О порядке получения разрешения на применение банковских методик управления кредитным риском и моделей количественной оценки кредитного риска, а также порядке оценки их качества

несоответствия ходатайства (дополнительного заявления) и документов к нему требованиям к комплектности и (или) оформлению документов, Банк России направляет в банк уведомление о планируемых сроках начала проведения оценки качества внутренних методик и моделей ПВР при рассмотрении ходатайства (дополнительного заявления) банка (далее — уведомление о сроках начала проведения оценки).#❝

получения дополнительных (скорректированных) документов и сведений, 10#❝

предусмотренных подпунктом 2.3.1 настоящего пункта, направляет в банк уведомление о сроках начала проведения оценки.#❝

направляет в банк уведомление о прекращении рассмотрения ходатайства 11#❝

(дополнительного заявления) и документов к нему.#❝

руководитель рабочей группы;#❝

заместитель руководителя рабочей группы (во время отсутствия руководителя рабочей группы является лицом, его замещающим, если руководитель рабочей группы не определил на период своего отсутствия иное лицо, его замещающее);#❝

секретарь рабочей группы (осуществляет работу по организационнотехническому обеспечению деятельности рабочей группы и ведению документооборота в ходе оценки качества внутренних методик и моделей ПВР по поручению руководителя рабочей группы).#❝

проведение оценки качества внутренних методик и моделей ПВР;#❝

процесс взаимодействия с банком, в том числе: запрос необходимых для проведения оценки качества внутренних методик и моделей ПВР документов, ведение документооборота, представление консультаций банку по вопросам проведения оценки качества внутренних методик и моделей ПВР;#❝

анализ сроков устранения банком выявленных в ходе оценки качества внутренних методик и моделей ПВР их несоответствий требованиям Банка#❝

России, указанным в подпункте 2.9.1 пункта 2.9 настоящего Указания;#❝

12#❝

подготовку предварительного акта;#❝

рассмотрение возражений банка к предварительному акту (при их наличии);#❝

рассмотрение представленного банком плана по устранению несоответствий;#❝

подготовку итогового акта;#❝

подготовку проекта разрешения на применение ПВР (проекта изменений в разрешение на применение ПВР, новой редакции разрешения на применение ПВР) с целью его рассмотрения Комитетом банковского надзора Банка России в соответствии с пунктом 6.3 настоящего Указания на основании полномочий, предусмотренных частью третьей статьи 56 Федерального закона «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)».#❝

в информационных системах в соответствии с пунктами 12.19-12.21 13#❝

Положения Банка России № 483-П (далее — подгруппа рабочей группы по проверке достоверности данных и информации), с указанием руководителя подгруппы рабочей группы по проверке достоверности данных и информации (в случае создания подгруппы рабочей группы по проверке достоверности данных и информации).#❝

Одновременно с уведомлением о полном персональном составе рабочей группы руководитель рабочей группы направляет план проведения оценки качества внутренних методик и моделей ПВР при рассмотрении ходатайства с указанием планируемых сроков проведения мероприятий, предусмотренных подпунктами 2.9.1-2.9.4 пункта 2.9 настоящего Указания (далее — план проведения оценки).#❝

При рассмотрении дополнительного заявления в срок не позднее 5 рабочих дней до дня начала проведения оценки внутренних методик и моделей ПВР руководитель рабочей группы или лицо, его замещающее, направляет в банк план проведения оценки.#❝

В случае наличия у банка предложений по корректировке плана проведения оценки, банк направляет их в срок не позднее 5 рабочих дней, следующих за днем его получения банком.#❝

Руководитель рабочей группы или лицо, его замещающее, направляет доработанный план проведения оценки по результатам рассмотрения предложений банка по его корректировке в срок не позднее 5 рабочих дней, следующих за днем получения указанных предложений банка.#❝

В случае изменения персонального состава рабочей группы руководитель рабочей группы или лицо, его замещающее, направляет в банк уведомление об изменении персонального состава рабочей группы не позднее 10 рабочих дней, следующих за днем утверждения первым заместителем (заместителем) Председателя Банка России, непосредственно координирующим и контролирующим работу структурного подразделения#❝

Банка России, осуществляющего надзор за деятельностью банка, ИЛИ ЛИЦОМ, 14#❝

его замещающим, распоряжения об изменении персонального состава рабочей группы.#❝

анализ проекта плана последовательного перехода на ПВР по сегментам кредитных требований, представленного банком в приложении к ходатайству в соответствии с подпунктом 2.3 пункта 2 приложения 2 к настоящему Указанию, на предмет соответствия требованиям пунктов 1.11-1.15 Положения Банка России № 483-П;#❝

анализ представленного банком в соответствии с подпунктом 2.4 пункта 2 приложения 2 к настоящему Указанию перечня и описания классов (подклассов, сегментов) кредитных требований с — обоснованием нецелесообразности применения к ним ПВР, в отношении которых банк в соответствии с пунктом 1.13 Положения Банка России № 483-П планирует#❝

рассчитывать величину кредитного риска на основе стандартизированного#❝

' Зарегистрировано Минюстом России 10 сентября 2018 года, регистрационный № 52122, с изменениями, внесенными Указаниями Банка России от 27 ноября 2018 года № 4987-У (зарегистрировано Минюстом России 19 декабря 2018 года, регистрационный № 53064), от 6 июня 2019 года № 5163-У (зарегистрировано Минюстом России 30 сентября 2019 года, регистрационный № 56084), от 30 июня 2020 года № 5492-У (зарегистрировано Минюстом России 30 июля 2020 года, регистрационный № 59121).#❝

15#❝

подхода, определенного в пункте 1.1 Положения Банка России № 483-П (далее — стандартизированный подход), на предмет соответствия требованиям пункта 1.13 Положения Банка России № 483-1.#❝

Отдельные мероприятия оценки качества внутренних методик и моделей ПВР при рассмотрении ходатайства (дополнительного заявления) проводятся Банком России с выходом на место или в дистанционном формате в соответствии с пунктом 2.11 настоящего Указания.#❝

В ходе оценки качества внутренних методик и моделей ПВР при рассмотрении ходатайства (дополнительного заявления) могут использоваться результаты проверки банка, проведенной Банком России в соответствии с порядком, определенным Банком России на основании части четвертой статьи 73 Федерального закона «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)».#❝

ПВР направляются банком в Банк России после их утверждения 16#❝

уполномоченным органом управления банка или уполномоченным должностным лицом банка в соответствии с пунктом 1.8 настоящего Указания. К измененным внутренним методикам ПВР банк прикладывает перечень и описание внесенных во внутренние методики ПВР изменений.#❝

количественную оценку внутренних моделей ПВР, представленных в ходатайстве (дополнительном заявлении), включающую — проведение статистических тестов по выборке данных, представленной банком по запросу руководителя рабочей группы или лица, его замещающего, как на аппаратнопрограммных средствах банка, так и с использованием аппаратнопрограммных средств Банка России;#❝

анализ внутренних процессов и процедур, касающихся управления кредитным риском и совершения банком операций, несущих кредитный риск, а также функционирования рейтинговых систем;#❝

анализ деятельности единоличного и коллегиального (при наличии) исполнительных органов банка, совета директоров (наблюдательного совета) банка, других уполномоченных органов банка на предмет соответствия требованиям пунктов 15.1-15.4 Положения Банка России № 483-П в части вопросов оценки и принятия кредитного риска и функционирования рейтинговых систем;#❝

анализ состава базы данных о дефолтах, включающий проверку соблюдения банком условий и критериев определения дефолта в соответствии с главой 13 Положения Банка России № 483-П, а также анализ состава иных сведений (баз данных, используемых для оценки величины кредитного риска), которые банк хранит в информационных системах в соответствии с пунктами#❝

12.19-12.21 Положения Банка России № 483-П, проводимые подгруппой 17#❝

рабочей группы по проверке достоверности данных и информации;#❝

анализ качества данных, баз данных, информационных систем, используемых для оценки величины кредитного риска, включая указанное в пункте 2.12 настоящего Указания тестирование методик и порядка обеспечения качества данных, предусмотренных пунктами 2 и 3 приложения 3 к Положению Банка России № 483-П;#❝

проведение совещаний с представителями банка;#❝

изучение и анализ полученной в ходе совещаний информации;#❝

анализ технической готовности банка к проведению ежедневного расчета величины кредитного риска на основе ПВР в соответствии с требованиями глав 3—8 Положения Банка России № 483-П.#❝

подготовку банком данных, используемых для оценки величины кредитного риска, в тестовой среде аппаратно-программного обеспечения банка, используемого для построения и обеспечивающего функционирование рейтинговых систем банка (далее — поддерживающие информационные системы), включающей в себя все компоненты поддерживающих информационных систем банка, размещенные и настроенные в соответствии с проектной документацией, и воспроизводящей близкие к реальным условия их эксплуатации (далее — тестовая среда), и их направление руководителю рабочей группы в форме электронного документа с расширением *.х[х и (или) * csv и (или) *.xml и (или) *.]зоп;#❝

проведение рабочей группой изменения представленных банком данных с отражением проведенных изменений данных в отчете рабочей#❝

группы о результатах проведения тестирования алгоритмов качества данных, 18#❝

направление рабочей группой измененных данных в банк в форме электронного документа с расширением *.xlsx и (или) *.csv и (или) *.xml и (или) *.json с целью их загрузки в тестовую среду банка;#❝

проведение банком анализа измененных рабочей группой данных в соответствии с внутренними документами банка, содержащими описание порядка обеспечения качества данных и информационных систем, используемых в целях применения ПВР, которые предусмотрены пунктом 3 приложения 2 к настоящему Указанию, с отражением всех выявленных изменений в отчете, который направляется банком рабочей группе;#❝

сопоставление рабочей группой перечней изменений данных, отраженного в отчете рабочей группы о результатах проведения тестирования алгоритмов качества данных и отраженного в отчете, направленном банком рабочей группе.#❝

запрашивает у банка необходимую для проведения первичной (повторной) оценки рабочей группой (за исключением подгруппы рабочей группы по проверке достоверности данных и информации) информацию, включая данные, использованные банком при построении внутренних моделей ПВР, данные для проведения рабочей группой количественной оценки внутренних моделей ПВР, данные, используемые при расчете величины кредитного риска с применением ПВР, и иные данные, используемые банком для оценки величины кредитного риска, необходимость#❝

хранения которых в информационных системах банка предусмотрена в 19#❝

соответствии с пунктами 12.19-12.21 Положения Банка России № 483-П;#❝

согласовывает с банком график доступа членов рабочей группы в помещения, в которых осуществляется функционирование и использование рейтинговых систем банка.#❝

Во время проведения первичной оценки руководитель подгруппы рабочей группы по проверке достоверности данных и информации:#❝

организует процесс взаимодействия с банком по вопросам проведения оценки подгруппой рабочей группы по проверке достоверности данных и информации;#❝

для проведения оценки подгруппой рабочей группы по проверке достоверности данных и информации запрашивает у банка данные о дефолтах, а также данные, используемые для оценки величины кредитного риска, хранение которых предусмотрено в соответствии с пунктами 12.19-12.21 Положения Банка России № 483-I;#❝

направляет банку запрос о предоставлении для подгруппы рабочей группы по проверке достоверности данных и информации рабочих мест в помещении банка, изолированном от работников банка и третьих лиц, сдаваемом под охрану и оборудованном необходимой мебелью, в частности, несгораемыми шкафами для хранения документов, компьютерами (с программным обеспечением), средствами связи, иными запрашиваемыми руководителем подгруппы рабочей группы по проверке достоверности данных и информации организационно-техническими средствами.#❝

итоговом актах.#❝

20#❝

Устанавливаемый руководителем подгруппы рабочей группы по проверке достоверности данных и информации срок ответа банка на направляемый в соответствии с абзацем шестым настоящего пункта запрос информации не может быть менее 2 рабочих дней, следующих за днем его получения банком.#❝

Руководитель рабочей группы или лицо, его замещающее, или руководитель подгруппы рабочей группы по проверке достоверности данных и информации не позднее 3 рабочих дней, следующих за днем получения запроса уполномоченного лица банка о продлении срока представления ответа на запрос информации, согласовывает его продление, если банком указано обоснование продления срока, а также если суммарное продление сроков представления банком ответов на все ранее направленные запросы информации не превышает 30 рабочих дней.#❝

случаях представления банком недостоверной информации и (или) истечения 21#❝

срока предоставления банком запрашиваемого в соответствии с абзацами третьим и (или) седьмым настоящего пункта доступа или рабочих мест в помещении банка, Банком России принимается решение о необходимости завершения оценки с направлением в банк уведомления о завершении оценки и начале подготовки итогового акта.#❝

После направления руководителем рабочей группы или лицом, его замещающим, уведомления о завершении проведения первичной оценки или уведомления о завершении оценки и начале подготовки итогового акта, указанного в подпункте 2.14.4 пункта 2.14, пунктах 2.17, 3.11-3.14, 3.19, 4.3 настоящего Указания, рабочая группа не рассматривает:#❝

материалы, направляемые банком в рамках ответа на запросы информации, предусмотренные пунктом 2.14 настоящего Указания, после истечения срока их представления,#❝

материалы банка, в том числе изменения во внутренние методики и модели ПВР, представление которых не предусмотрено запросами руководителя рабочей группы или лица, его замещающего.#❝

единоличного исполнительного органа банка (лица, его замещающего), AO ДНЯ 22#❝

получения уведомления о завершении оценки и начале подготовки итогового акта, указанного в подпункте 2.14.4 пункта 2.14, пунктах 3.11-3.14, 3.19, 4.3 настоящего Указания, или уведомления о завершении проведения повторной оценки, предусмотренного пунктом 4.6 настоящего Указания.#❝

Не позднее 10 рабочих дней, следующих за днем получения Банком России предусмотренного настоящим пунктом уведомления банка об отказе от проведения оценки, Банк России направляет в банк уведомление о#❝

завершении оценки и начале подготовки итогового акта.#❝

Перечень несоответствий, указанных в предварительном акте, не является окончательным. Выявленные после направления предварительного акта несоответствия (в том числе с учетом вновь поступающей от Банка информации о внутренних методиках и моделях ПВР) отражаются в итоговом акте.#❝

Несоответствия, указанные В предварительном акте,#❝

23#❝

классифицируются рабочей группой по категориям (подкатегориям) значимости, установленным в приложении 4 к настоящему Указанию, что отражается в предварительном акте.#❝

уведомление о готовности банка устранить выявленные несоответствия, 24#❝

измененное в соответствии с указанным запросом.#❝

В плане по устранению несоответствий банком указывается информация о сроке представления банком отчета о результатах выполнения плана по устранению несоответствий, предусмотренного пунктом 4.2 настоящего Указания, который не должен превышать 12 месяцев с даты направления банком плана по устранению несоответствий.#❝

По итогам рассмотрения возражений банка к предварительному акту руководитель рабочей группы или лицо, его замещающее, направляет в банк письмо с информацией о результатах рассмотрения возражений с указанием принятых возражений (при наличии) и (или) мотивированного отказа в отношении непринятых возражений (при наличии) (далее — письмо о рассмотрении возражений банка).#❝

выявленные несоответствия.#❝

25#❝

3.11.В случае если уполномоченное лицо банка не направит уведомление о готовности устранить выявленные несоответствия, предусмотренное пунктами 3.4 и 3.6 настоящего Указания, и не представит свои возражения к предварительному акту в соответствии с пунктом 3.4 настоящего Указания не позднее 10 рабочих дней, следующих за днем истечения срока направления банком указанной информации, Банк России направляет в банк уведомление о завершении оценки и начале подготовки итогового акта.#❝

В случае если уполномоченное лицо банка не направит уведомление о готовности либо отказе устранить выявленные несоответствия, предусмотренное пунктом 3.9 настоящего Указания, не позднее 20 рабочих дней, следующих за днем получения банком письма о рассмотрении возражений банка, Банк России направляет в банк уведомление о завершении оценки и начале подготовки итогового акта.#❝

3.13.В случае если предварительный акт содержит заключение о наличии несоответствий, которые классифицированы в категорию значимости C3 в соответствии с приложением 4 к настоящему Указанию, и банк не представил возражений в указанный в пункте 3.4 настоящего Указания срок, или по результатам рассмотрения возражений банка в отношении одного или#❝

более из выявленных несоответствий Банком России подтверждена его 26#❝

классификация как несоответствия категории значимости СЗ в соответствии с приложением 4 к настоящему Указанию, Банк России направляет в банк уведомление о завершении оценки и начале подготовки итогового акта.#❝

Несоответствия, классифицированные в категорию значимости C3 в соответствии с приложением 4 к настоящему Указанию, классифицируются в категорию значимости B3 в соответствии с приложением 6 к настоящему Указанию.#❝

В уведомлении об отказе в согласовании плана по устранению несоответствий указываются изменения, которые необходимо внести в план по устранению несоответствий.#❝

несоответствий, измененный в соответствии с уведомлением об отказе в 27#❝

согласовании плана по устранению несоответствий, в срок не позднее 15 рабочих дней, следующих за днем получения банком указанного уведомления.#❝

замещающее, организует подготовку итогового акта.#❝

несоответствий согласно пункту 3.16 или пункту 3.18 настоящего Указания#❝

28#❝

банк должен провести мероприятия по устранению несоответствий в сроки, указанные в плане по устранению несоответствий.#❝

Одновременно с отчетом о результатах выполнения плана по устранению несоответствий банк должен направить документы, содержащие описание выбранных банком способов устранения несоответствий с обоснованием причин их выбора, информацию о произведенных банком изменениях по результатам выполнения мероприятий плана по устранению несоответствий с приложением подтверждающих устранение несоответствий внутренних методик ПВР, учитывающих указанные изменения, а также отчета о внутренней валидации рейтинговых систем банка с учетом произведенных изменений. В отчете о результатах выполнения плана по устранению несоответствий банк должен отразить список всех изменений, внесенных во внутренние методики ПВР банка с целью устранения каждого из несоответствий, указанных в предварительном акте. Документы банка направляются в соответствии с подпунктами 1.8.1, 1.8.4, 1.8.6 и 1.8.7 пункта 1.8 настоящего Указания.#❝

В случае если мероприятия плана по устранению несоответствий предусматривали необходимость доработки внутренних моделей ПВР одновременно с отчетом о результатах выполнения плана по устранению несоответствий, уполномоченное лицо банка направляет выборки данных для проведения количественной оценки внутренних моделей ПВР в ходе повторной оценки. Выборки данных должны быть представлены банком с включением всех показателей, которые были включены в набор показателей в выборках данных, запрошенных руководителем рабочей группы при#❝

первичной оценке в соответствии с пунктом 2.14 настоящего Указания.#❝

29#❝

После направления руководителем рабочей группы или лицом, его замещающим, уведомления о завершении проведения повторной оценки рабочая группа не рассматривает:#❝

материалы, направляемые банком в рамках ответа на запросы информации, предусмотренные пунктом 4.5 настоящего Указания, после истечения срока их представления,#❝

материалы банка, в том числе изменения во внутренние методики и модели ПВР, представление которых не предусмотрено запросами#❝

руководителя рабочей группы или лица, его замещающего.#❝

30#❝

В итоговом акте отражаются:#❝

информация о результате оценки рабочей группой устранения банком несоответствий, указанных в предварительном акте;#❝

не устраненные в ходе выполнения мероприятий плана по устранению несоответствий и (или) выявленные в рамках повторной оценки несоответствия внутренних методик и моделей ПВР требованиям Банка России, которые классифицируются по категориям (подкатегориям) значимости в соответствии с приложением 6 к настоящему Указанию;#❝

рекомендации рабочей группы по устранению указанных в итоговом акте несоответствий.#❝

требованиям Банка России и нецелесообразности выдачи банку разрешения на 31#❝

применение ПВР.#❝

Руководитель рабочей группы или лицо, его замещающее, направляет подписанный руководителем рабочей группы и утвержденный первым заместителем (заместителем) Председателя Банка России, непосредственно координирующим и контролирующим работу структурного подразделения Банка России, осуществляющего надзор за деятельностью банка, или лицом, его замещающим, итоговый акт уполномоченному лицу банка в срок не позднее 45 рабочих дней, следующих за днем получения банком уведомления#❝

о завершении проведения повторной оценки (уведомления о завершении 32#❝

оценки и начале подготовки итогового акта).#❝

группы или лицу, его замещающему, письмо, содержащее информацию о 33#❝

подтверждении готовности банка к составлению в полном объеме и представлению в Банк России с предполагаемой даты начала применения ПВР отчетности по формам 0409113 «Информация о расчете величины кредитного риска с использованием подхода на основе внутренних рейтингов», 0409114 «Информация о результатах применения методик управления рисками и моделей количественной оценки рисков», предусмотренным приложением | к Указанию Банка России № 4927-У (далее — ПВР-отчетность). Указанное письмо направляется уполномоченным лицом банка не позднее 10 рабочих дней, следующих за днем получения банком итогового акта. Указанный срок может быть продлен Банком России по запросу банка при представлении банком обоснования его продления.#❝

В случае непредставления банком указанного в абзаце первом настоящего пункта письма в установленный в абзаце первом настоящего пункта срок (в том числе с учетом его продления) или направления банком письма, содержащего информацию о полной (частичной) неготовности банка к составлению в полном объеме и представлению ПВР-отчетности в Банк России с предполагаемой даты начала применения ПВР, руководитель рабочей группы или лицо, его замещающее, информирует об этом Комитет#❝

банковского надзора Банка России.#❝

в соответствии с приложением бк настоящему Указанию, с приложением 34#❝

внутренних методик ПВР, подтверждающих устранение указанных несоответствий (далее — отчет В1), — не позднее 20 рабочих дней, следующих за днем получения банком итогового акта. Указанный срок может быть продлен Банком России по запросу банка при представлении банком обоснования его продления.#❝

проект разрешения на применение ПВР (при рассмотрении ходатайства);#❝

проект изменений в разрешение на применение ПВР (проект новой редакции разрешения на применение ПВР) (при рассмотрении дополнительного заявления).#❝

Банк не позднее 15 рабочих дней, следующих за днем получения проекта разрешения на применение ПВР (проекта изменений в разрешение на применение ПВР, проекта новой редакции разрешения на применение ПВР), направляет предложения к проекту разрешения на применение ПВР (проекту изменений в разрешение на применение ПВР, проекту новой редакции разрешения на применение ПВР) руководителю рабочей группы или лицу, его замещающему (при наличии указанных предложений).#❝

Предложения банка рассматриваются и учитываются Банком России в срок, не превышающий 5 рабочих дней со дня их получения, в проекте разрешения на применение ПВР (проекте изменений в разрешение на применение ПВР, проекте новой редакции разрешения на применение ПВР), представляемого на рассмотрение Комитета банковского надзора Банка России.#❝

России принимает решение о выдаче разрешения на применение ПВР или об 35#❝

отказе в выдаче разрешения на применение ПВР не позднее 60 рабочих дней, следующих за днем получения банком итогового акта (указанный срок увеличивается на период продления срока представления банком отчета В1 в соответствии с пунктом 6.1 настоящего Указания).#❝

При рассмотрении дополнительного заявления Комитет банковского надзора Банка России не позднее 60 рабочих дней, следующих за днем получения банком итогового акта (указанный срок увеличивается на период продления срока представления банком отчета В1 в соответствии с пунктом 6.1 настоящего Указания), принимает решение о внесении изменений в разрешение на применение ПВР (утверждении новой редакции разрешения на применение ПВР) для применения банком ПВР в отношении класса (подкласса, сегмента) кредитных требований, указанного в дополнительном заявлении, или в связи с отказом в выдаче разрешения на применение ПВР в отношении указанного класса (подкласса, сегмента) кредитных требований.#❝

дата начала применения ПВР;#❝

перечень классов (подклассов, сегментов) кредитных требований, в отношении которых банк должен применять внутренние методики и модели ПВР с даты начала применения ПВР;#❝

перечень классов (подклассов, сегментов) кредитных требований, в отношении которых банк продолжит расчет величины кредитного риска на основе стандартизированного подхода;#❝

индивидуальные условия применения ПВР к отдельным классам (подклассам, сегментам) кредитных требований, включая контрольные показатели качества внутренних моделей ПВР, методику их расчета и неудовлетворительные значения, которые будут использоваться банком при#❝

применении ПВР, а также надбавки к рассчитанным компонентам кредитного 36#❝

риска и (или) величине кредитного риска, предусмотренные пунктом 1.20 Положения Банка России № 483-П и определенные в ходе устранения несоответствий, указанных в итоговом акте и классифицированных в подкатегории значимости В2.2 и В2.4 в соответствии с приложением 6 к настоящему Указанию;#❝

план последовательного перехода банка на применение ПВР (далее — ШПТ), состоящий из двух разделов (план последовательного перехода на ПВР по сегментам кредитных требований; список мероприятий по устранению выявленных в рамках первичной (повторной) оценки несоответствий внутренних методик и моделей ПВР требованиям Банка России и сроков их исполнения);#❝

процедура и сроки представления банком в Банк России внутренних методик ПВР (изменений к ним), перечисленных в условиях разрешения на применение ПВР;#❝

условия применения банковских методик управления рисками и моделей количественной оценки рисков в части определения ожидаемых кредитных потерь (далее — методики и модели ОКП) в соответствии с Положением Банка России от 24 августа 2020 года Ne 730-П «О порядке формирования банками резервов на возможные потери с применением банковских методик управления рисками и моделей количественной оценки рисков, требованиях к банковским методикам управления рисками и моделям количественной оценки рисков в части определения ожидаемых кредитных потерь и осуществлении Банком России надзора за соблюдением указанного порядка»! (далее — Положение Банка России № 730-П) (в случае получения банком разрешения на их применение в#❝

соответствии с главой 8 настоящего Указания);#❝

! Зарегистрировано Минюстом России 10 декабря 2020 года, регистрационный № 61368, с изменениями, внесенными Указанием Банка России от 13 июня 2023 года № 6447-У (зарегистрировано Минюстом России 41 Ko, 4 9. YA __ года, регистрационный №2. HL ).#❝

37#❝

порядок мониторинга и контроля выполнения банком условий разрешения на применение ПВР при осуществлении Банком России надзора за применением банком ПВР;#❝

дата, до которой ожидается принятие советом директоров (наблюдательным советом) банка решения о принятии банком обязанности по применению ПВР (далее — решение о применении ПВР).#❝

На основании решения Комитета банковского надзора Банка России о внесении изменений в разрешение на применение ПВР (утверждении новой редакции разрешения на применение ПВР) для применения банком ПВР в отношении класса (подкласса, сегмента) кредитных требований, указанного в дополнительном заявлении, не позднее 10 рабочих дней, следующих за днем принятия указанного решения, в банк направляется письмо с приложением изменений в разрешение на применение ПВР (новой редакции разрешения на применение ПВР) за подписью руководителя (заместителя руководителя) структурного подразделения Банка России, осуществляющего надзор за деятельностью банка, или лица, его замещающего.#❝

направляется письмо с информацией о принятом решении за подписью 38#❝

руководителя (заместителя руководителя) структурного подразделения Банка России, осуществляющего надзор за деятельностью банка, или лица, его замещающего.#❝

заключение о несоответствии внутренних методик и моделей ПВР требованиям Банка России и нецелесообразности выдачи разрешения на применение ПВР, отраженное в итоговом акте;#❝

заключение о наличии обстоятельств, являющихся основанием для прекращения оценки, отраженное в итоговом акте;#❝

неисполнение банком требования о направлении информации об изменениях проекта плана последовательного перехода на ПВР по сегментам кредитных требований в установленный в соответствии с пунктом 5.4 настоящего Указания срок;#❝

неисполнение банком требования о направлении отчета В1 в установленный в соответствии с пунктом 6.1 настоящего Указания срок (в случае выявления несоответствий, классифицированных в категорию значимости B1 в соответствии с приложением 6 к настоящему Указанию);#❝

неисполнение банком требования о направлении письма о его готовности к составлению в полном объеме и представлению в Банк России ПВР-отчетности с предполагаемой даты начала применения ПВР в установленный пунктом 5.7 настоящего Указания срок.#❝

ходатайство не ранее чем через два года со дня принятия Комитетом 39#❝

банковского надзора Банка России решения об отказе в выдаче разрешения на применение ПВР либо со дня получения Банком России уведомления банка об отказе от проведения оценки при рассмотрении ходатайства в соответствии с пунктом 2.5 настоящего Указания.#❝

Решение о применении ПВР включает следующую информацию:#❝

о начале применения банком ПВР с даты начала применения ПВР, указанной в разрешении на применение ПВР;#❝

о принятии банком обязанности применять внутренние методики и модели ПВР с включением в их состав условий разрешения на применение ПВР и в соответствии с требованиями Банка России;#❝

о принятии советом директоров (наблюдательным советом) банка обязанности осуществлять контроль за исполнением условий разрешения на применение ПВР.#❝

десятым пункта 6.4 настоящего Указания.#❝

40#❝

Глава 7. Проведение Банком России оценки качества методик управления кредитным риском и моделей количественной оценки кредитного риска, используемых для определения величины кредитного риска с применением подхода на основе внутренних рейтингов, после получения банком разрешения на применение#❝

подхода на основе внутренних рейтингов#❝

оценку наличия несоответствий внутренних методик и моделей ПВР, применяемых на основании выданного Банком России разрешения на применение ПВР, требованиям Банка России и условиям разрешения на применение ПВР;#❝

оценку корректности расчета банком значений компонентов кредитного риска, определенных в соответствии с абзацем третьим пункта 1.3 Положения Банка России № 483-П, и присвоения банком внутренних рейтингов на предмет соответствия требованиям глав 9—14 и 16-19 Положения Банка России № 483-П;#❝

оценку корректности расчета величины кредитного риска с применением надбавок к компонентам кредитного риска и (или) к величине кредитного риска, предусмотренных пунктом 1.20 Положения Банка России № 483-П и (или) разрешением на применение ПВР, на предмет соответствия требованиям глав 3—7 Положения Банка России № 483-П;#❝

оценку корректности расчета величины ожидаемых потерь и#❝

корректировки собственных средств (капитала) на предмет соответствия#❝

41#❝

требованиям подпункта 2.2.12 пункта 2 и подпункта 3.1.10 пункта 3 Положения Банка России № 646-П и главы 8 Положения Банка России № 483-П;#❝

оценку корректности выявления и учета банком дефолтов и соблюдения им критериев определения дефолта на предмет соответствия требованиям пунктов 13.3—13.6 Положения Банка России № 483-П;#❝

оценку корректности учета и оценки величины убытков по кредитным требованиям, по которым произошел дефолт, на предмет соответствия требованиям пунктов 13.14-13.19 Положения Банка России № 483-П;#❝

оценку корректности классификации кредитных требований на предмет соответствия требованиям главы 2 Положения Банка России № 483-П;#❝

оценку использования внутренних рейтингов и компонентов кредитного риска во внутренних процессах на предмет соответствия требованиям пункта 1.9 Положения Банка России № 483-П;#❝

оценку системы корпоративного управления, подразделения валидации и службы внутреннего аудита банка в части применения ПВР на предмет соответствия требованиям пункта 1.6, глав 14-15 Положения Банка России № 483-[1;#❝

оценку системы обеспечения качества данных в части применения ПВР на предмет соответствия требованиям, предусмотренным приложением 3 к Положению Банка России № 483-11;#❝

оценку сроков и полноты исполнения банком мероприятий Ш ПТ;#❝

оценку соответствия рассчитанных банком значений контрольных показателей качества моделей банка, применяемых на основании выданного Банком России разрешения на применение ПВР (далее — КПК), методике расчета КПК и неудовлетворительным значениям КПК, устанавливаемым в разрешении на применение ПВР в соответствии с абзацем пятым пункта 6.4#❝

настоящего Указания.#❝

42#❝

анализа ПВР-отчетности, а также отчетности по формам 0409101 «Оборотная ведомость по счетам бухгалтерского учета кредитной организации», 0409117 «Данные о крупных ссудах», 0409123 «Расчет собственных средств (капитала) («Базель Ш»)», 0409135 «Информация об обязательных нормативах и о других показателях деятельности кредитной организации», 0409303 «Сведения о ссудах, предоставленных юридическим лицам», предусмотренным приложением 1 к Указанию Банка России № 4927-У, а также отчетов банка о применении ПВР, в том числе отчетов о выполнении мероприятий, предусмотренных IIT];#❝

анализа внутренних документов банка, представляемых в соответствии с условиями разрешения на применение ПВР, предусмотренными абзацем седьмым пункта 6.4 настоящего Указания и пунктом 7.3 настоящего Указания;#❝

направления запросов в банк о представлении информации;#❝

проведения оценки с выходом на место;#❝

проведения встреч (совещаний) с представителями банка;#❝

проведения Банком России контрольных расчетов, статистических тестов и расчетов, предусмотренных КПК.#❝

утвержденные изменения во внутренние методики ПВР, информация о прекращении их действия, вновь утвержденные внутренние методики ПВР с указанием внесенных изменений для каждой структурной единицы внутренней методики ПВР и оценкой существенности внесенных изменений в#❝

соответствии с критериями, определенными приложением 1 к Положению 43#❝

Банка России № 483-П, и приложением организационно-распорядительных документов, которыми внутренняя методика ПВР введена в действие;#❝

отчеты о разработке (калибровке) моделей ПВР;#❝

отчеты о валидации моделей ПВР:#❝

отчеты о мониторинге моделей ПВР;#❝

отчеты службы внутреннего аудита;#❝

иные отчеты, рассматриваемые советом директоров (наблюдательным советом) банка и (или) руководством банка и (или) другими уполномоченными органами банка в соответствии с пунктами 15.2—15.4 Положения Банка России № 483-11;#❝

иные документы, представление которых предусмотрено разрешением на применение ПВР.#❝

В случае если введение в действие утвержденных изменений во внутренние методики ПВР (вновь утвержденных внутренних методик ПВР) предполагается отдельным организационно-распорядительным документом, банк не позднее 10 рабочих дней, следующих за днем введения в действие утвержденных изменений во внутренние методики ПВР (вновь утвержденных внутренних методик ПВР), направляет в Банк России такой организационнораспорядительный документ.#❝

Не позднее последнего рабочего дня каждого месяца банк направляет в Банк России информацию о кредитных требованиях, по которым в течение предыдущего месяца осуществлен переход к оценке кредитного риска с ПВР на стандартизированный подход, включающую сведения, примерный перечень которых приведен в приложении 7 к настоящему Указанию.#❝

проводит оценку на предмет полноты и корректности выполнения мероприятий, предусмотренных ШУ, и в срок, не превышающий 45 рабочих дней со дня получения отчета о выполнении ШПТ, направляет в банк письмо, содержащее выводы о выполнении мероприятий, предусмотренных ШИ.#❝

согласования продления срока исполнения мероприятия ППШ не более чем на 6 месяцев с обоснованием такого продления не менее чем за 3 месяца до наступления срока исполнения мероприятия, предусмотренного ШПТ;#❝

согласования существенности (несущественности) предполагаемых изменений во внутренние методики ПВР в соответствии с критериями, определенными приложением 1 к Положению Банка России № 483-П.#❝

Банк России в срок, не превышающий 25 рабочих дней со дня получения запроса, указанного в настоящем пункте, направляет ответ в банк по результатам его рассмотрения.#❝

превышения банком установленного в ППШ порога существенности класса (подкласса, сегмента) кредитных требований, для которых банком не планируется применение ПВР;#❝

превышения банком критерия количества кредитных требований и#❝

(или) данных, достаточного для количественной оценки компонентов 45#❝

кредитного риска, установленного во внутренних методиках ПВР в соответствии с абзацем вторым пункта 1.5 Положения Банка России № 483-П для класса (подкласса, сегмента) кредитных требований, для которого банком не планируется применение ПВР в соответствии с ШПЕ#❝

включения во внутренние методики ПВР новых сегментов, превышающих минимальный порог существенности, установленный во внутренних методиках ПВР для других классов (сегментов) кредитных требований, для которых не планируется применение ПВР.#❝

в соответствии с пунктом 7.8 настоящего Указания банк реализует план перевода на ПВР и по результатам его реализации направляет в Банк России дополнительное заявление в соответствии с пунктом 1.6 настоящего Указания.#❝

отказе в согласовании) по результатам его рассмотрения Банком России.#❝

47#❝

Мотивированный отказ в согласовании плана по приведению значений КПК к значениям, отличным OT неудовлетворительных, направляется Банком России в случае отсутствия в нем мероприятий по переработке внутренних методик и моделей ПВР без достаточных обоснований.#❝

привела значения КПК к значениям, отличным от неудовлетворительных.#❝

48#❝

Глава 8. Внесение существенных изменений в методики управления кредитным риском и модели количественной оценки кредитного риска, используемые для определения величины кредитного риска с применением подхода на основе внутренних рейтингов и применяемые на основании разрешения на применение подхода на основе внутренних#❝

рейтингов#❝

наименование и код класса (подкласса, сегмента) в соответствии с пунктом 12.5 Положения Банка России № 483-П, на которые распространяются предполагаемые изменения;#❝

описание произведенных изменений во внутренних методиках и моделях ПВР и обоснование их необходимости;#❝

измененные внутренние методики и модели ПВР;#❝

заключение банка о проведенной внутренней валидации, соответствующей пунктам 14.1 и 14.2 Положения Банка России № 483-Ц1, и заключение службы внутреннего аудита в отношении произведенных#❝

изменений;#❝

49#❝

оценка влияния произведенных изменений на значение компонентов кредитного риска, величины кредитного риска в абсолютном и относительном выражении;#❝

дата, с которой банк планирует начать применение изменений во внутренних методиках и моделях ПВР.#❝

В случае необходимости внесения банком изменений во внутренние методики и модели ПВР для целей применения методик и моделей ОКП банк в соответствии с пунктом 1.8 Положения Банка России № 730-П направляет в Банк России заявление о внесении существенных изменений (рекомендуемый образец приведен в приложении 8 к настоящему Указанию) с приложением документов, указанных в приложении к Положению Банка России № 730-П.#❝

В случае необходимости внесения банком изменений во внутренние методики и модели ПВР в связи с внесением существенных изменений во внутренние методики и модели ОКП (изменения во внутренние методики и модели ОКП признаются существенными, в случае если они приводят к снижению совокупной величины резервов на возможные потери по сегменту кредитных требований, к которому применяются методики и модели ОКП, определяемому в соответствии с пунктом 1.7.2 Положения Банка России № 730-П: более чем на 2,5 процента — для банков с размером активов более 15 триллионов рублей; более чем на 5 процентов — для остальных банков) банк направляет в Банк России заявление о внесении существенных изменений (рекомендуемый образец приведен в приложении 8 к настоящему Указанию) с приложением документов и сведений, определенных в абзацах втором — седьмом настоящего пункта, в соответствии с пунктом 1.8 настоящего Указания.#❝

В случае необходимости внесения банком изменений во внутренние методики и модели ПВР для целей прекращения применения методик и моделей ОКП банк направляет в Банк России заявление о внесении#❝

существенных изменений (рекомендуемый образец приведен в приложении 8 50#❝

к настоящему Указанию) с приложением следующих документов и сведений в соответствии с пунктом 1.8 настоящего Указания:#❝

обоснование прекращения применения методик и моделей ОКП;#❝

оценка эффекта от прекращения применения методик и моделей ОКП на количественные оценки резервов на возможные потери;#❝

дата, с которой банк планирует прекратить применение методик и моделей ОКИ.#❝

Заявление о внесении существенных изменений направляется банком в Банк России за подписью единоличного исполнительного органа банка (лица, его замещающего) или уполномоченного им члена коллегиального исполнительного органа банка (лица, его замещающего) с приложением документов, предусмотренных настоящим пунктом, не менее чем за 3 месяца до предполагаемой даты начала применения существенных изменений.#❝

абзацах первом — седьмом пункта 8.1 настоящего Указания для случая внесения банком существенных изменений во внутренние методики и модели ПВР;#❝

абзаце восьмом пункта 8.1 настоящего Указания для случая внесения банком изменений во внутренние методики и модели ПВР для целей применения методик и моделей ОКП;#❝

абзаце девятом пункта 8.1 настоящего Указания для случая внесения банком существенных изменений во внутренние методики и модели ОКП;#❝

абзацах десятом — тринадцатом пункта 8.1 настоящего Указания для случая внесения банком изменений во внутренние методики и модели ПВР для#❝

целей прекращения применения методик и моделей ОКП.#❝

51#❝

В случае если представленные банком документы не соответствуют требованиям, указанным в абзаце втором — пятом настоящего пункта (далее — требования к комплектности и (или) оформлению документов при направлении заявления о внесении существенных изменений), Банк России в срок, не превышающий 15 рабочих дней со дня получения заявления о внесении существенных изменений и прилагаемых к нему документов, направляет в банк письмо, в котором указываются выявленные несоответствия.#❝

Не позднее 30 рабочих дней, следующих за днем получения заявления о внесении существенных изменений, Банк России проверяет представленные банком документы с учетом дополнительных (скорректированных) документов и сведений, представленных в соответствии с абзацем первым настоящего пункта, на предмет их соответствия требованиям к комплектности и (или) оформлению документов при направлении заявления о внесении существенных изменений.#❝

В случае если представленные банком документы и сведения соответствуют требованиям к комплектности и (или) оформлению документов при направлении заявления о внесении существенных изменений, Банк России направляет в банк письмо о начале рассмотрения заявления о внесении существенных изменений.#❝

В случае если представленные банком документы и сведения не соответствуют требованиям к комплектности и (или) оформлению документов#❝

при направлении заявления о внесении существенных изменений, Банк России#❝

52#❝

направляет в банк письмо об отказе в проведении рассмотрения заявления о внесении существенных изменений.#❝

По результатам проведенной оценки качества внутренних методик и моделей ПВР (методик и моделей ОКП) при рассмотрении заявления о внесении существенных изменений Банк России не позднее 6 месяцев со дня начала оценки качества внутренних методик и моделей ПВР (методик и моделей ОКП) при рассмотрении заявления о внесении существенных изменений составляет и направляет в банк предварительный акт с указанием рекомендаций Банка России по устранению выявленных несоответствий. В случае если в результате оценки качества внутренних методик и моделей ПВР (методик и моделей ОКП) при рассмотрении заявления о внесении существенных изменений Банком России не выявлено несоответствий требованиям Банка России или требованиям Положения Банка России № 730-П, а также условиям разрешения на применение ПВР, Банк России составляет и направляет в банк итоговый акт без подготовки предварительного акта.#❝

Предварительный (итоговый) акт утверждается руководителем (заместителем руководителя) структурного подразделения Банка России, осуществляющего надзор за деятельностью банка, или лицом, его#❝

замещающим.#❝

53#❝

В случае отказа банка от устранения несоответствий или непредставления отчета об устранении несоответствий в срок, указанный в пункте 8.7 настоящего Указания (в том числе с учетом его продления), Банк России составляет и направляет итоговый акт в банк в срок, не превышающий#❝

75 рабочих дней со дня направления в банк предварительного акта (с учетом 54#❝

увеличения указанного срока при продлении банком срока представления отчета об устранении несоответствий).#❝

Итоговый акт утверждается руководителем (заместителем руководителя) структурного подразделения Банка России, осуществляющего надзор за деятельностью банка, или лицом, его замещающим.#❝

письмо с информацией об отказе во внесении изменений в разрешение на 55#❝

применение ПВР за подписью руководителя (заместителя руководителя) структурного подразделения Банка России, осуществляющего надзор за#❝

деятельностью банка, или лица, его замещающего.#❝

56#❝

направляет в банк уведомление о начале рассмотрения заявления о внесении изменений в разрешение на применение ПВР.#❝

осуществляющего надзор за деятельностью банка, или лицом, его 57#❝

замещающим. Банк в срок, не превышающий 15 рабочих дней со дня получения указанного заключения, вправе направить замечания (комментарии) к нему в Банк России.#❝

банка, или лица, его замещающего.#❝

10 к настоящему Указанию, в следующих случаях:#❝

58#❝

проведение процедур ликвидации банка в соответствии с частью первой статьи 23 Федерального закона от 2 декабря 1990 года № 395-1 «О банках и банковской деятельности» (в редакции Федерального закона от 3 февраля 1996 года № 17-ФЗ);#❝

реорганизация банка в порядке, предусмотренном разделом У Инструкции Банка России от 2 апреля 2010 года № 135-И «О порядке принятия Банком России решения о государственной регистрации кредитных организаций и выдаче лицензий на осуществление банковских операций»';#❝

снижение по состоянию на отчетную дату доли сегментов кредитных требований, к которым применяется ПВР, до размера, не превышающего 20 процентов расчетной суммы, определяемой в соответствии с пунктом 1.12 Положения Банка России № 483-11;#❝

утверждение плана участия Банка России (государственной корпорации «Агентство по страхованию вкладов») в осуществлении мер по предупреждению банкротства или урегулировании обязательств банка в порядке, предусмотренном Указанием Банка России от 12 июля 2017 года № 4460-У «О порядке разработки и утверждения Банком России плана участия#❝

Банка России в осуществлении мер по предупреждению банкротства банка,#❝

' Зарегистрирована Минюстом России 22 апреля 2010 года, регистрационный № 16965, с изменениями, внесенными Указаниями Банка России от 3 декабря 2010 года № 2531-У (зарегистрировано Минюстом России 17 декабря 2010 года, регистрационный № 19217), от 17 мая 2011 года № 2638-У (зарегистрировано Минюстом России 15 июня 2011 года, регистрационный № 21033), от 15 сентября 2011 года № 2698-У (зарегистрировано Минюстом России 22 сентября 2011 года, регистрационный № 21869), от 9 декабря 2011 года № 2743-У (зарегистрировано Минюстом России 16 декабря 2011 года, регистрационный № 22645), от 22 июля 2013 года № 3029-У (зарегистрировано Минюстом России 5 ноября 2013 года, регистрационный № 30308), от 26 ноября 2013 года № 3124-У (зарегистрировано Минюстом России 25 декабря 2013 года, регистрационный № 30818), от 25 ноября 2014 года № 3452-У (зарегистрировано Минюстом России 11 декабря 2014 года, регистрационный № 35134), от 24 мая 2015 года № 3647-У (зарегистрировано Минюстом России 15 июня 2015 года, регистрационный № 37658), от 21 марта 2016 года № 3982-У (зарегистрировано Минюстом России 13 апреля 2016 года, регистрационный № 41783), от 24 апреля 2017 года № 4359-У (зарегистрировано Минюстом России 22 мая 2017 года, регистрационный № 46779), от 11 августа 2017 года № 4487-У (зарегистрировано Минюстом России 31 октября 2017 года, регистрационный № 48750), от 5 октября 2018 года № 4925-У (зарегистрировано Минюстом России 11 октября 2018 года, регистрационный № 52404), от27 февраля 2020 года № 5404-У (зарегистрировано Минюстом России 31 марта 2020 года, регистрационный № 57915), от 24 марта 2020 года № 5421-У (зарегистрировано Минюстом России 24 апреля 2020 года, регистрационный № 58209), от 12 апреля 2021 года № 5776-У (зарегистрировано Минюстом России 11 июня 2021 года, регистрационный № 63865), от 19 августа 2021 года № 5897-У {зарегистрировано Минюстом России 22 сентября 2021 года, регистрационный № 65094).#❝

59#❝

внесения изменений в утвержденный план участия Банка России в осуществлении мер по предупреждению банкротства банка, представления на рассмотрение Комитета банковского надзора Банка России и утверждение Советом директоров Банка России плана участия Банка России в урегулировании обязательств банка, о составе отчета общества с ограниченной — ответственностью «Управляющая компания Фонда консолидации банковского сектора» о ходе выполнения мероприятий, предусмотренных планом участия Банка России в осуществлении мер по предупреждению банкротства банка, и порядке его представления в Банк России»! (Указанием Банка России от 27 июля 2020 года № 5514-У «О порядке утверждения Банком России плана участия государственной корпорации «Агентство по страхованию вкладов» в осуществлении мер по предупреждению банкротства банка, порядке внесения в него изменений, порядке представления на рассмотрение Комитета банковского надзора Банка России плана участия государственной корпорации «Агентство по страхованию вкладов» в урегулировании обязательств банка, составе отчета государственной корпорации «Агентство по страхованию вкладов» о ходе выполнения мероприятий, предусмотренных планом участия государственной корпорации «Агентство по страхованию вкладов» в осуществлении мер по предупреждению банкротства банка, и порядке его представления в Банк России»?).#❝

настоящего Указания, и в соответствии с пунктом 1.8 настоящего Указания не#❝

' Зарегистрировано Минюстом России 31 июля 2017 года, регистрационный № 47586, с изменениями, внесенными Указанием Банка России от 6 декабря 2019 года № 5346-У (зарегистрировано Минюстом России 14 января 2020 года, регистрационный № 57139).#❝

? Зарегистрировано Минюстом России 10 ноября 2020 года, регистрационный № 60832.#❝

60#❝