О внесении изменений в Указание Банка России от 13 января 2017 года № 4263-У «О сроках и порядке составления и представления некредитными финансовыми организациями в Банк России…
Указание Банка России от 13.01.2021 № 5707-У «О внесении изменений в Указание Банка России от 13 января 2017 года № 4263-У «О сроках и порядке составления и представления некредитными финансовыми организациями в Банк России отчетности об операциях с денежными средствами»
Текст — по данным Официальный интернет-портал правовой информации. Скачать .doc · Печать
- Вступает в силу
- му опубликованию и в соответствии с решением Совета директоров Банка России (протокол заседания Совета директоров Банка России от 13 ноября 2020 года № ПСД-26) вступает в силу с 1 октября 2021 года.
Регистрация в Минюсте России № 63033 от 08.04.2021; Официально опубликовано 22.04.2021. Банк России не публикует сводные редакции: изменения внесены отдельными актами, они указаны в блоке ссылок.
Текст распознан со скана официальной публикации (OCR) и может содержать ошибки распознавания.
ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ (БАНК РОССИИ)
УКАВАНИЕ
| CG
S307 - у
г | МЙЕТЕРСТВО ти Yo АРЕГИСТРИРОВАНО | anormal 8 63033 | от 'О’атрее 2021. |
р с = 5 = — о = > > = = = = = > = = =
лились tater remnant
О внесении изменений в Указание Банка России от 13 января 2017 года № 4263-У «О сроках и порядке составления и представления некредитными финансовыми организациями в Банк России отчетности об операциях с денежными
средствами»
На основании статьи 76° Федерального закона от 10 июля 2002 года № 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» (Собрание законодательства Российской Федерации, 2002, № 28, ст. 2790; 2013, № 30, ст. 4084):
1. Внести в Указание Банка России от 13 января 2017 года № 4263-У «О сроках и порядке составления и представления некредитными финансовыми организациями в Банк России отчетности об операциях с денежными средствами», зарегистрированное Министерством юстиции Российской Федерации 29 марта 2017 года № 46158, 11 февраля 2019 года № 53737, следующие изменения.#❝
1.1. Преамбулу после слов «в том числе сельскохозяйственными кредитными потребительскими кооперативами,» дополнить словами «операторами инвестиционных платформ,».#❝
1.2. Пункт 2 изложить в следующей редакции:#❝
в Банке России, в банках-нерезидентах, операции, отражаемые на счетах по депозитам организаций, а также на операции, осуществляемые по лицевым счетам, открытым в федеральном органе исполнительной власти, уполномоченном на осуществление в соответствии с законодательством Российской Федерации правоприменительных функций по обеспечению исполнения федерального бюджета, кассового обслуживания исполнения бюджетов бюджетной системы Российской Федерации.».#❝
1.3. Пункт 5 изложить в следующей редакции:#❝
«5. Отчетность об операциях с денежными средствами представляется в Банк России в соответствии с порядком взаимодействия Банка России с некредитными финансовыми организациями, определенным на основании частей первой и восьмой статьи 76? Федерального закона от 10 июля 2002 года № 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» (Собрание законодательства Российской Федерации, 2002, № 28, ст. 2790;#❝
1.4.1. в отчетности по форме 0420001 «Отчетность об операциях с денежными средствами некредитных финансовых организаций, являющихся микрофинансовыми организациями, кредитными — потребительскими кооперативами, в том числе сельскохозяйственными кредитными потребительскими кооперативами, ломбардами»:#❝
1.4.2. в отчетности по форме 0420011 «Отчетность об операциях с денежными средствами некредитных финансовых организаций, являющихся управляющими компаниями инвестиционного фонда, паевого инвестиционного фонда и негосударственного пенсионного фонда, страховыми организациями, обществами взаимного страхования, страховыми брокерами, негосударственными пенсионными фондами»:#❝
1.4.3. в Порядке составления и представления отчетности по форме 0420001 «Отчетность об операциях с денежными средствами некредитных финансовых организаций, являющихся микрофинансовыми организациями, кредитными потребительскими кооперативами, В том числе сельскохозяйственными кредитными потребительскими кооперативами, ломбардами» и отчетности по форме 0420011 «Отчетность об операциях с денежными средствами некредитных финансовых организаций, являющихся#❝
управляющими компаниями инвестиционного фонда, паевого инвестиционного фонда и негосударственного пенсионного фонда, страховыми организациями, обществами взаимного страхования, страховыми брокерами, негосударственными пенсионными фондами»:#❝
«Порядок составления и представления отчетности по форме 0420001 «Отчетность об операциях с денежными средствами некредитных финансовых организаций, являющихся микрофинансовыми организациями, кредитными потребительскими кооперативами, в том числе сельскохозяйственными кредитными потребительскими кооперативами, операторами инвестиционных платформ, ломбардами» и отчетности по форме 0420011 «Отчетность об операциях с денежными средствами некредитных финансовых организаций, являющихся управляющими компаниями инвестиционного фонда, паевого инвестиционного фонда и негосударственного пенсионного фонда, страховыми организациями, обществами взаимного страхования, страховыми брокерами, негосударственными пенсионными фондами»;#❝
«1. Микрофинансовые организации, кредитные потребительские кооперативы, в том числе сельскохозяйственные кредитные потребительские кооперативы, операторы инвестиционных платформ, ломбарды составляют отчетность по форме 0420001 «Отчетность об операциях с денежными средствами некредитных финансовых организаций, являющихся микрофинансовыми организациями, кредитными — потребительскими кооперативами, в том числе сельскохозяйственными кредитными потребительскими кооперативами, операторами инвестиционных платформ,#❝
абзац третий после слов «в том числе сельскохозяйственными кредитными потребительскими кооперативами,» дополнить словами «операторами инвестиционных платформ,»;#❝
«Перед каждым кодом показателя Организация должна указывать идентификатор кода показателя «пЮ-».»;#❝
«Организация представляет уточненные данные за предыдущие отчетные периоды, но не более чем за последние 3 календарных месяца, предшествующие отчетному периоду, в случае получения документов, являющихся основанием для изменения значений показателей ранее представленного Отчета, а также в случае обнаружения ошибок в ранее представленном Отчете посредством повторного представления Отчета, содержащего исправленные значения показателей.»;#❝
«В случае представления Отчета, не содержащего данных по всем показателям Отчета, Организация должна заполнять только поле «Признак нулевого отчета» отчетности по форме 0420001 или показатель «Признак нулевого отчета» отчетности по форме 0420011 (строка 8.2), в котором проставляется символ «0» (ноль). В указанном случае Организации необходимо представить пояснения к Отчету о причинах отсутствия данных.»;#❝
В графе 2 «Коды иных видов деятельности» Сведений о виде деятельности некредитной финансовой организации отчетности по форме 0420001 и по показателю «Коды иных видов деятельности» Общих сведений отчетности по форме 0420011 (строка 6) в качестве дополнительного кода вида#❝
кодов видов деятельности Организации, приведенных в настоящем пункте, и (или) код 000 — для иных видов деятельности, не указанных в пункте 4 настоящего Порядка.»;#❝
«Операции Организации, связанные с осуществлением иных видов деятельности, не указанных в настоящем пункте, по которым в графе 2 «Коды иных видов деятельности» Сведений о виде деятельности некредитной финансовой организации отчетности по форме 0420001 и по показателю «Коды иных видов деятельности» Общих сведений отчетности по форме 0420011 (строка 6) указан код 000, в данных об операциях и Отчете не отражаются, в случае если в соответствии с законодательством Российской Федерации для расчетов по указанным операциям Организации открывается (открываются) отдельный (отдельные) банковский (банковские) счет (счета).»;#❝
в абзаце первом подпункта 6.1.1 слова «в соответствии с приложением 2 к настоящему Указанию» и слова «в соответствии с приложением | к Инструкции Банка России № 181-И» исключить;#❝
«6.2.1. В графе 1 отчетности по форме 0420001, в строках 12.2 и 13.2 отчетности по форме 0420011 указывается цифровой код страны места регистрации нерезидентов — клиентов Организации по операциям, указанным в подразделе 1.1 Отчета, в том числе:#❝
код страны места регистрации иностранной компании — для представительств и филиалов иностранных компаний, расположенных на территории Российской Федерации;#❝
996 — если в качестве нерезидента выступает иностранное юридическое лицо, зарегистрированное в качестве международной компании в соответствии со статьей 5 Федерального закона от 3 августа 2018 года#❝
997 — если страна места регистрации материнской компании представительств и филиалов иностранных компаний, расположенных на территории Российской Федерации, являющихся клиентами Организации, неизвестна;#❝
998 — если в качестве нерезидента — клиента Организации выступают международная или межправительственная организация, их филиалы и постоянные представительства в Российской Федерации;#❝
999 — в иных случаях, если страна места регистрации нерезидента — клиента Организации неизвестна.»;#❝
абзац первый после слов «через кассу Организации» дополнить словами «в валюте Российской Федерации»;#❝
в подпункте 7.1.1 слова «в соответствии с приложением 2 к настоящему Указанию» заменить словами «или коды видов валютных операций»;#❝
абзац первый подпункта 7.1.2 после слов «виду операции» дополнить словами «(виду валютной операции)»;#❝
«7.2.1. В графе 1 отчетности по форме 0420001, встроках 19.1 и 20.1 раздела 2 отчетности по форме 0420011 указывается цифровой код страны места регистрации нерезидентов — клиентов Организации, в том числе:#❝
код страны места регистрации иностранной компании — для представительств и филиалов иностранных компаний, расположенных на территории Российской Федерации;#❝
996 — если в качестве нерезидента выступает иностранное юридическое лицо, зарегистрированное в качестве международной компании в соответствии со статьей 5 Федерального закона от 3 августа 2018 года#❝
997 — если страна места регистрации материнской компании представительств и филиалов иностранных компаний, расположенных на территории Российской Федерации, являющихся клиентами Организации, неизвестна;#❝
998 — если в качестве нерезидента — клиента Организации выступают международная или межправительственная организация, их филиалы и постоянные представительства в Российской Федерации;#❝
01061 компании на отдельный банковский счет для расчетов по операциям, связанным с доверительным управлением паевым инвестиционным |; фондом#❝
графу 2 строки кода вида операции 04530 дополнить словами «, а также операции, связанные с начислением и выплатой доходов в виде процентов на сумму неснижаемого остатка денежных средств на банковском счете»;#❝
04640 |предоставлением (возвратом) займа (микрозайма) с привлечением третьих лиц, в том числе связанные с выплатой вознаграждения »; третьим лицам, за исключением кодов видов операций 04020, 04770#❝
графу 2 строки кода вида операции 04660 дополнить словами «, в TOM числе в случае возврата займа (микрозайма), выплаты процентов и иных платежей юридическими лицами и физическими лицами по договору займа, требования по которому уступлены третьими лицами микрофинансовой компании»;#❝
07050 Расчеты оператора инвестиционной платформы с инвесторами на основании договоров об оказании услуг по содействию в инвестировании, связанные с зачислением денежных средств инвесторов на номинальный счет оператора инвестиционной платформы, открытый для осуществления деятельности по организации привлечения инвестиций (далее — номинальный счет оператора инвестиционной платформы), а также перечислением денежных средств инвесторов на их банковские счета#❝
07055 Расчеты оператора инвестиционной платформы с инвесторами, связанные с уплатой процентов на денежные средства инвестора, находящиеся на номинальном счете оператора инвестиционной платформы#❝
Расчеты оператора инвестиционной платформы с лицом, привлекающим инвестиции, связанные с предоставлением инвестором лицу, привлекающему инвестиции, денежных средств на основании договора займа, исполнением лицом, привлекающим инвестиции, денежных обязательств перед инвестором по договору займа, в том числе обязательств по выплате процентов за пользование займом#❝
Расчеты оператора инвестиционной платформы с лицом, привлекающим инвестиции, связанные с приобретением инвестором эмиссионных ценных бумаг, размещаемых с использованием инвестиционной платформы#❝
Расчеты оператора инвестиционной платформы с лицом, привлекающим инвестиции, связанные с приобретением инвестором утилитарных цифровых прав#❝
Расчеты оператора инвестиционной платформы, связанные с приобретением утилитарных цифровых прав лицами, не являющимися инвесторами, и лицами, привлекающими инвестиции#❝
Расчеты, связанные с приобретением у физического лица по его требованию на основании части 5 статьи 7 Федерального закона от 2 августа 2019 года № 259-ФЗ «О привлечении инвестиций с использованием инвестиционных платформ и о внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации» (Собрание законодательства Российской Федерации, 2019, № 31, ст. 4418; 2020, № 31,#❝
ст. 5018) (далее — Федеральный закон № 259-ФЗ) оператором инвестиционной платформы имущественных прав, ценных бумаг, утилитарных цифровых прав и (или) цифровых финансовых активов, приобретенных в этой инвестиционной платформе, на сумму превышения ограничения, указанного в части 1 статьи 7 Федерального закона № 259-ФЗ#❝
Переводы денежных средств инвестора с номинального счета оператора инвестиционной платформы на иной банковский счет оператора инвестиционной платформы, на котором находятся его собственные денежные средства, в случае заключения оператором инвестиционной платформы договора инвестирования#❝
Расчеты по выплате вознаграждения оператору инвестиционной платформы по договорам об оказании услуг по привлечению инвестиций и договорам об оказании услуг по#❝
Переводы сумм вознаграждения оператора инвестиционной платформы с номинального счета оператора инвестиционной платформы на иной банковский счет оператора инвестиционной платформы, на котором находятся его собственные денежные средства#❝
Расчеты оператора инвестиционной платформы с кредитными организациями, связанные с получением (возвратом) кредитов, ва исключением кода вида операции 07545#❝
Расчеты оператора инвестиционной платформы с организациями, не являющимися кредитными организациями, связанные с получением (возвратом) займов, за исключением кода вида операции 07555#❝
Операции оператора инвестиционной платформы по банковским счетам, связанные с размещением (возвратом) денежных средств в депозиты (из депозитов), включая получение процентов по депозитам#❝
Расчеты, связанные с размещением собственных денежных средств оператора инвестиционной платформы в ценные бумаги, приобретением долей в уставном капитале и исполнением обязательств по ценным бумагам#❝
Расчеты оператора инвестиционной платформы с кредитными организациями — учредителями (участниками, акционерами), связанные с привлечением (возвратом) денежных средств, за исключением кода вида операции 07545#❝
Расчеты оператора инвестиционной платформы с кредитными организациями — учредителями (участниками, акционерами), связанные с получением (возвратом) кредитов#❝
Расчеты оператора инвестиционной платформы с учредителями (участниками, акционерами), не являющимися кредитными организациями, связанные с привлечением (возвратом) денежных средств, за исключением кода вида операции 07555#❝
Расчеты оператора инвестиционной платформы с учредителями (участниками, акционерами), не являющимися кредитными организациями, связанные с получением (возвратом) займов#❝
Расчеты оператора инвестиционной платформы с организациями, не являющимися кредитными организациями, связанные с предоставлением (возвратом) займов, за исключением кода вида операции 07565#❝
Расчеты оператора инвестиционной платформы с учредителями (участниками, акционерами), не являющимися кредитными организациями, связанные с предоставлением (возвратом) займов#❝
Расчеты оператора инвестиционной платформы, связанные с размещением собственных средств оператора инвестиционной платформы, за исключением кодов вида операции 07535, 07560, 07565#❝
Расчеты оператора инвестиционной платформы, связанные с выплатой вознаграждения посредникам (агентам) по привлечению инвесторов и лиц, привлекающих инвестиции#❝
Расчеты, связанные с осуществлением иных видов деятельности оператора инвестиционной платформы, не казанные по кодам видов операций 07050-07685#❝
Переводы с одного банковского счета оператора инвестиционной платформы на другой его банковский счет, за исключением кодов вида операции 07210, 07315#❝
Расчеты с небанковской кредитной организацией, имеющей право на осуществление переводов денежных средств без открытия банковских счетов и связанных с ними иных банковских операций#❝
Внесение наличных денежных средств из кассы оператора инвестиционной платформы на его банковский счет, не являющийся номинальным счетом оператора инвестиционной платформы#❝
Снятие наличных денежных средств с банковского счета оператора инвестиционной платформы, не являющегося номинальным счетом оператора инвестиционной платформы, для пополнения его кассы#❝
Выплаты оператором инвестиционной платформы физическим лицам, в том числе индивидуальным предпринимателям, физическим лицам, занимающимся частной практикой, по гражданско-правовым договорам на выполнение работ и#❝
1 2 07856 Расчеты оператора инвестиционной платформы, связанные с выдачей работникам денежных средств под отчет на административно-хозяйственные и прочие расходы 07910 [Расчеты оператора инвестиционной платформы, связанные с взысканием денежных средств по решению судебных органов 07950 Расчеты оператора инвестиционной платформы с бюджетом по налогам и сборам, включая перечисление сумм удержанного налога на доходы физических лиц, а также денежных средств во внебюджетные фонды 07990 Прочие расчеты оператора инвестиционной платформы, связанные с текущей финансово-хозяйственной деятельностью оператора инвестиционной платформы, не указанные по кодам видов операций 07050-07950, за исключением расчетов оператора инвестиционной платформы, являющегося профессиональным участником рынка ценных бумаг, связанных с осуществлением им профессиональной ». деятельности на рынке ценных бумаг#❝
для юридического лица — цифровой код страны места государственной регистрации в соответствии с Общероссийским классификатором стран мира (OKCM);#❝
для иностранной структуры без образования юридического лица — код страны места ведения основной деятельности (ОКСМ);#❝
для иностранного юридического лица, зарегистрированного в качестве международной компании в соответствии со статьей 5 Федерального закона от 3 августа 2018 года № 290-ФЗ «О международных компаниях и международных фондах», — код «996»;#❝
материнской компании в соответствии с ОКСМ. В случае если страна материнской компании неизвестна, указывается код «997»;#❝
для юридического лица — цифровой код страны места регистрации в соответствии с Общероссийским классификатором стран мира (OKCM),#❝
для иностранной структуры без образования юридического лица — код страны места ведения основной деятельности (OKCM);#❝
для иностранного юридического лица, зарегистрированного в качестве международной компании в соответствии со статьей 5 Федерального закона от 3 августа 2018 года № 290-ФЗ «О международных компаниях и международных фондах», — код «996»;#❝
для представительств и филиалов иностранных — компаний, расположенных на территории Российской Федерации, — код страны материнской компании в соответствии с ОКСМ. В случае если страна материнской компании неизвестна, указывается код «997»;#❝
для международных и межправительственных организаций, их филиалов и постоянных представительств в Российской Федерации — код «998»;#❝
О каких нормах
Документы того же органа рядом по дате
- О признании утратившим силу Положения Банка России от 27 марта 2019 года № 680-П «О порядке обеспечения бесперебойности функционирования платежной сис — Указание Банка России от 13.01.2021 № 5710-У
- О внесении изменений в Указание Банка России от 27 ноября 2017 года № 4623-У «О формах, сроках и порядке составления и представления в Банк России отч — Указание Банка России от 13.01.2021 № 5712-У
- О внесении изменений в Указание Банка России от 30 декабря 2015 года № 3927-У «О формах, сроках и порядке составления и представления в Банк России до — Указание Банка России от 13.01.2021 № 5711-У
- Об объемах, формах, порядке и сроках составления и представления в Банк России отчетов акционерными инвестиционными фондами, управляющими компаниями и — Указание Банка России от 13.01.2021 № 5708-У
- Приказ Минфина России, Банка России, Росстата, Минэкономразвития России «О признании не действующей на территории Российской Федерации Инструкции Мини — Акт Банка России от 21.01.2021 № 16/5714-У/18/15
- О внесении изменений в Указание Банка России от 18 января 2016 года № 3934-У «О порядке направления запросов и получения информации из Центрального ка — Указание Банка России от 01.02.2021 № 5715-У
- О внесении изменения в пункт 1 Указания Банка России от 10 сентября 2020 года № 5542-У «О перечне должностных лиц Банка России, уполномоченных составл — Указание Банка России от 02.02.2021 № 5717-У
- О составе, формах, сроках и порядке составления и представления отчетности и иной информации операторами финансовых платформ в Банк России — Указание Банка России от 02.02.2021 № 5718-У