О внесении изменений в Указание Банка России от 3 апреля 2017 года № 4336-У «Об оценке экономического положения банков

2003, № 2, ст. 157; № 52, ст. 5032; 2004, № 27, ст. 2711; № 31, ст. 3233; 2005, № 25, ст. 2426; № 30, ст. 3101; 2006, № 19, ст. 2061; № 25, ст. 2648; 2007, № 1, ст. 9, ст. 10; № 10, ст. 1151; № 18, ст. 2117; 2008, № 42, ст. 4696, ст. 4699; № 44, ст. 4982; № 52, ст. 6229, ст. 6231; 2009, № 1, ст. 25; № 29, ст. 3629; № 48, ст. 5731; 2010, № 45, ст. 5756; 2011, № 7, ст. 907; № 27, ст. 3873; № 43, ст. 5973; № 48, ст. 6728; 2012, № 50, ст. 6954; № 53, ст. 7591, ст. 7607; 2013, № 11, ст. 1076; № 14, ст. 1649; № 19, ст. 2329; № 27, ст. 3438, ст. 3476, ст. 3477; № 30, ст. 4084; № 49, ст. 6336; № 51, ст. 6695, ст. 6699; № 52, ст. 6975; 2014, № 19, ст. 2311, ст. 2317; № 27, ст. 3634; № 30, ст. 4219; № 40, ст. 5318; № 45, ст. 6154; № 52, ст. 7543; 2015, № 1, ст. 4, ст. 37; № 27, ст. 3958, ст. 4001; № 29, ст. 4348, ст. 4357; № 41, ст. 5639; № 48, ст. 6699;#❝

2016, № 1, ст. 23, ст. 46, ст. 50; № 26, ст. 3891; № 27, ст. 4225, ст. 4273, ст. 4295; 2017, № 1, ст. 46; № 14, ст. 1997; № 18, ст. 2661, ст. 2669; № 27, ст. 3950; № 30, ст. 4456; «Официальный интернет-портал правовой#❝

информации» (www.pravo.gov.ru), 6 декабря 2017 года) внести в Указание#❝

Банка России от 3 апреля 2017 года № 4336-У «Об оценке экономического положения банков», зарегистрированное Министерством юстиции Российской Федерации 19 мая 2017 года № 46771, следующие изменения.#❝

«обязательных нормативов, установленных Инструкцией Банка России от28 июня 2017 года № 180-И «Об обязательных нормативах банков», зарегистрированной Министерством юстиции Российской Федерации 12 июля 2017 года № 47383, 30 ноября 2017 года № 49055 (далее — Инструкция Банка России № 180-И), Инструкцией Банка России от 6 декабря 2017 года № 183-И «Об обязательных нормативах банков с базовой#❝

лицензией», зарегистрированной Министерством юстиции Российской#❝

eae#❝

Федерации 5. гири 2018 года № MALL (далее — Инструкция Банка#❝

России Ne 183-И), и Инструкцией Банка России от 28 декабря 2016 года № 178-И «Об установлении размеров (лимитов) открытых валютных позиций, методике их расчета и особенностях осуществления надзора за их соблюдением кредитными организациями», зарегистрированной Министерством юстиции Российской Федерации 17 марта 2017 года № 46007, 3 ноября 2017 года № 48788 (далее — обязательные нормативы);».#❝

абзац первый изложить в следующей редакции:#❝

«3.1. Оценка капитала осуществляется по результатам оценок показателей достаточности капитала и показателя оценки качества капитала (далее — группа показателей оценки капитала) банка.»;#❝

подпункт 3.1.1 изложить в следующей редакции:#❝

«3.1.1. Показатели достаточности капитала включают показатель достаточности собственных средств (капитала) (ПКТ), показатель достаточности базового капитала (ПКЗ) и показатель достаточности основного капитала (ПК4).#❝

3.1.1.1. Для банков с универсальной лицензией показатель достаточности#❝

собственных средств (капитала) (IIK1) представляет собой рассчитанное в соответствии с Инструкцией Банка России № 180-И фактическое значение обязательного норматива Н1.0 «Норматив достаточности собственных средств (капитала) банка» формы отчетности 0409135 «Информация об обязательных нормативах и о других показателях деятельности кредитной организации» (далее — форма 0409135), установленной приложением 1 к Указанию Банка России от 24 ноября 2016 года № 4212-У «О перечне, формах и порядке составления и представления форм отчетности кредитных организаций в Центральный банк Российской Федерации», — зарегистрированному Министерством юстиции Российской Федерации 14 декабря 2016 года № 44718, 29 марта 2017 года № 46155, 25 декабря 2017 года № 49421 (далее — Указание Банка России № 4212-У).#❝

Для банков с базовой лицензией показатель ПК] представляет собой рассчитанное в соответствии с Инструкцией Банка России № 183-И фактическое значение обязательного норматива Н1.0 «Норматив достаточности собственных средств (капитала) банка» формы 0409135.#❝

3.1.1.2. Для банков с универсальной лицензией показатель достаточности базового капитала (ПКЗ) представляет собой рассчитанное в соответствии с Инструкцией Банка России № 180-И фактическое значение обязательного норматива Н1.1 «Норматив достаточности базового капитала банка» формы 0409135.#❝

Для банков с базовой лицензией показатель ПКЗ не рассчитывается и не включается в расчет обобщающего результата по группе показателей оценки капитала.#❝

3.1.1.3. Для банков с универсальной лицензией показатель достаточности основного капитала (ПК4) представляет собой рассчитанное в соответствии с Инструкцией Банка России № 180-И фактическое значение обязательного норматива Н1.2 «Норматив достаточности основного капитала#❝

банка» формы 0409135.#❝

Для банков с базовой лицензией показатель ПК4 представляет собой рассчитанное в соответствии с Инструкцией Банка России № 183-И фактическое значение обязательного норматива Н1.2 «Норматив достаточности основного капитала банка» формы 0409135.»;#❝

в абзаце шестом подпункта 3.1.2 слова «№ 139-И» заменить словами «№ 180-И»;#❝

в подпункте 3.1.3:#❝

абзац второй изложить в следующей редакции:#❝

«РГК=У:- (балл; х вес;): У | вес; ‚»;#❝

абзац шестой изложить в следующей редакции:#❝

«п — количество показателей, принимаемых в расчет РГК (п < 4).#❝

Количество показателей, принимаемых в расчет РГК, может меняться в зависимости от включения в расчет (исключения из расчета) показателя, предусмотренного подпунктом 3.1.1.2 настоящего пункта.»;#❝

дополнить абзацем следующего содержания:#❝

«Балльная и весовая оценки показателей группы показателей оценки капитала приведены в приложении 1 к настоящему Указанию.».#❝

«3.2. Оценка активов банка определяется по результатам оценок показателей качества ссуд, риска потерь, доли просроченных ссуд, размера резервов на потери по ссудам и иным активам, концентрации кредитных рисков на одного заемщика или группу связанных заемщиков, концентрации кредитных рисков на связанное с банком лицо (группу связанных с банком лиц) (далее — группа показателей оценки активов).#❝

3.2.1. Показатель качества ссуд (ПА1) представляет собой удельный Bec безнадежных ссуд в общем объеме ссуд и рассчитывается по формуле:#❝

C36H ПА] = ------------- х 100%, СЗ#❝

где:#❝

СЗ — ссуды, ссудная и приравненная к ней задолженность, определенные в соответствии с Положением Банка России от 28 июня 2017 года № 590-П «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности», зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 12 июля 2017 года № 47384 (далее — Положение Банка России № 590-П) (далее — ссуды), на основе данных формы 0409115 «Информация о качестве активов кредитной организации (банковской группы)» (далее — форма 0409115), установленной приложением | к Указанию Банка России № 4212-У;#❝

СЗбн — безнадежные ссуды, определенные в соответствии с Положением Банка России № 590-П на основе данных формы 0409115.#❝

3.2.2. Показатель риска потерь (ПА?) определяется как процентное отношение не покрытых резервами активов, резервы на возможные потери по которым должны составлять более 20 процентов, к собственным средствам (капиталу) банка по формуле:#❝

А», - РП», + (PP 29 -Р)) ПАЗ = = x 100% ,#❝

где:#❝

A20 — активы, резервы на возможные потери по которым в соответствии с Положением Банка России № 590-П и Положением Банка России от 23 октября 2017 года № 611-П «О порядке формирования кредитными#❝

организациями резервов на возможные потери», зарегистрированным#❝

es dh 4, Министерством юстиции Российской Федерации 72 Aly ti 2018 года № JVON | (далее — Положение Банка России № 611-П), должны быть#❝

сформированы в размере более 20 процентов. Определяются на основе данных формы 0409115;#❝

РПьо — резервы на возможные потери, фактически сформированные под#❝

Azo в соответствии с Положением Банка России № 590-П и Положением Банка России № 611-П. Определяются на основе данных формы 0409115;#❝

РР»о — величина расчетного резерва на возможные потери под Azo в соответствии с Положением Банка России № 590-П и Положением Банка России № 611-П. Определяется на основе данных формы 0409115;#❝

P — минимальный размер резерва на возможные потери под Azo в соответствии с Положением Банка России № 590-П и Положением Банка России № 611-П. Определяется на основе данных формы 0409115.#❝

удельный вес просроченных ссуд в общем объеме ссуд и рассчитывается по#❝

формуле:#❝

СЗпр ПАЗ = ------------- x 100% , C3 где:#❝

СЗпр — ссуды, просроченные свыше чем на 30 календарных дней, определенные на основе данных формы 0409115.#❝

PBIIC, -РВПС, ПАЧ = x 100% , K#❝

где:#❝

PBIIC, — величина расчетного РВПС в соответствии с Положением Банка России № 590-П для ссуд, оцениваемых на индивидуальной основе.#❝

Определяется на основе данных формы 0409115;#❝

PBIICy -— фактически сформированный РВПС в соответствии с#❝

Положением Банка России № 590-П для ссуд, оцениваемых на#❝

индивидуальной основе. Определяется на основе данных формы 0409115.#❝

Для банков с базовой лицензией показатель ПА5 представляет собой рассчитанное в соответствии с Инструкцией Банка России № 183-И фактическое значение обязательного норматива Нб «Максимальный размер риска на одного заемщика или группу связанных заемщиков» формы 0409118.#❝

Для банков с базовой лицензией показатель ПАб представляет собой рассчитанное в соответствии с Инструкцией Банка России № 183-И фактическое значение обязательного норматива Н25 «Максимальный размер риска на связанное с банком лицо (группу связанных с банком лиц)» формы 0409118.#❝

РГА= yo. (балл; x вес;) : UP, вес; ,#❝

где:#❝

балл; — оценка от 1 до 4 соответствующего показателя, определенного в соответствии с подпунктами 3.2.1-3.2.6 настоящего пункта (балльная оценка);#❝

вес; — оценка по шкале относительной значимости от 1 до 3 соответствующего показателя, определенного в соответствии с подпунктами 3.2.1-3.2.6 настоящего пункта (весовая оценка);#❝

Балльная и весовая оценки показателей группы показателей оценки активов приведены в приложении 2 к настоящему Указанию.#❝

равный 1 — хорошее;#❝

равный 2 — удовлетворительное;#❝

равный 3 — сомнительное;#❝

равный 4 — неудовлетворительное.».#❝

в абзаце четвертом подпункта 3.4.1 слова «№ 139-И» заменить словами «№ 180-И»;#❝

в подпункте 3.4.2:#❝

слова «№ 139-И» заменить словами «№ 180-И»;#❝

дополнить абзацем следующего содержания:#❝

«Для банков с базовой лицензией показатель ПЛ2 не рассчитывается и не включается в расчет обобщающего результата по группе показателей#❝

оценки ликвидности.»;#❝

в подпункте 3.4.3:#❝

‚слова «№ 139-И» заменить словами «№ 180-И»;#❝

дополнить абзацем следующего содержания:#❝

«Для банков с базовой лицензией показатель ПЛЗ представляет собой рассчитанное в соответствии с Инструкцией Банка России № 183-И фактическое значение обязательного норматива НЗ «Норматив текущей ликвидности банка» формы 0409135.»;#❝

в подпункте 3.4.4:#❝

в абзаце четвертом слова «№ 139-И» заменить словами «№ 180-И»;#❝

дополнить абзацем следующего содержания:#❝

«Для банков с базовой лицензией показатель ПЛ4 не рассчитывается и не включается в расчет обобщающего результата по группе показателей оценки ликвидности.»;#❝

абзац шестой подпункта 3.4.12 после слова «подпунктами» дополнить цифрами «3.4.2, 3.4.4».#❝

«6.3. Структурное подразделение Банка России, осуществляющее надзор за деятельностью банков, вправе отнести к подгруппе 2.2 банки, имеющие основания, предусмотренные в подпунктах 2.3.1 и 2.3.4 пункта 2.3, подпунктах 2.4.1 и 2.4.3 пункта 2.4 и подпункте 2.5.1 пункта 2.5 настоящего Указания, в случае документарного подтверждения осуществления банком мер по устранению нарушений, неустранение которых ведет к возникновению ситуации, угрожающей законным интересам вкладчиков и кредиторов. При этом указанные меры осуществляются банком в соответствии с программой мероприятий, направленных на устранение#❝

недостатков, а в случаях, установленных параграфом 4' главы IX#❝

Федерального закона «О несостоятельности (банкротстве}», — в соответствии с планом мер по финансовому оздоровлению.#❝

Структурное подразделение Банка России, осуществляющее надзор за деятельностью банков, вправе отнести к подгруппе 2.2 банки, в отношении которых осуществляются меры по предупреждению банкротства с участием Банка России или государственной корпорации «Агентство по страхованию вкладов» в соответствии с параграфом 4! главы [Х Федерального закона «О несостоятельности (банкротстве)», и имеющие основания, предусмотренные в подпунктах 2.3.1, 2.3.3 и 2.3.4 пункта 2.3, подпунктах 2.4.1, 2.4.2 и 2.4.3 пункта 2.4 и подпункте 2.5.1 пункта 2.5 настоящего Указания.#❝

Принятое структурным подразделением Банка России, осуществляющим надзор за деятельностью банков, решение о классификации банка подлежит предварительному согласованию с Департаментом банковского надзора Банка России.#❝

В целях осуществления указанного согласования структурные подразделения Банка России, осуществляющие надзор за деятельностью банков, направляют в письменном виде в Департамент банковского надзора Банка России информацию о принятом решении о классификации банка не позднее 16-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным кварталом (для внутриквартальных месячных дат — не позднее 16-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным месяцем, для внутримесячных дат — не позднее 3-го рабочего дня, следующего за днем принятия соответствующего решения).#❝

Согласование (несогласование) принятого структурным подразделением Банка России, осуществляющим надзор за деятельностью банков, решения о классификации банка осуществляется Департаментом банковского надзора Банка России в срок, не превышающий 5 рабочих дней после дня представления структурным подразделением Банка России, осуществляющим надзор за деятельностью банков, указанного решения.#❝

Департамент банковского надзора Банка России информирует структурное#❝

10#❝

подразделение Банка России, осуществляющее надзор за деятельностью#❝

банков, о согласовании (несогласовании) решения о классификации банка не#❝

позднее рабочего дня, следующего за днем принятия решения о согласовании#❝

(несогласовании).».#❝

«абзацем пятым».#❝

содержания:#❝

«| 3 | Показатель ПКЗ | >29 <Эи > 4,6 4,5 < 4,5 3 достаточности базового капитала 4 | Показатель ПК4 | >10 | <10и>6,1 6 < 6 3 достаточности основного капитала ».#❝

кредитных рисков на одного заемщика или группу связанных#❝

11#❝

заемщиков:#❝

для банков с универсальной лицензией;#❝

IA#❝

22 | > 22u< 25 25 > 25#❝

для банков с > 18 и< 20 20 > 20#❝

базовой лицензией#❝

IA#❝

18#❝

Показатель ПАб > 18 и<20 20 > 20 3 концентрации кредитных рисков на связанное с банком лицо (группу связанных с#❝

банком лиц)#❝

lA#❝

18#❝

пункт | изложить в следующей редакции:#❝

«1. К вопросу 1.#❝

При присвоении балльной оценки необходимо оценить степень подверженности банка риску концентрации в связи с наличием у банка:#❝

значительного объема требований к одному заемщику или группе связанных заемщиков, определенного в соответствии с методикой расчета норматива максимального размера риска на одного заемщика или группу связанных заемщиков (H6), установленной в Инструкции Банка России № 180-И для банков с универсальной лицензией, или в Инструкции Банка России № 183-И для банков с базовой лицензией;#❝

значительного объема требований к связанному с банком лицу (группе связанных с банком лиц), определенного в соответствии с методикой расчета норматива максимального размера риска на связанное с банком лицо (группу связанных с банком лиц) (Н25), установленной в Инструкции Банка России № 180-И для банков с универсальной лицензией, или значительного объема требований к связанному с банком с базовой лицензией лицу (группе связанных с банком с базовой лицензией лиц), определенного в соответствии с методикой расчета норматива максимального размера риска на связанное с#❝

банком с базовой лицензией лицо (группу связанных с банком с базовой#❝

12#❝

».#❝

лицензией лиц) (Н25), установленной в Инструкции Банка России № 183-И для банков с базовой лицензией;#❝

значительного объема крупных кредитных рисков, определенного в соответствии с методикой расчета норматива максимального размера крупных кредитных рисков (Н7), установленной в Инструкции Банка России № 180-И;#❝

значительного объема требований к инсайдерам, определенного в соответствии с методикой расчета норматива совокупной величины риска по инсайдерам банка (Н10.1), установленной в Инструкции Банка России № 180-И.#❝

При оценке данного вопроса следует исходить из следующего:#❝

1 балл присваивается:#❝

банкам с универсальной лицензией, в случае если на дату оценки нормативы H6, H25, Н7и H10.1 соблюдаются;#❝

банкам с базовой лицензией, в случае если на дату оценки нормативы H6 и Н25 соблюдаются;#❝

4 балла присваиваются:#❝

банкам с универсальной лицензией, в случае если на дату оценки нормативы H6 и (или) H25, и (или) H7, и (или) H10.1 не соблюдаются;#❝

банкам с базовой лицензией, в случае если на дату оценки Нб и (или) Н25 не соблюдаются.»;#❝

абзац двадцать девятый пункта 2 изложить в следующей редакции:#❝

«4 балла присваиваются, в случае если в банке отсутствуют процедуры выявления, измерения и ограничения риска концентрации и (или) если ответу на вопрос, приведенный в строке | таблицы, присвоено значение, равное 4 баллам.».#❝

в наименовании слова «и процентного риска» заменить словами#❝

«, процентного риска и ответа на вопрос 1 показателя риска концентрации»;#❝

13#❝

в графе 5 строки 1 слово «ПА7» исключить, дополнить словами «ответ на вопрос | показателя РК».#❝

в абзаце четвертом пункта 2 слово «проведенной,» исключить;#❝

в абзаце втором подпункта 4.6.2 пункта 4 слова «№ 139-И» заменить словами «№ 180-И»:#❝

абзац шестой пункта 6 изложить в следующей редакции:#❝

«4 балла присваиваются, в случае если оценка 2 и более групп из групп показателей оценки капитала, активов, доходности, ликвидности и (или) показателя риска концентрации и (или) показателя процентного риска составляет 3 или 4 балла.».#❝

абзацы тринадцатый и четырнадцатый изложить в следующей редакции:#❝

«В случае если банком с базовой лицензией принято решение о возложении функций руководителя службы внутреннего контроля на руководителя службы управления рисками, при оценке данного вопроса также необходимо учитывать соответствие последнего квалификационным требованиям, установленным Указанием Банка России № 3223-У, и требованиям к деловой репутации, установленным пунктом | части первой статьи 16 Федерального закона «О банках и банковской деятельности».#❝

В случае если руководитель службы внутреннего аудита и (или) руководитель службы внутреннего контроля, а в случае, предусмотренном абзацем 13 настоящего пункта, и (или) руководитель службы управления рисками не соответствуют указанным требованиям, ответу на вопрос не может быть присвоена оценка 1 балл или 2 балла.»;#❝

дополнить абзацем следующего содержания:#❝

«При оценке данного вопроса особое внимание следует уделять порядку#❝

организации и функционирования службы внутреннего аудита банка.».#❝

14#❝

его официального опубликования.#❝

Председатель Центрального банка#❝

Российской Федерации#❝

Э.С. Набиуллина#❝

15#❝