегося профессиональным участником рынка ценных бумаг, связанных с осуществлением им профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг#❝
Приложение 3 к Указанию Банка России от 10 января 2022 года № 6054-У «О формах, сроках и порядке составления и представления в Банк России отчетности об операциях с денежными средствами отдельных некредитных финансовых организаций»#❝
1. Сведения о банковском счете организации, открытом в кредитной организации, по которому проводятся операции.#❝
1.2. Регистрационный номер кредитной организации (порядковый номер филиала кредитной организации) в соответствии с Книгой государственной регистрации кредитных организаций.#❝
При зачислении (списании) денежных средств на банковский счет (с банковского счета) организации на основании платежного поручения, платежного требования на общую сумму с реестром, в котором указаны плателыцики (получатели) средств, обслуживаемые одной кредитной организацией (одним филиалом кредитной организации), в том числе в связи с выплатами денежных средств на основании трудовых договоров, договоров гражданско-правового характера с физическими лицами (в том числе лицами, которые в целях настоящего Указания относятся к типу клиента «ИП» (индивидуальный предприниматель) на выполнение работ и оказание услуг,#❝
настоящем пункте и пунктах 3—5 настоящего приложения, могут указываться сведения об операциях на общую сумму, а в составе сведений, указанных в пункте 4 настоящего приложения, — соответствующие сведения о кредитной организации (филиале кредитной организации).#❝
При списании денежных средств с банковского счета организации для осуществления переводов на открытые в одной кредитной организации (одном филиале кредитной организации) банковские счета физических лиц (в том числе индивидуальных предпринимателей) в связи с выплатами денежных средств на основании трудовых договоров, договоров гражданско-правового характера с физическими лицами (в том числе индивидуальными предпринимателями) на выполнение работ и оказание услуг, при формировании сведений об операциях в составе сведений, указанных в настоящем пункте и пунктах 3—5 настоящего приложения, могут указываться сведения об одной операции на общую сумму списания денежных средств со счета организации в течение рабочего дня по соответствующему коду вида операции, а в составе сведений, указанных в пункте 4 настоящего приложения, — соответствующие сведения о кредитной организации (филиале кредитной организации).#❝
При зачислении денежных средств на банковский счет организации на основании платежного поручения на общую сумму с реестром, составленным кредитной организацией (филиалом кредитной организации) в целях исполнения принятых от физических лиц распоряжений о переводе денежных средств без открытия банковского счета, при формировании сведений об операциях в составе сведений, указанных в настоящем пункте и пунктах 3—5 настоящего приложения, могут указываться сведения об операциях на общую сумму, а в составе сведений, указанных в пункте 4 настоящего приложения, — соответствующие сведения о кредитной организации (филиале кредитной организации).#❝
поверенного, комиссионера), при формировании сведений об операциях в составе сведений, указанных в настоящем пункте и пунктах 3—5 настоящего приложения, могут указываться сведения об операциях с третьим лицом, а в составе сведений, указанных в пункте 4 настоящего приложения, — соответствующие сведения о третьем лице.#❝
При осуществлении операций по банковскому счету организации за счет (в пользу) физических лиц на основании договоров с кредитными организациями, иными юридическими лицами, по которым организации являются третьими лицами (в том числе агентами, поверенными, комиссионерами), при формировании сведений об операциях в составе сведений, указанных в настоящем пункте и пунктах 3—5 настоящего приложения, могут указываться сведения об операциях с принципалами, доверителями, комитентами.#❝
В случае если указанные в абзацах втором — шестом настоящего пункта операции осуществляются с лицами, которые в целях настоящего Указания относятся к типу клиента «ЮЛ» (юридическое лицо) или «ИП» (индивидуальный предприниматель), за счет (в пользу) физических лиц, в соответствии с подпунктом 4.2 пункта 4 настоящего приложения указывается код «ПФЛ».#❝
В указанных в абзацах втором — шестом настоящего пункта случаях сведения об операциях кредитной организации (филиала кредитной организации), третьих лиц, организации с лицами, являющимися в конечном счете плательщиками (получателями) денежных средств, выгодоприобретателями по договорам с организациями, и соответствующие данные об этих лицах могут храниться в расчетном (платежном) документе (реестре), ином документе, который в этом случае должен являться составной частью сведений об операциях.#❝
3. Сведения о банке получателя средств (при списании денежных средств со счета организаций) или о банке плательщика (при зачислении денежных средств на счет организаций) (при списании (зачислении) денежных средств со счета (на счет) организаций с использованием платежных карт допустимо указание соответствующей информации о банке-эквайере).#❝
3.2. Банковский идентификационный код (БИК), если счет получателя средств (плательщика) открыт в банке-резиденте.#❝
3.3. В случае если счет получателя средств (плательщика) открыт в банке-нерезиденте:#❝
цифровой код страны регистрации банка-нерезидента (для филиала банка-нерезидента — цифровой код страны места нахождения) в соответствии с OKCM.#❝
При отсутствии сведений о коде страны регистрации банка-нерезидента, в котором открыт счет получателя средств (плательщика), указывается код страны места нахождения иностранного банка-посредника, указанного в расчетном (платежном) документе.#❝
При отсутствии информации о коде страны регистрации иностранного банка плательщика и коде страны места нахождения иностранного банкапосредника (например, при осуществлении перевода через корреспондентские счета нескольких уполномоченных банков) указывается банковский идентификационный код (БИК) банка-резидента, который в распоряжении на#❝
4. Сведения о клиенте организации — получателе средств (плательщике).#❝
В целях настоящего Указания к клиентам организации относятся лица, являющиеся стороной по операции, совершаемой организациями, в том числе клиенты, которым в организациях открыт лицевой счет (участники, дольщики, застрахованные лица, заемщики, поклажедатели и так далее), владельцы инвестиционных паев, сотрудники организаций, иностранные структуры без образования юридического лица.#❝
«ЮЛ» — юридическое лицо. В целях формирования сведений об операциях и составления отчетности об операциях с денежными средствами код типа клиента «ЮЛ» (юридическое лицо) присваивается также филиалам, иным обособленным структурным подразделениям юридического лица, иностранным структурам без образования юридического лица (их филиалам, представительствам на территории Российской Федерации), представительствам и филиалам иностранных компаний, расположенным на территории Российской Федерации, международным и межправительственным организациям, их филиалам и постоянным представительствам в Российской Федерации, органам государственной власти Российской Федерации, органам государственной власти субъектов Российской Федерации, органам местного самоуправления;#❝
«ИП» — индивидуальный предприниматель (заполняется только по резидентам). В целях формирования сведений об операциях и составления#❝
(индивидуальный предприниматель) присваивается также физическим лицам, в установленном законодательством Российской Федерации порядке занимающимся частной практикой (нотариусы), осуществляющим адвокатскую деятельность индивидуально, учреждающим адвокатский кабинет (адвокаты);#❝
4.4.1. Для резидента — юридического лица (филиала юридического лица) — наименование в соответствии с учредительными документами:#❝
4.4.2. Для резидента — физического лица или индивидуального предпринимателя —- фамилия, имя, отчество (последнее — при наличии), если иное не вытекает из закона или национального обычая.#❝
4.4.3. Для нерезидента — юридического лица — наименование в соответствии с учредительными документами;#❝
4.4.4. Для нерезидента — физического лица — фамилия, имя, отчество (последнее — при наличии), если иное не вытекает из закона или#❝
4.5. Идентификационные сведения о клиенте (заполняются с учетом требований Федерального закона от 7 августа 2001 года № 115-ФЗ.#❝
4.5.1. Для резидента — юридического лица или индивидуального предпринимателя — идентификационный номер налогоплательщика (далее — ИНН) в соответствии со свидетельством о постановке на учет в налоговом органе.#❝
4.5.2. Для резидента — физического лица — серия и номер паспорта или серия (при ее наличии) и номер иного документа, удостоверяющего личность, наименование органа, выдавшего документ, дата выдачи документа; ИНН при его наличии, адрес места жительства (регистрации) или места пребывания.#❝
4.5.3. Для нерезидента — юридического лица — ИНН или код иностранной организации (КИО), присвоенный до 24 декабря 2010 года нерезиденту — юридическому лицу при постановке на учет в налоговом органе, либо ИНН, присвоенный после 24 декабря 2010 года нерезиденту — юридическому лицу при постановке на учет в налоговом органе;#❝
4.5.4. Для нерезидента — физического лица — серия (при наличии) и номер документа, подтверждающего право на пребывание (проживание) в Российской Федерации.#❝
4.6. Место регистрации клиента:#❝
для юридического лица — цифровой код страны места государственной регистрации в соответствии с ОКСМ;#❝
для иностранной структуры без образования юридического лица — код страны места ведения основной деятельности в соответствии с ОКСМ;#❝
для иностранного юридического лица, зарегистрированного в качестве международной компании в соответствии со статьей 5 Федерального закона от 3 августа 2018 года № 290-ФЗ «О международных компаниях и международных фондах», — код «996»;#❝
для представительств и филиалов иностранных компаний, расположенных на территории Российской Федерации, — код страны материнской компании в соответствии с ОКСМ. В случае если страна материнской компании неизвестна, указывается код «997»;#❝
5. Сведения о договоре (контракте, соглашении), счете или ином документе, на основании которого совершена операция.#❝
Приложение 4#❝
от 10 января 2022 года № 6054-У «О формах, сроках и порядке составления и представления в Банк России отчетности об операциях с денежными средствами отдельных некредитных финансовых организаций»#❝
При осуществлении организациями операций, связанных с выплатами денежных средств на основании трудовых договоров, договоров гражданскоправового характера с физическими лицами (в том числе лицами, которые в целях настоящего Указания относятся к типу клиента «ИП» (индивидуальный предприниматель) на выполнение работ и оказание услуг, при ведении сведений об операциях сведения могут включаться суммарно как сведения об одной операции с отражением только сведений, указанных в настоящем пункте, подпунктах 2.1 и 2.2 пункта 2 настоящего приложения (при условии совпадения этих сведений, за исключением суммы операции). В указанном случае не требуется отражение по данной операции сведений, указанных в подпунктах 2.3—2.6 пункта 2 и пункте 3 настоящего приложения.#❝
При осуществлении организациями операций, связанных с внесением денежных средств в кассу организаций третьим лицом (страховым агентом или иным лицом) на основании отдельного приходного кассового ордера на общую сумму наличных денежных средств, принятых при осуществлении деятельности третьего лица, при ведении сведений об операциях, проведенных через кассу организаций, могут указываться сведения об операциях организаций с третьим лицом, а в составе сведений, указанных в пункте 2 настоящего приложения, — соответствующие данные о третьем лице.#❝
осуществляются с лицами, которые в целях настоящего Указания относятся к типу клиента «ЮЛ» (юридическое лицо) или «ИП» (индивидуальный предприниматель), за счет (в пользу) физических лиц, в соответствии с подпунктом 2.2 пункта 2 настоящего приложения указывается код «ПФЛ».#❝
Соответствующие сведения об операциях организаций, третьих лиц с лицами, являющимися в конечном счете плателыциками (получателями) денежных средств, выгодоприобретателями по договорам с организациями, и соответствующие данные об этих лицах в указанном случае должны являться составной частью сведений об операциях.#❝
«ЮЛ» — юридическое лицо. В целях ведения сведений об операциях и составления отчетности об операциях с денежными средствами код типа клиента «ЮЛ» (юридическое лицо) присваивается также филиалам, иным обособленным структурным подразделениям юридического лица,#❝
представительствам на территории Российской Федерации), представительствам и филиалам иностранных компаний, расположенным на территории Российской Федерации, международным и межправительственным организациям, их филиалам и постоянным представительствам в Российской Федерации, органам государственной власти Российской Федерации, органам государственной власти субъектов Российской Федерации, органам местного самоуправления;#❝
«ИП» — индивидуальный предприниматель (заполняется только по резидентам). В целях ведения сведений об операциях и составления отчетности об операциях с денежными средствами код типа клиента «ИП» (индивидуальный предприниматель) присваивается также физическим лицам, в установленном законодательством Российской Федерации порядке занимающимся частной практикой (нотариусы), осуществляющим адвокатскую деятельность индивидуально, учреждающим адвокатский кабинет (адвокаты);#❝
2.4.1. Для резидента — юридического лица (филиала юридического лица) в соответствии с учредительными документами:#❝
2.4.2. Для резидента — физического лица или индивидуального предпринимателя — фамилия, имя, отчество (последнее — при наличии), если иное не вытекает из закона или национального обычая.#❝
2.4.3. Для нерезидента — юридического лица — наименование в соответствии с учредительными документами;#❝
2.4.4. Для нерезидента — физического лица — фамилия, имя, отчество (последнее — при наличии), если иное не вытекает из закона или национального обычая.#❝
2.5. Идентификационные сведения о клиенте (заполняются с учетом требований Федерального закона от 7 августа 2001 года № 115-ФЗ).#❝
2.5.1. Для резидента — юридического лица или индивидуального предпринимателя — ИНН в соответствии со свидетельством о постановке на учет в налоговом органе.#❝
2.5.2. Для резидента — физического лица — серия и номер паспорта или серия (при ее наличии) и номер иного документа, удостоверяющего личность, наименование органа, выдавшего документ, дата выдачи документа, ИНН при его наличии, адрес места жительства (регистрации) или места пребывания.#❝
2.5.3. Для нерезидента — юридического лица —ИНН или код иностранной организации (КИО), присвоенный до 24 декабря 2010 года нерезиденту — юридическому лицу при постановке на учет в налоговом органе, либо ИНН, присвоенный после 24 декабря 2010 года нерезиденту — юридическому лицу при постановке на учет в налоговом органе;#❝
2.5.4. Для нерезидента — физического лица — серия (при наличии) и номер документа, подтверждающего право на пребывание (проживание) в Российской Федерации.#❝
2.6. Место государственной регистрации клиента:#❝
для иностранной структуры без образования юридического лица — код страны места ведения основной деятельности в соответствии с ОКСМ;#❝
для иностранного юридического лица, зарегистрированного в качестве международной компании в соответствии со статьей 5 Федерального закона от 3 августа 2018 года № 290-ФЗ «О международных компаниях и международных фондах», — код «996»;#❝
для представительств и филиалов иностранных компаний, расположенных на территории Российской Федерации, — код страны материнской компании в соответствии с ОКСМ. В случае если страна материнской компании неизвестна, указывается код «997»;#❝
для международных и межправительственных организаций, их филиалов и постоянных представительств в Российской Федерации — код «998»;#❝
О каких нормах
Документы того же органа рядом по дате
- О порядке представления резидентами, являющимися стороной внешнеторгового договора (контракта), предусматривающего передачу нерезидентам товаров, выпо — Указание Банка России от 10.01.2022 № 6056-У
- О внесении изменений в Указание Банка России от 3 августа 2020 года № 5523-У — Указание Банка России от 10.01.2022 № 6053-У
- О порядке принятия Банком России решения о предоставлении аудиторской организации, сведения о которой внесены Банком России в реестр аудиторских орган — Указание Банка России от 10.01.2022 № 6059-У
- О временной администрации негосударственного пенсионного фонда, функции которой возлагаются на общество с ограниченной ответственностью «Управляющая к — Положение Банка России от 10.01.2022 № 786-П
- Положение о Комитете надзора в сфере оказания профессиональных услуг на финансовом рынке Банка России — Положение Банка России от 11.01.2022 № КНПУ-2022
- О формах и методиках составления, порядке и сроках представления операторами услуг платежной инфраструктуры, операторами по переводу денежных средств — Указание Банка России от 12.01.2022 № 6060-У
- Об обязательных для кредитных организаций требованиях к операционной надежности при осуществлении банковской деятельности в целях обеспечения непрерыв — Положение Банка России от 12.01.2022 № 787-П
- О порядке представления юридическими лицами – резидентами, являющимися участниками международных выставок, информации о декларациях на товары в уполно — Положение Банка России от 20.01.2022 № 788-П