О внесении изменений в Указание Банка России от 27 сентября 2022 года № 6270-У
Указание Банка России от 30.03.2026 № 7322-У «О внесении изменений в Указание Банка России от 27 сентября 2022 года № 6270-У»
Текст — по данным Официальный интернет-портал правовой информации. Скачать .doc · Печать
- Приложения
- Приложение 1
- Формы
- Сведения о приросте
Регистрация в Минюсте России № 86485 от 18.05.2026; Официально опубликовано 26.05.2026. Банк России не публикует сводные редакции: изменения внесены отдельными актами, они указаны в блоке ссылок.
Текст распознан со скана официальной публикации (OCR) и может содержать ошибки распознавания.
ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ (БАНК РОССИИ)
УКАЗА, ey | « 40 » ед. 2046 PMNMHCTEOS 8D ICCTHEHH POCCHECKOH ФЕДОРАЦИИ № 7877-79 ЗАРЕГИСТРИРОВАНО | | Регистрацисниый № LG 05 | от Zh" tle Wi. |
О внесении изменений
в Указание Банка России
от 27 сентября 2022 года № 6270-У
На основании подпункта 7 пункта | статьи 41, подпункта 6 пункта 8 статьи 26? Закона Российской Федерации от 27 ноября 1992 года № 4015-1 «Об организации страхового дела в Российской Федерации», абзацев одиннадцатого и тринадцатого статьи 36! Федерального закона от 7 мая 1998 года № 75-ФЗ «О негосударственных пенсионных фондах», пунктов 1 и 2 статьи 54 и подпункта 5 пункта 2 статьи 55 Федерального закона от 29 ноября 2001 года № 156-ФЗ «Об инвестиционных фондах», статьи 76° Федерального закона от 10 июля 2002 года № 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)», подпункта 10 пункта 2 статьи 7, подпунктов и 11 статьи 11, пункта 6 статьи 36 Федерального закона от 24 июля 2002 года № 111-ФЗ «Об инвестировании средств для финансирования накопительной пенсии в Российской Федерации», абзаца четвертого части 2 статьи 35, статьи 41 Федерального закона от 11 ноября 2003 года № 152-ФЗ «Об ипотечных ценных бумагах», пункта 9 части 2 статьи 21, части 6 статьи 33 Федерального закона от 20 августа 2004 года № 117-ФЗ «О накопительно-ипотечной системе жилищного обеспечения
военнослужащих», абзаца пятого подпункта «а» пункта > статьи 1
Федерального закона от 23 июля 2013 года № 234-ФЗ «О внесении изменений в Закон Российской Федерации «Об организации страхового дела в Российской Федерации», пункта 4 статьи | Федерального закона от 3 июля 2016 года № 292-ФЗ «О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации», подпункта «б» пункта 5, абзаца восьмого подпункта «а» пункта 8 статьи 3 Федерального закона от 23 мая 2025 года № 124-ФЗ «О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации»:
1. Внести в Указание Банка России от 27 сентября 2022 года № 6270-У «Об объеме, формах, сроках и порядке составления и представления отчетности специализированного депозитария» (далее — Указание Банка России № 6270-Y)' следующие изменения:#❝
1.1.1.1. В отчетности по форме 0420860 «Общие сведения о деятельности специализированного депозитария»:#❝
« | 1! Специализированный srkiдепозитарий исполняет dic:SDIspolnObyaz обязанности по учету PoUchOperSImush операций с имуществом Enumerator 1.1 Идентификатор dimакционерного int:ID_AIFTaxis инвестиционного фонда 1'.2 Идентификатор dimуправляющей компании | int:ID_UkTaxis »;#❝
' Зарегистрировано Минюстом России 10 февраля 2023 года, регистрационный № 72318, с изменениями, внесенными Указаниями Банка России от 24 июня 2024 года № 6762-У (зарегистрировано Минюстом России 20 сентября 2024 года, регистрационный № 79551), от 31 марта 2025 года № 7023-У (зарегистрировано Минюстом России 12 мая 2025 года, регистрационный № 82 106).#❝
операций с имуществом Enumerator 51.1 Идентификатор паевого | dimинвестиционного фонда | int:ID PIFTaxis 51.2 Идентификатор dimуправляющей компании | int:ID_UkTaxis 5? Специализированный srkiдепозитарий исполняет dic:SDIspolnObyaz обязанности по учету PoUchImushPerV имущества, переданного в OplEnumerator#❝
1.1.1.2. В Порядке и сроках составления отчетности по форме 0420860 «Общие сведения о деятельности специализированного депозитария»:#❝
«По показателю «Специализированный депозитарий исполняет обязанности по учету операций с имуществом» указывается значение «Да» в случае возложения управляющей компанией акционерного инвестиционного фонда на специализированный депозитарий исполнения предусмотренной подпунктом 5! пункта 2 статьи 45 Федерального закона от 29 ноября 2001 года № 156-ФЗ «Об инвестиционных фондах» обязанности по учету операций с имуществом, ‘принадлежащим акционерному инвестиционному фонду, в соответствии с пунктом 32? статьи 39 Федерального закона от 29 ноября 2001 года № 156-ФЗ «Об инвестиционных фондах». В ином случае по данному показателю указывается значение «Нет».»;#❝
случае возложения управляющей компанией паевого инвестиционного фонда на специализированный депозитарий исполнения предусмотренной подпунктом 5! пункта 2 статьи 45 Федерального закона от 29 ноября 2001 года № 156-ФЗ «Об инвестиционных фондах» обязанности по учету операций с имуществом, составляющим активы паевого инвестиционного фонда, в соответствии с пунктом 3? статьи 39 Федерального закона от 29 ноября 2001 года № 156-ФЗ «Об инвестиционных фондах». В ином случае по данному показателю указывается значение «Нет».#❝
По показателю «Специализированный депозитарий исполняет обязанности по учету имущества, переданного в оплату инвестиционных паев паевого инвестиционного фонда» указывается значение «Да» в случае возложения управляющей компанией паевого инвестиционного фонда на специализированный депозитарий исполнения предусмотренной подпунктом 5! пункта 2 статьи 45 Федерального закона от 29 ноября 2001 года № 156-ФЗ «Об инвестиционных фондах» обязанности по учету имущества, переданного в оплату инвестиционных паев паевого инвестиционного фонда, в соответствии с пунктом 3? статьи 39 Федерального закона от 29 ноября 2001 года № 156-ФЗ «Об инвестиционных фондах». В ином случае по данному показателю указывается значение «Нет».»;#❝
1.1.1.3. Раздел 2 отчетности по форме 0420861 «Общие сведения о специализированном депозитарии» признать утратившим силу.#❝
1.1.1.4. В Порядке и сроках составления отчетности по форме 0420861 «Общие сведения о специализированном депозитарии»:#❝
«по форме договорах и специализированного депозитария, контрагентах и имуществе клиентов специализированного депозитария» (далее — отчетность по форме 0420874)».#❝
1.1.1.5. Графу 4 строки 3 подраздела 2.1 раздела 2 отчетности по форме 0420863 «Отчет об ипотечном покрытии» изложить в следующей редакции: «nfo-dic:Kod_valEnumerator».#❝
1.1.1.6. В разделе | отчетности по форме 0420864 «Отчет о составе средств пенсионных резервов, поступлении и выбытии средств пенсионных резервов негосударственных пенсионных фондов»:#❝
« | 28 Оценочный srkiрезерв под dic:OczenRezPodOzhidKr ожидаемые editUbytki кредитные убытки 28.1 Вид пенсионных резервов | dim-int: VidPensRezAxis 28.2 Идентификатор dim-int:ID_fondaTaxis негосударственного пенсионного фонда 28.3 Идентификатор dim-int:ID_UkTaxis управляющей компании 28.4 Идентификатор договора | dimдоверительного int:ID_DogovoraDovUprT управления axis 28.5 Класс активов dim-int:KlassAktAxis 28.6 Код валюты dim-int:Kod_ValyutyAxis 28.7 Идентификатор ценной dimбумаги int:ID_CzennojBumagiTa xis 28.8 Идентификатор эмитента | dim-int:[DEmitentaTaxis 28.9 Идентификатор dim-int:IdUkAifPifTaxis управляющей компании акционерного инвестиционного фонда, паевого инвестиционного фонда 28.10 Идентификатор dimинвестиционного фонда int:Rekv_Invest_FondaTa xis#❝
28.11 Идентификатор dim-int:[dUprIpotTaxis управляющего ипотечным покрытием 28.12 Идентификатор кредитной | dimорганизации int: IdKreditnayaOrganizac ziya Taxis 28.13 Банковский счет dimint: BankovskijSchetTaxis 28.14 Идентификатор счета по dimдепозиту int:ID_DepozitScheta_Tax is 28.15 Идентификатор брокера dim-int:ID_brokeraTaxis 28.16 Идентификатор dimброкерского счета int:IDBrokSchetaTaxis 28.17 Идентификатор dim-int:ID_BrokDogTaxis брокерского договора 28.18 Полный код контракта для | dimбиржевых инструментов, int:PolnKod_KontraktaTa другой идентификатор для | xis внебиржевых инструментов 28.19 Идентификатор дебитора dim-int:IdDebitoraTaxis 28.20 Наименование дебиторской | dimзадолженности, int:Naim_DebZadolzh_Ob обязательства yazatTaxis 28.21 Идентификатор объекта dimнедвижимости int:ID Ob NedvizhTaxis 28.22 Идентификатор прочего dimактива int:IdProchegoAktivaTaxis 28.23 Идентификатор операции dim-int:ID_operTaxis 28.24 Классификация dim-int:KlassMSFO9Axis финансового актива в соответствии с Международным стандартом финансовой отчетности (IFRS) 9 29 Использование srkiотчета dic:IspolzOtchOczenshDly оценщика для aOczAktEnumerator оценки актива 29.1 Вид пенсионных резервов | dim-int: VidPensRezAxis 2) 2 Идентификатор dim-int:ID_fondaTaxis негосударственного пенсионного фонда 29.3 Идентификатор dim-int:ID_UkTaxis управляющей компании 29.4 Идентификатор договора dimдоверительного управления | int:ID_DogovoraDovUprT axis 29.5 Класс активов dim-int:KlassAktAxis 29.6 Код валюты dim-int:Kod_ValyutyAxis#❝
29.7 Идентификатор ценной dimбумаги int:ID_CzennojBumagiTa xis 29.8 Идентификатор эмитента dim-int:[DEmitentaTaxis 29.9 Идентификатор dim-int:IdUkAifPifTaxis управляющей компании акционерного инвестиционного фонда, паевого инвестиционного фонда 29.10 Идентификатор dimинвестиционного фонда int:Rekv_Invest_FondaTa xis 29.11 Идентификатор dim-int:IdUprIpotTaxis управляющего ипотечным покрытием 29.12 Идентификатор кредитной | dimорганизации int:IdKreditnayaOrganizac ziyaTaxis 29.13 Банковский счет dimint:BankovskijSchetTaxis 29.14 Идентификатор счета по dimдепозиту int:ID_DepozitScheta_Tax is 29.15 Идентификатор брокера dim-int:[D_brokeraTaxis 29.16 Идентификатор dimброкерского счета int:[DBrokSchetaTaxis 29.17 Идентификатор dim-int:ID_BrokDogTaxis брокерского договора 29.18 Полный код контракта для | dimбиржевых инструментов, int:PolnKod_KontraktaTa другой идентификатор для | xis внебиржевых инструментов 29.19 Идентификатор дебитора dim-int:IdDebitoraTaxis 29.20 Наименование дебиторской | dimзадолженности, int:Naim_DebZadolzh_Ob обязательства yazat Taxis 29.21 Идентификатор объекта dimнедвижимости int:ID_Ob_NedvizhTaxis 29.22 Идентификатор прочего dimактива int:IdProchegoAktivaTaxis 29.23 Идентификатор операции dim-int:ID_operTaxis 29.24 Классификация dim-int:KlassMSFO9Axis#❝
1.1.1.7. В пункте 2 Порядка и сроков составления отчетности по форме 0420864 «Отчет о составе средств пенсионных резервов, поступлении и выбытии средств пенсионных резервов негосударственных пенсионных фондов»:#❝
«2. В разделе 1 отражаются сведения об активах, составляющих пенсионные резервы фондов (далее — активы) с которыми специализированным депозитарием заключен договор об оказании услуг специализированного депозитария в отношении средств пенсионных резервов, и обязательствах, подлежащих исполнению за счет активов, за исключением обязательств по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, договорам долгосрочных сбережений и обязательств, сформированных для обеспечения устойчивости исполнения указанных обязательств (далее — обязательства).»;#❝
«В случае если активы (обязательства) фонда учитываются по амортизированной стоимости, по показателю «Уровень в иерархии справедливой стоимости» указывается значение «Не применимо».»;#❝
«2.8. По показателям «Актив, стоимость», «Обязательство, стоимость» указываются соответственно стоимость актива, стоимость обязательства фонда согласно применяемому фондом в целях их учета Международному стандарту финансовой отчетности, введенному в действие на территории Российской Федерации в соответствии с постановлением Правительства Российской Федерации от 25 февраля 2011 года № 107 «Об утверждении Положения о признании Международных стандартов финансовой отчетности#❝
применения на территории Российской Федерации». Значение показателя «Обязательство, стоимость» указывается со знаком «—» (минус).»;#❝
«2.20. По показателю «Оценочный резерв под ожидаемые кредитные убытки» указывается величина оценочного резерва под ожидаемые кредитные убытки в случае, если по активу, отраженному по показателю «Актив, стоимость», признан оценочный резерв под ожидаемые кредитные убытки в соответствии с пунктом 5.5.1 МСФО (IFRS) 9.#❝
2.21. По показателю «Использование отчета оценщика для оценки актива» указывается значение «Да» в случае, если фонд для определения стоимости актива на отчетную дату использовал отчет оценщика, составленный в соответствии с требованиями статьи 11 Федерального закона от 29 июля 1998 года № 135-ФЗ «Об оценочной деятельности в Российской Федерации». В случае если стоимость актива на отчетную дату определена на основании информации, отличной от отчета оценщика, по показателю «Использование отчета оценщика для оценки актива» указывается значение «Нет».».#❝
1.1.1.8. В разделе 1 отчетности по форме 0420865 «Отчет о составе средств пенсионных накоплений, поступлении и выбытии средств пенсионных накоплений негосударственных пенсионных фондов»:#❝
« | 25 Оценочный srkiрезерв под dic:OczenRezPodOzhidKr ожидаемые editUbytki кредитные убытки 25.1 Вид пенсионных накоплений | dim-int: VidPensNakAxis 25.2 Идентификатор dim-int:ID_fondaTaxis негосударственного пенсионного фонда 25.3 Идентификатор dim-int:ID_UkTaxis управляющей компании#❝
25.4 Идентификатор договора dimдоверительного управления | int:ID_DogovoraDovUprT axis 25.5 Класс активов dim-int:KlassAktAxis 25.6 Код валюты dim-int:Kod_ValyutyAxis 25.7 Идентификатор ценной dimбумаги int:ID_CzennojBumagiTa xis 25.8 Идентификатор эмитента dim-int:[DEmitentaTaxis 25.9 Идентификатор dim-int:[dUkAifPifTaxis управляющей компании акционерного инвестиционного фонда, паевого инвестиционного фонда 25.10 Идентификатор dimинвестиционного фонда int:Rekv_Invest_FondaTa xis 25.11 Идентификатор dim-int:IdUprIpotTaxis управляющего ипотечным покрытием 25.12 Идентификатор кредитной dimорганизации int:IdKreditnayaOrganizac ziyaTaxis 25.13 Банковский счет dimint:BankovskijSchetTaxis 25.14 Идентификатор счета по dimдепозиту int:ID_DepozitScheta_Tax 18 25.15 Идентификатор брокера dim-int:ID_brokeraTaxis 25.16 Идентификатор брокерского | dimсчета int:IDBrokSchetaTaxis 25.17 Идентификатор брокерского | dim-int:ID_BrokDogTaxis договора 25.18 Полный код контракта для dimбиржевых инструментов, int:PolnKod_KontraktaTa другой идентификатор для xis внебиржевых инструментов 25.19 Идентификатор дебитора dim-int:IdDebitoraTaxis 25.20 Наименование дебиторской | dimзадолженности, int:Naim_DebZadolzh_Ob обязательства yazatTaxis 25.21 Идентификатор прочего dimактива int:[dProchegoAktivaTaxis 25.22 Идентификатор операции dim-int:ID_operTaxis 25.23 Классификация финансового | dim-int:KlassMSFO9Axis#❝
1.1.1.9. В отчетности по форме 0420872 «Справка о стоимости чистых активов, в том числе стоимости активов (имущества), акционерного инвестиционного фонда (паевого инвестиционного фонда»:#❝
«| 6! Специализированный srkiдепозитарий исполняет dic:SDIspolnOby обязанности по учету azPoUchOperSIm операций с имуществом ushEnumerator 6'.1 Идентификатор dimинвестиционного фонда | int:IdAifPifTaxis |»;#❝
графу 3 строк 8.1, 9.3, 10.3, 11.3, 12.3, 13.2, 14.2, 15.2, 16.2, 17.3, 18.1, 19.3, 20.1, 21.1, 22.1, 23.2, 24.4, 25.4, 26.4, 261.4, 27.4, 28.4, 29.4, 30.5, 31.4, 32.4, 33.4, 34.4, 35.4, 351.4, 36.4, 37.4, 38.4, 39.4, 40.5, 41.4, 42.4, 43.2, 44.2, 45.2, 46.2, 47.2, 48.2, 49.3, 50.3, 51.3, 52.3, 53.3, 54.3, 55.3, 56.3, 57.3, 58.3, 59.3, 60.3, 61.3, 62.3, 63.3, 64.3, 65.3, 66.3, 67.3, 68.3, 69.3, 70.3, 71.3, 72.3, 73.3, 74.3, 75.3, 76.3, 77.3, 78.3, 79.3, 80.3, 81.3, 82.3, 83.3, 84.3, 85.3, 86.3, 87.3, 88.3, 89.3, 90.3, 91.3, 92.3, 93.3, 94.3, 95.3, 96.3, 97.4, 98.4, 99.4, 100.4, 101.4, 102.4, 103.4, 104.4, 105.4, 106.4, 107.4, 108.4, 109.4 изложить в следующей редакции:#❝
графу 3 строк 110.4, 111.4, 112.4, 113.4, 114.4, 115.3, 116.3, 117.3, 118.3, 119.3, 120.3, 121.3, 122.3, 123.3, 124.3, 125.3, 126.3, 127.3, 128.3, 129.3, 130.3, 131.3, 132.3, 133.3, 134.3, 135.3, 136.3, 137.3, 138.2, 139.2, 140.2, 141.2, 142.2, 143.2, 144.2, 145.2, 146.2, 147.2, 148.2, 149.2, 150.2, 151.3, 152.3, 153.3, 154.3, 155.3, 156.3, 157.3, 158.3, 159.3, 160.3, 161.3, 162.3, 163.3 изложить в следующей редакции: «Идентификатор инвестиционного фонда»;#❝
« | 164.2! | | Идентификатор инвестиционного фонда | dim-int:IdAifPifTaxis |»; строку после строки 165.2 изложить в следующей редакции:#❝
« | 165.21 | Идентификатор инвестиционного фонда | dim-int:IdAifPifTaxis |»; строку после строки 166.2 изложить в следующей редакции:#❝
« | 166.21 | | Идентификатор инвестиционного фонда | dim-int:IdAifPifTaxis |5; строку после строки 167.2 изложить в следующей редакции:#❝
« 167.2! | | Идентификатор инвестиционного фонда | dim-int:IdAifPifTaxis |»; графу 3 строк 168.3, 169.3, 170.3, 171.3, 172.3, 173.3, 174.2, 175.2, 176.2, 177.2, 178.2, 179.2, 180.2, 181.2, 182.3, 183.3, 184.3, 185.3, 186.3, 187.3, 188.3, 189.3#❝
изложить в следующей редакции: «Идентификатор инвестиционного фонда»; графу 4 строки 190 изложить в следующей редакции:#❝
«nfo-dic:Kod_valEnumerator»; графу 3 строк 190.3, 191.3, 192.3, 193.3, 194.3, 195.3, 196.3, 197.3, 198.3,#❝
«nfo-dic:Kod_valEnumerator»; графу 3 строк 203.3, 204.3, 205.3, 206.3, 207.3, 208.3, 209.3, 210.3, 211.3,#❝
графу 3 строк 223.4, 224.4, 225.4, 226.4, 227.4, 228.4, 229.4, 230.4, 231.4, 232.4, 233.4, 234.4, 235.4, 236.4, 237.4, 238.4, 239.4, 240.4, 241.3, 242.3, 243.3, 244.3, 245.3, 246.3, 247.3, 248.3, 249.3, 250.3, 251.3, 252.3, 253.3, 254.3, 255.3, 256.3, 257.3, 258.3, 259.3 изложить в следующей редакции: «Идентификатор инвестиционного фонда»;#❝
графу 3 строк 260.3, 261.3, 262.3, 263.3, 264.3, 265.3, 266.2, 267.2, 268.2, 269.2, 270.2, 271.2, 272.2, 273.2, 274.2, 275.2, 276.2, 277.2, 278.2, 279.2, 280.2, 281.2, 282.2, 283.2, 284.2, 285.2, 286.2, 287.2, 288.2, 289.2, 290.2, 291.2, 292.2, 293.2, 294.2, 295.2, 296.2, 297.2, 298.2, 299.2, 300.2, 301.2, 302.2, 303.2, 304.2, 305.2, 306.2, 307.2, 308.2, 309.2, 310.2, 311.2, 312.2, 313.2, 314.2, 315.2, 316.2, 317.2, 318.2, 319.2, 320.2, 321.2, 322.2, 323.2, 324.2, 325.2, 326.2, 327.2, 328.2, 329.2 изложить в следующей редакции: «Идентификатор инвестиционного фонда»:#❝
« | 330.1! | | Идентификатор инвестиционного фонда | dim-int:IdAifPifTaxis |»; строку после строки 331.1 изложить в следующей редакции:#❝
« | 331.1 | | Идентификатор инвестиционного фонда | dim-int:]dAifPifTaxis |»; графу 3 строк 332.2, 333.2, 334.2, 335.2, 336.2, 337.2, 338.2, 339.2, 340.2, 341.2, 342.2, 343.2, 344.2, 345.2, 346.2, 347.2, 348.2, 349.2, 350.2, 351.2, 352.2, 353.2, 354.2, 355.2, 356.2, 357.2, 358.2, 359.2, 360.2, 361.2, 362.2, 363.2, 364.3, 365.3, 366.3, 367.3, 368.3, 369.3 изложить в следующей редакции:#❝
«nfo-dic:Kod_valEnumerator»; графу 3 строк 370.3, 371.3, 372.3, 373.3, 374.3, 375.3, 376.3, 377.3, 378.3,#❝
графу 3 строк 385.3, 386.3, 387.3, 388.3, 389.3, 390.3, 391.3, 392.3, 393.3, 394.3, 395.3, 396.3 изложить в следующей редакции: «Идентификатор инвестиционного фонда»;#❝
графу 3 строк 397.3, 398.3, 399.3, 400.3, 401.3, 402.3, 403.3, 404.3, 405.3, 406.3, 407.3, 408.3, 409.3, 410.3, 411.3 изложить в следующей редакции:#❝
графу 3 строк 412.3, 413.3, 414.3, 415.3, 416.3, 417.3, 418.2, 419.2, 420.2, 421.2, 422.2, 423.2, 424.2, 425.2 изложить в следующей редакции:#❝
« | 426.1! | Идентификатор инвестиционного фонда | dim-int:IdAifPifTaxis |»; графу 3 строк 427.2, 428.2, 429.2, 430.2, 431.2, 432.2, 433.2, 434.2, 435.4, 436.4, 437.4, 438.4, 439.4, 440.4 изложить в следующей редакции:#❝
графу 3 строк 441.4, 442.4, 443.4, 444.4, 445.4, 446.4, 447.4, 448.4, 449.4, 450.4, 451.4, 452.4, 453.4, 454.4, 455.4, 456.4, 457.4, 458.4, 459.4 изложить в следующей редакции: «Идентификатор инвестиционного фонда»;#❝
графу 3 строк 460.4, 461.4, 462.4, 463.4, 464.4, 465.4, 466.4, 467.4, 468.4, 469.4, 470.2, 471.2, 472.2 изложить в следующей редакции: «Идентификатор#❝
графу 3 строк 474.2, 475.2, 476.2, 477.2, 478.2, 479.2, 480.2, 481.2, 482.2, 483.2, 484.2, 485.2, 486.2, 487.2, 488.2, 489.2, 490.2, 491.2, 492.2, 493.2, 494.2, 495.2, 496.2, 497.2, 498.2, 499.2, 500.2, 501.2, 502.2, 503.2, 504.2, 505.2, 506.2, 507.2, 508.2, 509.2, 510.2, 511.2, 512.2, 513.2, 514.2, 515.2, 516.2, 517.4, 518.4, 519.4, 520.4, 521.4, 522.4, 523.4 изложить в следующей редакции:#❝
графу 3 строк 524.4, 525.4, 526.4, 527.4, 528.4, 529.4, 530.4, 531.4, 532.4, 533.4, 534.4, 535.4, 536.4, 537.4, 538.4, 539.4, 540.4, 541.4, 542.4, 543.4 изложить в следующей редакции: «Идентификатор инвестиционного фонда»;#❝
1.1.1.10. В Порядке и сроках составления отчетности по форме 0420872 «Справка о стоимости чистых активов, в том числе стоимости активов (имущества), акционерного инвестиционного фонда (паевого инвестиционного фонда)»:#❝
в абзацах втором и третьем слова «справки о стоимости чистых активов» заменить словами «отчетности по форме 0420872»;#❝
«по показателю «Код по Общероссийскому классификатору предприятий и организаций (ОКПО)» при составлении отчетности по форме 0420872 по акционерному инвестиционному фонду — код по#❝
инвестиционного фонда. При составлении отчетности по форме 0420872 по паевому инвестиционному фонду данный показатель специализированным депозитарием не заполняется; »;#❝
«по Показателю «Специализированный депозитарий исполняет обязанности по учету операций с имуществом» при составлении отчетности по форме 0420872 по паевому инвестиционному фонду — значение «Да» в случае возложения управляющей компанией паевого инвестиционного фонда на специализированный депозитарий исполнения предусмотренной подпунктом 5! пункта 2 статьи 45 Федерального закона от 29 ноября 2001 года № 156-ФЗ «Об инвестиционных фондах» обязанности по учету операций с имуществом, составляющим активы паевого инвестиционного фонда, в соответствии с пунктом 3? статьи 39 Федерального закона от 29 ноября 2001 года № 156-ФЗ «Об инвестиционных фондах». В ином случае по данному показателю указывается значение «Нет». При составлении отчетности по форме 0420872 по акционерному инвестиционному фонду данный показатель специализированным депозитарием не заполняется.»;#❝
«В случае если активы (обязательства) учитываются по амортизированной стоимости, по показателю «Уровень в иерархии справедливой стоимости» указывается значение «Не применимо».»;#❝
«9.39. В подразделе 7 «Производные финансовые инструменты (актив)» раздела Ш «Активы» и подразделе 7 «Производные финансовые инструменты#❝
на заключение договора в случае, если такой опцион на заключение договора соответствует подпункту 23 пункта 1 статьи 2 Федерального закона от 22 апреля 1996 года № 39-ФЗ «О рынке ценных бумаг». В ином случае сведения об опционе на заключение договора указываются в подразделе 9 «Имущество, не указанное в подразделах 1-8» раздела Ш «Активы» по аналитическому признаку «Стоимость прочего имущества» группы аналитических признаков «Иное имущество» и в пункте 9.7 подраздела 9 «Имущество, не указанное в подразделах 1-8» Расшифровок раздела Ш «Активы».#❝
В разделе [ГУ «Обязательства» по аналитическому признаку «Производные финансовые инструменты» группы аналитических признаков «Обязательства» и подразделе 3 «Производные финансовые инструменты» Расшифровок раздела ГУ «Обязательства» указываются сведения об опционе на заключение договора в случае, если такой опцион на заключение договора соответствует подпункту 23 пункта 1 статьи 2 Федерального закона от 22 апреля 1996 года № 39-ФЗ «О рынке ценных бумаг». В ином случае сведения об опционе на заключение договора указываются в разделе IV «Обязательства» по аналитическому признаку «Прочая кредиторская задолженность» группы аналитических признаков «Вид кредиторской задолженности» и в подразделах | «Кредиторская задолженность (кредитор — физическое лицо)» и 2 «Кредиторская задолженность (кредитор — юридическое лицо)» Расшифровок раздела ГУ «Обязательства».»;#❝
1.1.1.11. В разделе 2 отчетности по форме 0420874 «Сведения о договорах и контрагентах специализированного депозитария, контрагентах и имуществе клиентов специализированного депозитария»:#❝
1.1.1.12. В Порядке и сроках составления отчетности по форме 0420874 «Сведения о договорах и контрагентах специализированного депозитария, контрагентах и имуществе клиентов специализированного депозитария»:#❝
абзац второй после слова «резидента» дополнить словами «, международных компаний и международных фондов»;#❝
«код Российской Федерации «643» в соответствии с ОКСМ (для юридического лица — резидента), код «995» (для хозяйственных обществ со статусом международной компании, зарегистрированных в ЕГРЮЛ в порядке инкорпорации в соответствии со статьей | Федерального закона № 290-ФЗ, и фондов, имеющих статус международного фонда, зарегистрированных в ЕГРЮЛ в порядке инкорпорации в соответствии со статьей | Федерального закона № 290-ФЗ), код «996» (для хозяйственных обществ со статусом международной компании, зарегистрированных в ЕГРЮЛ в связи с изменением иностранным юридическим лицом личного закона в порядке редомициляции в соответствии со статьей | Федерального закона № 290-ФЗ, и фондов, имеющих статус международного фонда, зарегистрированных в ЕГРЮЛ в связи с изменением иностранным юридическим лицом личного закона в порядке редомициляции в соответствии со статьей 1 Федерального закона № 290-ФЗ);»;#❝
абзац шестой после слова «нерезидента» дополнить словами «(кроме международных компаний и международных фондов)»;#❝
«5. По показателям раздела 3 указываются сведения о ценных бумагах, отраженных в отчетности специализированного депозитария, указанной в пункте | настоящего Порядка.#❝
Сведения о депозитарной расписке и представляемой ценной бумаге указываются в разделе 3 отдельными строками.#❝
По показателям «Регистрационный номер выпуска (дополнительного выпуска) ценных бумаг» и «Дата регистрации выпуска (дополнительного выпуска) ценных бумаг» для эмиссионных ценных бумаг, выпущенных юридическими лицами — резидентами и хозяйственными обществами со статусом международной компании, зарегистрированными в ЕГРЮЛ в связи с изменением иностранным юридическим лицом личного закона в порядке редомициляции в соответствии со статьей 1 Федерального закона № 290-ФЗ, указываются соответственно регистрационный номер выпуска (дополнительного выпуска) ценных бумаг (для выпусков ценных бумаг, зарегистрированных до | января 2020 года, указывается государственный регистрационный номер выпуска (дополнительного выпуска) ценных бумаг) и дата регистрации выпуска (дополнительного выпуска) ценных бумаг.»;#❝
«Для эмиссионных ценных бумаг, выпущенных нерезидентами (кроме ценных бумаг, выпущенных хозяйственными обществами со статусом международной компании, зарегистрированными в ЕГРЮЛ в связи с изменением иностранным юридическим лицом личного закона в порядке редомициляции в соответствии со статьей | Федерального закона № 290-ФЗ), показатель «Регистрационный номер выпуска (дополнительного выпуска) ценных бумаг» не заполняется.#❝
По показателям «Регистрационный номер выпуска (дополнительного выпуска) ценных бумаг» и «Дата регистрации выпуска (дополнительного#❝
для депозитарной расписки, выпущенной юридическим лицом — резидентом, — регистрационный номер выпуска депозитарной расписки и дата его регистрации;#❝
для представляемой ценной бумаги, выпущенной юридическим лицом — резидентом, — регистрационный номер выпуска представляемой ценной бумаги и дата его регистрации.»;#❝
«Для депозитарной расписки по показателю «Иной идентификатор, позволяющий идентифицировать ценные бумаги» указывается значение идентификатора представляемой ценной бумаги, которое должно соответствовать значению, указанному по группе аналитических признаков «Идентификатор ценной бумаги» раздела 3 по представляемой ценной бумаге.»;#❝
«5.9. При формировании значения идентификатора ценной бумаги по группе аналитических признаков «Идентификатор ценной бумаги», позволяющего выделить одну ценную бумагу контрагента из других ценных бумаг, указываются следующие характеристики (с сохранением приведенной последовательности их указания):#❝
регистрационный номер выпуска (дополнительного выпуска) ценных бумаг (для выпусков ценных бумаг, зарегистрированных до | января 2020 года, — государственный регистрационный номер выпуска ценных бумаг) — для эмиссионных ценных бумаг, выпущенных юридическими лицами — резидентами и хозяйственными обществами со статусом международной компании, зарегистрированными в ЕГРЮЛ в связи с изменением иностранным юридическим лицом личного закона в порядке редомициляции в соответствии со статьей | Федерального закона № 290-ФЗ;#❝
регистрационный номер выпуска депозитарной расписки — для депозитарной расписки, выпущенной юридическим лицом — резидентом;#❝
три нуля — для эмиссионных ценных бумаг, выпущенных нерезидентами (кроме ценных бумаг, выпущенных хозяйственными обществами со статусом международной компании, зарегистрированными в ЕГРЮЛ в связи с изменением иностранным юридическим лицом личного закона в порядке редомициляции в соответствии со статьей 1 Федерального закона № 290-ФЗ), а также в случае отсутствия регистрационного номера выпуска (дополнительного выпуска) ценных бумаг;#❝
международный код классификации финансовых инструментов (Classification of Financial Instruments, CFI) (далее — CFI). В случае отсутствия кода CFI указываются три нуля.#❝
После указанных характеристик в целях обеспечения идентификации ценной бумаги по решению специализированного депозитария значение идентификатора ценной бумаги дополняется характеристикой ценной бумаги, являющейся, по мнению специализированного депозитария, существенной и относящейся к конкретной ценной бумаге (в том числе наименование лица, обязанного по ценной бумаге, номер правил доверительного управления паевым инвестиционным фондом, номер правил доверительного управления ипотечным покрытием) (далее — дополнительная характеристика ценной бумаги).#❝
В случае если при формировании значения идентификатора ценной бумаги по каждой из следующих характеристик — регистрационный номер выпуска (дополнительного выпуска), код ISIN, код CFI — указаны три нуля, дополнение значения идентификатора дополнительной характеристикой ценной бумаги является обязательным. В качестве разделителя характеристик идентификатора ценной бумаги используется знак «_».#❝
При отражении в отчетности специализированного депозитария сведений, относящихся к одной и той же ценной бумаге, должен указываться один и тот же идентификатор ценной бумаги, за исключением случаев отражения информации о ценных бумагах одного выпуска, по которым указываются#❝
«Классификация финансового актива в соответствии с Международным стандартом финансовой отчетности (IFRS) 9» отчетности по форме 0420864 и отчетности по форме 0420865. В случае если по ценным бумагам одного выпуска указываются разные значения аналитических признаков группы аналитических признаков «Классификация финансового актива в соответствии с Международным стандартом финансовой отчетности (IFRS) 9» отчетности по форме 0420864 и отчетности по форме 0420865, значение идентификатора ценной бумаги должно иметь дополнительную характеристику ценной бумаги, а регистрационный номер выпуска (дополнительного выпуска), код ISIN, код CFI должны иметь идентичные значения.#❝
1.1.1.13. | Дополнить отчетностью по форме 0420876 «Отчет о приросте (об уменышении) стоимости имущества, составляющего паевой инвестиционный фонд» и Порядком и сроками составления отчетности по форме 0420876 «Отчет о приросте (об уменьшении) стоимости имущества, составляющего паевой инвестиционный фонд» в редакции приложения | к настоящему Указанию.#❝
1.1.1.14. Дополнить отчетностью по форме 0420877 «Отчет о вознаграждениях и расходах, связанных с доверительным управлением имуществом, составляющим паевой инвестиционный фонд» и Порядком и сроками составления отчетности по форме 0420877 «Отчет о вознаграждениях и расходах, связанных с доверительным управлением имуществом, составляющим паевой инвестиционный фонд» в редакции приложения 2 к настоящему Указанию.#❝
1.1.2.1. Таблицу подраздела 3.1 раздела 3 отчетности по форме 0420863 «Отчет об ипотечном покрытии» после строки 1.3 дополнить#❝
1.1.2.2. Дополнить отчетностью по форме 0420876 «Отчет о приросте#❝
Наименование Код группы Номер группы Наименование аналитических строки | аналитических аналитического признака признаков, признаков аналитического признака 1 2 3 4 1 Вид имущества dim-int: VidImuschAxis 1.1 Дебиторская задолженность memint:SdelS DebitorskojZadol zhennostyuMember 1.2 Денежные средства на счетах, в том | тетчисле на счетах по депозиту, в int:DS_NaSchet_vtchNaSc кредитных организациях hetPoDepozVKredOrgacz Member 1.3 Денежные требования по теткредитным договорам и договорам | int:DenTreb_PoKredDoglI займа, в том числе удостоверенным | DogZajma_vtchUdostZakl закладными adMember 1.4 Доли в уставном капитале memроссийских обществ с ограниченной | int:DoliVUstKapOOOilPr ответственностью и права участияв | avmiUchVUstKapInostrK уставном капитале иностранных omOrgMember коммерческих организаций 1.5 Драгоценные металлы и требования | memк кредитной организации выплатить | int:DragCzenMetiTrebKK денежный эквивалент драгоценных | redOrgVyplatitIxDenEkvi металлов по текущему курсу vMember 1.6 Имущественные права mem- (за исключением прав аренды int:ImushPrava_Zalskl_Ar недвижимого имущества, прав из endNedv_PrKredZaim_Kr кредитных договоров и договоров OrgVypDEkvDrMetMemb займа и прав требования к кредитной | ег организации выплатить денежный эквивалент драгоценных металлов) 1.7 Недвижимое имущество и права тет-#❝
1.8 Проектная документация тетint:ProektnDokMember 1.9 Художественные ценности тетint:XudozhestvennieiCzenn ostiMember 1.10 Ценные бумаги иностранных memэмитентов int:Czb_InostremitMember 1.11 Ценные бумаги российских тетэмитентов (за исключением int:CzB_RosEmit_ZalIskly закладных) uchZakladnyxMember 1.12 Иное имущество тетint:InceImushhestvoMember 2 Виды доходов dimint: Vidy_DoxodovAxis 2.1 Дивиденды по акциям акционерных | mem-#❝
1 2 3 4 3.1 Вознаграждение аудиторской memорганизации int: VoznagrazhdenieAudit orckojOrgMember 3.2 Вознаграждение лицу, memосуществляющему ведение реестра | int: VoznagrLiczOsushVed владельцев инвестиционных паев ReestrVladAkczijInvestPa evMember 3.3 Вознаграждение оценщику тетint: VoznagrazhdenieOczen shhikuMember 3.4 Вознаграждение memспециализированному депозитарию | int: VoznagrazhdenieSpecz ializirovannomuDepozitari yuMember 3.5 Вознаграждение управляющей memкомпании int: VoznagrazhdenieUprav IKompMember 3.6 Оплата услуг биржи memint: VoznagrazhdenieBirzh eMember 4 Виды dimрасходов, int:RasxRazmerKotSostav размер 5IBoleeProczOtObshSum которых mRasxAxis составляет 5 процентов и более от общей суммы расходов 4.1 Оплата услуг организаций, тетиндивидуальных предпринимателей | int:OplataUslPoSovershSd по совершению сделок за счет elokZaSchetImushFondaM имущества, составляющего паевой | ember инвестиционный фонд (далее — имущество Фонда), от имени этих организаций, индивидуальных предпринимателей или от имени управляющей компании, осуществляющей доверительное управление указанным имуществом 4.2 Оплата услуг кредитных теторганизаций по открытию int:OplataUslugKreditOrg отдельного банковского счета PoOtkrBankSchetaElektrD (счетов), предназначенного okMember#❝
(предназначенных) для расчетов по операциям, связанным с доверительным управлением имуществом Фонда, проведению операций по этому счету (счетам),#❝
в TOM числе оплата услуг кредитных организаций по предоставлению возможности управляющей компании использовать электронные документы при совершении операций по указанному счету (счетам)#❝
Расходы специализированного депозитария по оплате услуг других депозитариев, привлеченных им к исполнению своих обязанностей по хранению и (или) учету прав на ценные бумаги, составляющие имущество Фонда, расходы специализированного депозитария, связанные с операциями по переходу прав на указанные ценные бумаги в системе ведения реестра владельцев ценных бумаг, а также расходы специализированного депозитария, связанные с оплатой услуг кредитных организаций по осуществлению функций агента валютного контроля при проведении операций с денежными средствами, поступившими специализированному депозитарию и подлежащими перечислению в состав имущества Фонда, а также по переводу этих денежных средств#❝
Расходы, связанные с учетом и (или) хранением имущества Фонда, за исключением расходов, связанных с учетом и (или) хранением имущества Фонда, осуществляемых специализированным депозитарием#❝
Расходы по оплате услуг клиринговых организаций по определению взаимных обязательств по сделкам, совершенным с имуществом Фонда, если такие услуги оказываются управляющей компании, осуществляющей доверительное управление имуществом Фонда#❝
Расходы, связанные с осуществлением прав, удостоверенных ценными бумагами и (или) долями в уставных капиталах хозяйственных обществ и (или) правами участия в уставных капиталах иностранных коммерческих организаций, составляющими имущество Фонда#❝
Расходы по уплате вознаграждения за выдачу банковских гарантий, обеспечивающих исполнение обязательств по сделкам, совершаемым с имуществом Фонда#❝
Расходы по уплате обязательных платежей, установленных в соответствии с законодательством Российской Федерации или иностранного государства в отношении имущества Фонда или связанных с операциями с указанным имуществом#❝
Расходы, связанные с использованием товарного знака (знака обслуживания) на индекс, указываемый в правилах доверительного управления паевым инвестиционным фондом#❝
Расходы, возникшие в связи с участием управляющей компании в судебных спорах в качестве истца, ответчика, заявителя или третьего лица по искам и заявлениям в связи с осуществлением деятельности по доверительному управлению имуществом Фонда, в том числе суммы судебных издержек и государственной пошлины, уплачиваемые управляющей компанией, за исключением расходов, возникших в связи с участием управляющей компании в судебных спорах, связанных с нарушением прав владельцев инвестиционных паев по договорам доверительного управления имуществом Фонда#❝
доверительного управления паевым инвестиционным фондом, иных документов и подлинности подписи на документах, необходимых для осуществления доверительного управления имуществом Фонда,#❝
а также с нотариальным удостоверением сделок с имуществом Фонда или сделок по приобретению имущества в состав имущества Фонда, требующих такого удостоверения#❝
Расходы, связанные с уплатой государственной пошлины при создании акционерных обществ и (или) обществ с ограниченной ответственностью, пропорционально приобретаемой доле в уставном капитале акционерного общества и (или) общества с ограниченной ответственностью#❝
Расходы по уплате обязательных платежей, подлежащих уплате в соответствии с законодательством иностранного государства при создании коммерческих организаций, пропорционально приобретаемым долям участия в уставных капиталах иностранных коммерческих организаций#❝
Расходы, связанные с уплатой государственной пошлины за рассмотрение ходатайств, предусмотренных антимонопольным законодательством Российской Федерации, в связи с совершением сделок с имуществом Фонда или сделок по приобретению имущества в состав имущества Фонда#❝
Расходы, связанные с подготовкой к проведению и проведением заседания или заочного голосования для принятия решений общим собранием владельцев инвестиционных паев закрытого паевого инвестиционного фонда, в том числе с направлением решений об отказе в проведении заседания#❝
или заочного голосования для принятия решений общим собранием и информации о причинах их принятия владельцам инвестиционных паев#❝
(их уполномоченным представителям), требовавшим проведения заседания или заочного голосования, с раскрытием сообщений о проведении заседания общего собрания или заочного голосования (направлением лицам, зарегистрированным в реестре владельцев инвестиционных паев закрытого паевого инвестиционного фонда, таких сообщений, информации и материалов) в соответствии с пунктом 8 статьи 18 Федерального закона от 29 ноября 2001 года № 156-ФЗ#❝
№ 156-ФЗ), расходы по аренде помещения для проведения заседания общего собрания, а также расходы, связанные с доведением решений, принятых общим собранием, и итогов голосования до сведения лиц, являвшихся владельцами инвестиционных паев на дату составления списка лиц, имеющих право голоса при принятии решений общим собранием, в форме отчета об итогах голосования в соответствии с пунктом 11! статьи 18 Федерального закона № 156-ФЗ#❝
4.16 Расходы, связанные с передачей прав | memи обязанностей новой управляющей | int:RasxPeredachPravlOby компании по решению общего azNovojUKPoReshObSob собрания владельцев rZPIFMember инвестиционных паев закрытого паевого инвестиционного фонда#❝
осуществлением государственной регистрации прав на недвижимое имущество, иных имущественных прав и сделок с ними#❝
4.18 Расходы, связанные со memстрахованием недвижимого int:RasxSvyazSoStraxovan имущества Фонда NedvizhImushMember#❝
4.19 Расходы, связанные с содержанием | mem- (эксплуатацией) и охраной int:RasxSvSSoderzh]Oxra земельных участков, зданий, nZemUchZdanSoorImush строений, сооружений и FMember помещений, составляющих имущество Фонда (права аренды которых составляют имущество Фонда), и поддержанием их в надлежащем состоянии#❝
4.20 Расходы, связанные с содержанием | memи охраной зданий, строений, int:RasxSoderzhlOxrZdStr сооружений, помещений и ZemUchOtPeredDoGosRe земельных участков за период с gSobstvMember момента их передачи по передаточному акту в состав имущества Фонда и до момента государственной регистрации права долевой собственности владельцев инвестиционных паев этого паевого инвестиционного фонда#❝
4.21 Расходы, связанные с memблагоустройством земельного int:RasxSvyazSBlagoustro участка, составляющего имущество | jstvZemUchVImushFonda Фонда (право аренды которого Member составляет имущество Фонда)#❝
4.22 Расходы, связанные с улучшением | тетобъектов недвижимого имущества, | int:RasxSvSUluchshObekt составляющих имущество Фонда, за | NedvimushFondakrRekon исключением реконструкции strMember объектов недвижимого имущества#❝
4.23 Расходы, связанные со сносом memзданий, строений и сооружений, int:RasxSvSoSnosomZdan составляющих имущество Фонда, StrSoorK valFondaMember если правилами доверительного управления паевым инвестиционным фондом предусмотрено, что его инвестиционные паи предназначены для квалифицированных инвесторов#❝
4.24 Расходы, связанные с memобследованием технического int:RasxSvSObsledTexnSo состояния объектов недвижимого stoyanObektNedvImushFo имущества, составляющего ndaMember имущество Фонда#❝
на земельных участках, составляющих имущество Фонда (права аренды которых составляют имущество Фонда), с изменением их категории и вида разрешенного использования, с их разделом и межеванием, если правилами доверительного управления паевым инвестиционным фондом предусмотрено, что его инвестиционные паи предназначены для квалифицированных инвесторов#❝
в конкурсах (аукционах) на приобретение права собственности, аренды или иных имущественных прав на объекты недвижимости, предусмотренные инвестиционной декларацией паевого инвестиционного фонда, для их включения в состав имущества Фонда, а также расходы, связанные с исполнением условий соответствующего конкурса, если правилами доверительного управления паевым инвестиционным фондом предусмотрено, что его инвестиционные паи предназначены для квалифицированных инвесторов#❝
Расходы, связанные с рекламой подлежащих продаже или сдаче в аренду объектов недвижимости (имущественных прав), составляющих имущество Фонда#❝
Расходы, связанные с оплатой услуг по разработке технических условий на подключение (присоединение) строящихся (реконструируемых) объектов недвижимости, которые составляют имущество Фонда (строительство которых осуществляется на земельном участке, который (права аренды которого) составляют имущество Фонда), к внешним инженерным коммуникациям и с получением разрешительной документации на#❝
строительство (реконструкцию) объектов недвижимости, предусмотренных инвестиционной декларацией паевого инвестиционного фонда, если правилами доверительного управления паевым инвестиционным фондом предусмотрено, что его инвестиционные паи предназначены для квалифицированных инвесторов#❝
и авторского надзора за строительством (реконструкцией), осуществляемым (осуществляемой) за счет имущества Фонда, если правилами доверительного управления паевым инвестиционным фондом предусмотрено, что его инвестиционные паи предназначены для квалифицированных инвесторов#❝
Расходы, связанные с осуществлением кадастрового учета недвижимого имущества, составляющего имущество Фонда,#❝
с содержанием земельных участков, на которых расположены здания и сооружения, входящие в состав имущества Фонда#❝
Расходы, связанные с оплатой строительных, строительномонтажных работ по прокладке сетей инженерно-технического обеспечения, создания объектов инфраструктуры (единое инженерное обеспечение) объектов недвижимого имущества, которые (права на которые) составляют имущество Фонда, если правилами доверительного управления паевым инвестиционным фондом предусмотрено, что его инвестиционные паи предназначены для квалифицированных инвесторов#❝
4.32 Расходы по оплате анализа memинвестиционных проектов, в TOM шеВзхРоОр!Апа|Н7”туРго числе различных видов экспертиз, ektAudEkspUchDokXOV проведения аудита отчетности и KvalFondMember правовой экспертизы учредительных документов и деятельности хозяйственных обществ, акции (доли в уставном капитале) которых приобретаются в состав имущества Фонда (в случае если правилами доверительного управления паевым инвестиционным фондом предусмотрено, что его инвестиционные паи предназначены для квалифицированных инвесторов)#❝
4.33 Расходы, связанные с тетобслуживанием кредитов (займов), | int:RasxObsluzhKredZaim права требования по которым PravTrebPoKotSostImush составляют имущество Фонда FondaMember#❝
4.34 Расходы, связанные со memстрахованием художественных int:RasxSvyazSStrax Xudo ценностей, составляющих zhCZennostSostavlImushF имущество Фонда ondaMember#❝
4.35 Расходы, связанные с содержанием | memхудожественных ценностей, int:RasxSvSSoderzhXudoz составляющих имущество Фонда, в | hCZenSostavimushFonda том числе расходы по оплате Member проведения профилактических и реставрационных мероприятий, по воссозданию утраченных частей художественных ценностей, по их упаковке, а также по оплате услуг по хранению (охране) художественных ценностей#❝
экспонированием художественных ценностей, составляющих имущество Фонда, в том числе расходы по оплате услуг по транспортировке и доставке художественных ценностей,#❝
с созданием каталогов и брошюр в отношении художественных ценностей, а также расходы по уплате обязательных платежей, связанных с пересечением государственных границ#❝
4.37 Расходы, связанные с приобретением | memхудожественных ценностей в состав | int:RasxSvSPriobrXudozh имущества Фонда, в том числе CZenVSostavImushFonda расходы по оплате аукционного Member сбора, авторского вознаграждения (в случае действия в отношении художественных ценностей права следования)#❝
4.38 Расходы, связанные с проведением тетэкспертиз художественных int:RasxProvedEkspertizX ценностей, прочих мероприятий и udozhCZenNaPodtvPodISt процедур, нацеленных Ha oimMember подтверждение подлинности, стоимости художественной ценности и (или) ее исторической значимости#❝
репо мер Наименование группы Наименование Код группы строки аналитических аналитического признака аналитических признаков, признаков аналитического признака 1 3 4 1 Тип ценных бумаг dimint: TipCZennyxBumagAxis 1.1 Акции, обращающиеся Ha |теторганизованном рынке int: AkeziiObrashhayushhie ценных бумаг syaNaOrgRynkCzenBumag Member 1.2 Акции, He обращающиеся |memна организованном рынке |int:AkcziiNeObrashhayush ценных бумаг hiesyaNaOrgRynkCzenBu magMember 1.3 Облигации, шетобращающиеся на int:ObligacziiObrashhayush организованном рынке hiesyaNaOrgRynkCzenBu ценных бумаг magMember 1.4 Облигации, He memобращающиеся Ha int:ObligacziiNeObrashhay организованном рынке ushhiesyaNaOrgRynkCzen ценных бумаг BumagMember 1.5 Инвестиционные паи, memобращающиеся Ha int:InvestPaiObrashhayush организованном рынке hiesyaNaOrgRynkCzenBu ценных бумаг magMember 1.6 Инвестиционные паи, He |тетобращающиеся на int: InvestPaiNeObrashhay#❝
1.7 Векселя mem-int: VekselyaMember 1.8 Ипотечные сертификаты |memint:IpotechnyeSertifikaty Member 1.9 Депозитные сертификаты |тетint:DepozitnyeSertifikaty Member 1.10 Закладные тетint:Zakladnye_ UKMember 1.11 Иные российские ценные |memбумаги (в том числе int: InyeRossCzennyeBuma коносаменты, складские | giKonosamSkladSvidOpezi свидетельства, опционы § j|onyEmitIProchieMember эмитента) 2 Типы эмитентов dimint:Tipy_EmitentovAxis Odi Ценные бумаги тетроссийских эмитентов int:Czb_RosemitMember 2.2 Ценные бумаги тет-#❝
Раздел Ш. Сведения о вознаграждениях и расходах, связанных с доверительным управлением имуществом Код группы Наименование аналитических Номер группы Наименование признаков, строки | аналитических аналитического признака аналитического признаков признака 1 2 3 4 1 Виды dimвознаграждений int: Vidy Voznagrazhdenij Axis#❝
1 2 3 4 1.1 Вознаграждение аудиторской memорганизации int: VoznagrazhdenieAud itorckojOrgMember 1.2 Вознаграждение лицу, тетосуществляющему ведение int: VoznagrLiczOsushVe реестра владельцев 4КееАКс2АКстгшуЕУ1 инвестиционных паев паевого adInvPaevPaevInvFMem инвестиционного фонда Бег 1.3 Вознаграждение оценщику тетint: VoznagrazhdenieOcz enshhikuMember 1.4 Вознаграждение тетспециализированному int: VoznagrazhdenieSpec депозитарию zializirovannomuDepozit ariyuaMember 1.5 Вознаграждение управляющей теткомпании int: VoznagrazhdenieUpr avlKompMember 1.6 Оплата услуг биржи memint: VoznagrazhdenieBirz heMember 1.7 Итого тетint:ItogoNPMember й Виды расходов, dimразмер которых int:RasxRazmerKotSosta составляет v5IBoleeProczOtObshSu 5 процентов и mmRasxAxis более от общей суммы расходов 2.1 Оплата услуг организаций, тетиндивидуальных int:OplataUslPoSovershS предпринимателей по совершению | delokZaSchetImushFond сделок за счет имущества, aMember составляющего паевой инвестиционный фонд (далее — имущество Фонда), от имени этих организаций, индивидуальных предпринимателей или от имени управляющей компании, осуществляющей доверительное управление указанным имуществом 2.2 Оплата услуг кредитных теторганизаций по открытию int:OplataUslugKreditOr отдельного банковского счета gPoOtkrBankSchetaElekt (счетов), предназначенного rDokMember#❝
имуществом Фонда, проведению операций по этому счету (счетам), в том числе оплата услуг кредитных организаций по предоставлению возможности управляющей компании использовать электронные документы при совершении операций по указанному счету (счетам)#❝
Расходы специализированного депозитария по оплате услуг других депозитариев, привлеченных им к исполнению своих обязанностей по хранению и (или) учету прав на ценные бумаги, составляющие имущество Фонда, расходы специализированного депозитария, связанные с операциями по переходу прав на указанные ценные бумаги в системе ведения реестра владельцев ценных бумаг, а также расходы специализированного депозитария, связанные с оплатой услуг кредитных организаций по осуществлению функций агента валютного контроля при проведении операций с денежными средствами, поступившими специализированному депозитарию и подлежащими перечислению в состав имущества Фонда, а также по переводу этих денежных средств#❝
и (или) хранением имущества Фонда, за исключением расходов, связанных с учетом и (или) хранением имущества Фонда, осуществляемых специализированным депозитарием#❝
Расходы по оплате услуг клиринговых организаций по определению взаимных обязательств по сделкам, совершенным с имуществом Фонда, если такие услуги#❝
2.6 Расходы, связанные с memосуществлением прав, int:RsxOsPravUdstCBID удостоверенных ценными olVUstKapXOPravUchV бумагами и (или) долями в UstKapInKomOMember уставных капиталах хозяйственных обществ и (или) правами участия в уставных капиталах иностранных коммерческих организаций, составляющими имущество Фонда#❝
2.7 Расходы по уплате вознаграждения | тетза выдачу банковских гарантий, int:RasxPoUplatV oznag обеспечивающих исполнение rZaV ydachBankGarant обязательств по сделкам, Member совершаемым с имуществом Фонда#❝
2.8 Расходы по уплате обязательных тетплатежей, установленных в int:RasxPoUp!ObyazPlat соответствии с законодательством | ezhVSootZakonRF Inostr Российской Федерации или GosMember иностранного государства в отношении имущества Фонда или связанных с операциями с указанным имуществом#❝
2.9 Расходы, связанные с шетиспользованием товарного знака int:RasxIspolzTovZnaka (знака обслуживания) на индекс, NaIndeksV UstInvDekIP указываемый в правилах DUMember доверительного управления паевым инвестиционным фондом#❝
2.10 Расходы, возникшие в связи с шетучастием управляющей компании | int:RasxSvyazSUchUKV в судебных спорах в качестве SudebnSporaxMember#❝
истца, ответчика, заявителя или третьего лица по искам и заявлениям в связи с осуществлением деятельности по доверительному управлению имуществом Фонда, в том числе суммы судебных издержек и государственной пошлины, уплачиваемые управляющей компанией, за исключением расходов, возникших в связи с участием управляющей компании в судебных спорах, связанных с нарушением прав владельцев#❝
Расходы, связанные с нотариальным свидетельствованием верности копии правил доверительного управления паевым инвестиционным фондом, иных документов и подлинности подписи на документах, необходимых для осуществления доверительного управления имуществом Фонда, а также с нотариальным удостоверением сделок с имуществом Фонда или сделок по приобретению имущества в состав имущества Фонда, требующих такого удостоверения#❝
Расходы, связанные с уплатой государственной пошлины при создании акционерных обществ и (или) обществ с ограниченной ответственностью, пропорционально приобретаемой доле в уставном капитале акционерного общества и (или) общества с ограниченной ответственностью#❝
Расходы по уплате обязательных платежей, подлежащих уплате в соответствии с законодательством иностранного государства при создании коммерческих организаций, пропорционально приобретаемым долям участия в уставных капиталах иностранных коммерческих организаций#❝
Расходы, связанные с уплатой государственной пошлины за рассмотрение ходатайств, предусмотренных антимонопольным законодательством Российской Федерации, в связи с совершением сделок с имуществом Фонда или сделок по приобретению имущества в состав имущества Фонда#❝
Расходы, связанные с подготовкой к проведению и проведением заседания или заочного голосования для принятия решений общим собранием владельцев инвестиционных паев закрытого паевого инвестиционного фонда, в том числе с направлением решений об отказе в проведении заседания или заочного голосования для принятия решений общим собранием и информации о причинах их принятия владельцам инвестиционных паев#❝
(их уполномоченным представителям), требовавшим проведения заседания или заочного голосования, с раскрытием сообщений о проведении заседания общего собрания или заочного голосования (направлением лицам, зарегистрированным в реестре владельцев инвестиционных паев закрытого паевого инвестиционного фонда, таких сообщений, информации и материалов) в соответствии с пунктом 8 статьи 18 Федерального закона от 29 ноября 2001 года#❝
№ 156-ФЗ «Об инвестиционных фондах» (далее — Федеральный закон № 156-ФЗ), расходы по аренде помещения для проведения заседания общего собрания,#❝
с доведением решений, принятых общим собранием, и итогов голосования до сведения лиц, являвшихся владельцами инвестиционных паев на дату составления списка лиц, имеющих право голоса при принятии решений общим собранием, в форме отчета об итогах голосования в соответствии#❝
с пунктом 11! статьи 18 Федерального закона № 156-ФЗ#❝
О ЗИ 3 4 2.16 Расходы, связанные с передачей тетправ и обязанностей новой int:RasxPeredachPravIO управляющей компании по byazNovojUKPoReshOb решению общего собрания SobrZPIFMember владельцев инвестиционных паев закрытого паевого инвестиционного фонда 2.17 Расходы, связанные с memосуществлением государственной | int:RasxSvSOsushGosRe регистрации прав Ha недвижимое | gPravNaNedvizhImushIn имущество, иных имущественных | yhImPravMember прав и сделок с ними 2.18 Расходы, связанные со memстрахованием недвижимого int:RasxSvyazSoStraxov имущества Фонда anNedvizhImushMember 2.19 Расходы, связанные с memсодержанием (эксплуатацией) int:RasxSvSSoderzhIOxr и охраной земельных участков, anZemUchZdanSoorlmu зданий, строений, сооружений и shFMember помещений, составляющих имущество Фонда (права аренды которых составляют имущество Фонда), и поддержанием их в надлежащем состоянии 2.20 Расходы, связанные с memсодержанием и охраной зданий, int:RasxSoderzhIOxrZdS строений, сооружений, помещений | trZemUchOtPeredDoGos и земельных участков за периодс | RegSobstvMember момента их передачи по передаточному акту в состав имущества Фонда и до момента государственной регистрации права долевой собственности владельцев инвестиционных паев этого паевого инвестиционного фонда 2.21 Расходы, связанные с memблагоустройством земельного int:RasxSvyazSBlagoustr участка, составляющего ojstvZemUchVImushFon имущество Фонда (право аренды | daMember которого составляет имущество Фонда) 2.22 Расходы, связанные с улучшением | memобъектов недвижимого int:RasxSvSUluchshObe имущества, составляющих ktNedvImushFondaKrRe имущество Фонда, за konstrMember исключением реконструкции объектов недвижимого имущества 2.23 Расходы, связанные со сносом memзданий, строений и сооружений, int:RasxSvSoSnosomZda#❝
составляющих имущество Фонда, если правилами доверительного управления паевым инвестиционным фондом предусмотрено, что его инвестиционные паи предназначены для квалифицированных инвесторов#❝
Расходы, связанные с обследованием технического состояния объектов недвижимого имущества, составляющего имущество Фонда#❝
Расходы, связанные с проведением инженерно-изыскательских работ на земельных участках, составляющих имущество Фонда (права аренды которых составляют имущество Фонда),#❝
с изменением их категории и вида разрешенного использования, с их разделом и межеванием, если правилами доверительного управления паевым инвестиционным фондом предусмотрено, что его инвестиционные паи предназначены для квалифицированных инвесторов#❝
в конкурсах (аукционах) на приобретение права собственности, аренды или иных имущественных прав на объекты недвижимости, предусмотренные инвестиционной декларацией паевого инвестиционного фонда, для их включения в состав имущества Фонда, а также расходы, связанные с исполнением условий соответствующего конкурса, если правилами доверительного управления паевым инвестиционным фондом предусмотрено, что его инвестиционные паи предназначены для квалифицированных инвесторов#❝
Расходы, связанные с рекламой подлежащих продаже или сдаче в аренду объектов недвижимости (имущественных прав), составляющих имущество Фонда#❝
Расходы, связанные с оплатой услуг по разработке технических условий на подключение (присоединение) строящихся (реконструируемых) объектов недвижимости, которые составляют имущество Фонда (строительство которых осуществляется на земельном участке, который (права аренды которого) составляют имущество Фонда), к внешним инженерным коммуникациям и с получением разрешительной документации на строительство (реконструкцию) объектов недвижимости, предусмотренных инвестиционной декларацией паевого инвестиционного фонда, если правилами доверительного управления паевым инвестиционным фондом предусмотрено, что его инвестиционные паи предназначены для квалифицированных инвесторов#❝
Расходы, связанные с осуществлением технического и авторского надзора за строительством (реконструкцией), осуществляемым (осуществляемой) за счет имущества Фонда, если правилами доверительного управления паевым инвестиционным фондом предусмотрено, что его инвестиционные паи предназначены для квалифицированных инвесторов#❝
Расходы, связанные с осуществлением кадастрового учета недвижимого имущества, составляющего имущество Фонда, с содержанием земельных участков, на которых#❝
Расходы, связанные с оплатой строительных, строительномонтажных работ по прокладке сетей инженерно-технического обеспечения, создания объектов инфраструктуры (единое инженерное обеспечение) объектов недвижимого имущества, которые (права на которые) составляют имущество Фонда, если правилами доверительного управления паевым инвестиционным фондом предусмотрено, что его инвестиционные паи предназначены для квалифицированных инвесторов#❝
Расходы по оплате анализа инвестиционных проектов, в том числе различных видов экспертиз, проведения аудита отчетности и правовой экспертизы учредительных документов и деятельности хозяйственных обществ, акции (доли в уставном капитале) которых приобретаются в состав имущества Фонда#❝
(в случае если правилами доверительного управления паевым инвестиционным фондом предусмотрено, что его инвестиционные паи предназначены для квалифицированных инвесторов)#❝
Расходы, связанные с обслуживанием кредитов (займов), права требования по которым составляют имущество Фонда#❝
Расходы, связанные с содержанием художественных ценностей, составляющих имущество Фонда, в том числе расходы по оплате проведения профилактических и реставрационных мероприятий, по воссозданию утраченных частей художественных ценностей, по их упаковке, а также по оплате услуг по хранению (охране) художественных ценностей#❝
Расходы, связанные с экспонированием художественных ценностей, составляющих имущество Фонда, в том числе расходы по оплате услуг по транспортировке и доставке художественных ценностей, с созданием каталогов и брошюр в отношении художественных ценностей, а также расходы по уплате обязательных платежей, связанных с пересечением государственных границ#❝
Расходы, связанные с приобретением художественных ценностей в состав имущества Фонда, в том числе расходы по оплате аукционного сбора, авторского вознаграждения#❝
Раздел 1. Сведения об акционерных инвестиционных фондах, в отношении#❝
Номер Код показателя, Наименование показателя Значение показателя строки значения показателя 1 2 3 4 1 Специализированный депозитарий srkiисполняет обязанности по учету dic:SDIspolnObyazPo операций с имуществом UchOperSImushEnum erator 1.1 Да mem-int: DaMember 1.2 Het mem-int:NetMember#❝
Номер Значение Код показателя, значения Наименование показателя строки показателя показателя 1 2 3 4#❝
1 Специализированный депозитарий srkiосуществляет ведение реестра dic:SDVedReestrEnumerat владельцев инвестиционных паев ог паевого инвестиционного фонда#❝
2 Специализированный депозитарий stkiисполняет обязанности по учету dic:SDIspolnObyazPoUch операций с имуществом OperSImushEnumerator#❝
1 2 3 4 3 Специализированный депозитарий srkiисполняет обязанности по учету dic:SDIspolnObyazPoUchI имущества, переданного в оплату mushPerV OplEnumerator инвестиционных паев паевого инвестиционного фонда 3.1 Да mem-int: DaMember 3.2 Het mem-int:NetMember 1.1.3.2. Раздел 2 отчетности по форме 0420861 «Общие сведения о специализированном депозитарии» признать утратившим силу.#❝
1.1.3.3. Отчетность по форме 0420864 «Отчет о составе средств#❝
Раздел 1. Состав средств пенсионных резервов негосударственных пенсионных фондов Номер Наименование 3 Код показателя, значения начение показателя строки показателя показателя 1 2 3 4 1 Уровень в srkiиерархии dic:UrlerarxSpravStoimEnumerator справедливой стоимости 1.1 Рыночные котировки | тет- (уровень 1) int:RynochnyeKotirovkiUrovenlM ember 1.2 Модель оценки, memиспользующая int:ModelOczenkilspolzuyushhaya данные DannyeNablyudaemyxRynkovUrov наблюдаемых en2Member рынков (уровень 2) 1.3 Модель оценки, тетиспользующая int:ModelOczenkilspolzuyushhaya значительный объем | ZnachitelnyjObemNenablyudaemy ненаблюдаемых хРаппухОгоуеп3 Member данных (уровень 3) 1.4 Не применимо mem-int:Ne_PrimenimoMember 2 Тип ценной nfoбумаги (вид dic:TipCZenBumVidF ТЕ питегаюг#❝
2.43 $51 тетint:SS1_sbersertifikatyK Orezidento vMember 2.44 SS2 memint:SS2_sbersertifikatybankovnerez identovMember 2.45 WTS memint: WTS_skladskoesvidetelstvoMe mber 2.46 OTHER mem-int:OTHER_fin_instMember 3 Использование srkiотчета оценщика dic:IspolzOtchOczenshDlyaOczAkt для оценки актива Enumerator 3.1 Да mem-int: DaMember 3.2 Нет mem-int:NetMember ».#❝
1.1.3.4. В таблице раздела 1 отчетности по форме 0420865 «Отчет о составе средств пенсионных накоплений, поступлении и выбытии средств пенсионных накоплений негосударственных пенсионных фондов»:#❝
1.1.3.5. В таблице отчетности по форме 0420866 «Отчет о выполнении операций, видах и стоимости ценных бумаг, учитываемых в соответствии с договорами об оказании услуг специализированного депозитария управляющей компании, осуществляющей — инвестирование (размещение) средств пенсионных накоплений и (или) пенсионных резервов, о сделках, совершаемых управляющей компанией со средствами пенсионных накоплений и (или) пенсионных резервов», раздела 2 отчетности по форме 0420867 «Отчет о выполнении операций, видах и стоимости ценных бумаг, учитываемых в соответствии с договорами 0б оказании услуг специализированного депозитария управляющей компании, осуществляющей доверительное управление переданными ей Фондом пенсионного и социального страхования Российской Федерации средствами пенсионных накоплений, о сделках, совершаемых указанной управляющей компанией со средствами пенсионных накоплений» и раздела 2 отчетности по форме 0420868 «Отчет о выполнении операций, видах и рыночной стоимости ценных бумаг, учитываемых в соответствии с договорами oO оказании услуг специализированного депозитария федеральному органу исполнительной власти, обеспечивающему функционирование накопительно-ипотечной системы военнослужащих, и управляющей компании, осуществляющей доверительное управление накоплениями для жилищного обеспечения военнослужащих»:#❝
1.1.3.6. В таблице раздела 1 отчетности по форме 0420867 «Отчет о#❝
соответствии с договорами o6 оказании услуг специализированного депозитария управляющей компании, осуществляющей доверительное управление переданными ей Фондом пенсионного и социального страхования Российской Федерации средствами пенсионных накоплений, о сделках, совершаемых указанной управляющей компанией со средствами пенсионных накоплений» и раздела 1 отчетности по форме 0420868 «Отчет о выполнении операций, видах и рыночной стоимости ценных бумаг, учитываемых в соответствии с договорами об оказании услуг специализированного депозитария федеральному органу исполнительной власти, обеспечивающему функционирование накопительно-ипотечной системы военнослужащих, и управляющей компании, осуществляющей доверительное управление накоплениями для жилищного обеспечения военнослужащих»: строки 1.44—1.52 признать утратившими силу;#❝
1.1.3.7. В таблице отчетности по форме 0420869 «Отчет об активах страховщиков»: строки 2.44—2.52 признать утратившими силу;#❝
1.1.3.8. В отчетности по форме 0420872 «Справка о стоимости чистых активов, в том числе стоимости активов (имущества), акционерного инвестиционного фонда (паевого инвестиционного фонда)»:#❝
акционерного инвестиционного фонда (паевого инвестиционного фонда)» дополнить разделом IJ следующего содержания:#❝
Номер Наименование Значение Код показателя, значения строки показателя показателя показателя 1 2 3 4#❝
1 Специализированный srkiдепозитарий исполняет dic:SDIspolnObyazPoUchOperSIm обязанности по учету ushEnumerator операций с имуществом#❝
сноску | к абзацу первому пункта 2 дополнить словами «, с изменениями, внесенными Указаниями Банка России от 26 мая 2025 года № 7064-У (зарегистрировано Минюстом России 3 июля 2025 года, регистрационный № 82807), от 23 марта 2026 года № 7305-У (зарегистрировано Минюстом России 23 апреля 2026 года, регистрационный № 86193)»;#❝
в абзаце первом слова «в соответствии с пунктом 1.3 Указания Банка России № 6836-У» заменить словами «согласно информации о технологии подготовки и представления в Банк России электронного документа, размещенной на официальном сайте Банка России в информационнотелекоммуникационной сети «Интернет» в соответствии с абзацем третьим пункта 1.3 Указания Банка России № 6836-У (далее — информация о технологии подготовки и представления в Банк России электронного документа)»;#❝
«При представлении отчетности специализированного депозитария специализированный депозитарий должен осуществлять проверку полноты и корректности ее составления в соответствии с информацией о технологии подготовки и представления в Банк России электронного документа. В случае если по результатам указанной проверки специализированным депозитарием выявлены расхождения, специализированный депозитарий должен включить в файл отчетности специализированного депозитария пояснения о причинах расхождений между показателями отчетности в соответствии с информацией о технологии подготовки и представления в Банк России электронного документа.»;#❝
«7.12. Отчетность по форме 0420873 «Отчет о деятельности по ведению реестра владельцев инвестиционных паев паевого инвестиционного фонда» (далее — отчетность по форме 0420873) — за I, Пи Ш кварталы в течение 22 рабочих дней после дня окончания отчетного периода, за [У квартал — в течение 27 рабочих дней после дня окончания отчетного периода.»;#❝
«7.15. Отчетность по форме 0420876 «Отчет о приросте (06 уменьшении) стоимости имущества, составляющего паевой инвестиционный фонд» — ежемесячно в течение 10 рабочих дней после дня окончания отчетного периода.#❝
7.16. Отчетность по форме 0420877 «Отчет о вознаграждениях и расходах, связанных с доверительным управлением имуществом, составляющим паевой инвестиционный фонд» — ежегодно в течение 57 рабочих дней после дня окончания отчетного периода.»;#❝
в абзаце третьем пункта 10 слова «с приложением перечня неверных и (или) неактуальных значений показателей и описания причин их указания» заменить словами «, в который включается файл, содержащий перечень неверных и (или) неактуальных значений показателей и описание причин их отражения в отчетности специализированного депозитария, позволяющее однозначно идентифицировать исправляемые данные, согласно информации о технологии подготовки и представления в Банк России электронного документа».#❝
2. Настоящее Указание подлежит официальному опубликованию и в соответствии с решением Совета директоров Банка России (протокол заседания Совета директоров Банка России от 20 марта 2026 года № ПСД-8) вступает в силу с | января 2027 года.#❝
Приложение 1#❝
от 20 2066/02. _ 2026 года № #442 -У «О внесении Изменений в Указание Банка России от 27 сентября 2022 года № 6270-У»#❝
Месячная Номер Наименование группы Код показателя, группы Наименование показателя строки аналитических признаков аналитических признаков 1 2 3 4 Раздел I. Реквизиты паевого инвестиционного фонда 1 Полное название паевого uk-dic:PolnNaim_Pif_Aif инвестиционного фонда 1.1 Идентификатор инвестиционного фонда dim-int:IdAifPifTaxis Номер правил доверительного uk-dic:NomerLiczenzii_Aif_ РЕ управления паевым инвестиционным фондом#❝
2.1 Идентификатор инвестиционного фонда dim-int:IdAifPifTaxis 3 Код ISIN? инвестиционных паев nfo-dic:ISIN биржевого паевого инвестиционного фонда 3.1 dim-int:IdAifPifTaxis#❝
4.1 Идентификатор инвестиционного фонда dim-int:IdAifPifTaxis 5 Отчетный период uk-dic:OtchetnyjPeriod 5.1 dim-int:IdAifPifTaxis#❝
6.1 Вид имущества dim-int: У1АппизсВАх!$ 6.2 Идентификатор инвестиционного фонда dim-int:IdAifPifTaxis 6.3 Сведения, позволяющие идентифицировать dim-int:S vedOperacziyalmusshTaxis операцию, а также имущество, являющееся предметом операции 7 Прирост «+» (уменьшение «—») ukстоимости имущества в результате dic:PrirostUmenshStoimImusshVRezIzm изменения стоимости имущества SpravStoimImussh 7.1 Вид имущества dim-int: VidImuschAxis 7.2 dim-int:IdAifPifTaxis#❝
? Международный идентификационный код ценной бумаги (International Security Identification Number, ISIN).#❝
2 3 4 7.3 Сведения, позволяющие идентифицировать dim-int:SvedOperacziyalmusshTaxis операцию, а также имущество, являющееся предметом операции 8 Доход по имуществу uk-dic: DoxodImusshPrinadlAiFPif 8.1 Виды доходов dim-int: Vidy_DoxodovAxis 8.2 Идентификатор инвестиционного фонда dim-int:IdAifPifTaxis 8.3 Сведения, позволяющие идентифицировать dim-int:SvedOperacziyalmusshTaxis операцию, a также имущество, являющееся предметом операции 9 Оплата по договорам, в том числе по ukдоговорам аренды, права из которых dic:OplataDogDogArendPravalzK otImus составляют имущество паевого shFond инвестиционного фонда 9.1 Идентификатор инвестиционного фонда dim-int:IdAifPifTaxis 9.2 Сведения, позволяющие идентифицировать dim-int:SvedOperacziyalmusshTaxis операцию, a также имущество, являющееся предметом операции 10 Сумма начисленных вознаграждений ukdic:Nachisl VoznagUK_SD_Aud org Bi rzh 10.1 Виды вознаграждений dim-int: Vidy VoznagrazhdenijAxis 10.2 Идентификатор инвестиционного фонда dim-int:IdAifPifTaxis 10.3 Сведения, позволяющие идентифицировать#❝
О каких нормах
Документы того же органа рядом по дате
- О формах, порядке и сроках составления и представления в Банк России отчетности операторов сервиса рассрочки, необходимой для осуществления надзора за — Указание Банка России от 30.03.2026 № 7324-У
- О внесении изменений в Инструкцию Банка России от 21 июня 2018 года № 188-И — Указание Банка России от 30.03.2026 № 7329-У
- О порядке и сроках представления в Банк России годовой консолидированной финансовой отчетности вместе с аудиторским заключением о годовой консолидиров — Указание Банка России от 30.03.2026 № 7326-У
- О внесении изменений в Указание Банка России от 28 июня 2024 года № 6796-У — Указание Банка России от 30.03.2026 № 7323-У
- О внесении изменений в Инструкцию Банка России от 16 августа 2017 года N 181-И — Указание Банка России от 31.03.2026 № 7333-У
- О внесении изменений в Указание Банка России от 30 июня 2025 года № 7122-У — Указание Банка России от 31.03.2026 № 7331-У
- О внесении изменений в Положение Банка России от 16 сентября 2024 года № 841-П «Об осуществлении Банком России бюджетных полномочий главного администр — Указание Банка России от 31.03.2026 № 7332-У
- О внесении изменений в Положение Банка России от 26 июля 2017 года № 596-П — Указание Банка России от 31.03.2026 № 7334-У