О внесении изменений в Указание Банка России от 27 сентября 2022 года № 6270-У
Указание Банка России от 31.03.2025 № 7023-У «О внесении изменений в Указание Банка России от 27 сентября 2022 года № 6270-У»
Текст — по данным Официальный интернет-портал правовой информации. Скачать .doc · Печать
Регистрация в Минюсте России № 82106 от 12.05.2025; Официально опубликовано 15.05.2025. Банк России не публикует сводные редакции: изменения внесены отдельными актами, они указаны в блоке ссылок.
Текст распознан со скана официальной публикации (OCR) и может содержать ошибки распознавания.
ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ (БАНКРОССИИ).
УКАЗАНИЕ. | Vita } МИНИСТЕРСТВО ЮСТИЦИИ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ |
ЗАРИТИСТРИРОВАНО | | Регистрационный № S$A706
ЕЕ:
J ; Te |
bee
О внесении изменений
«3 _» MALTA 24024 |
в Указание Банка России
от 27 сентября 2022 года № 6270-У
На основании подпункта 7 пункта | статьи 4', подпункта 6 пункта 8 статьи 26? Закона Российской Федерации от 27 ноября 1992 года № 4015-I «Об организации страхового дела в Российской Федерации», абзацев одиннадцатого и тринадцатого статьи 36'8 Федерального закона от 7 мая 1998 года № 75-ФЗ «О негосударственных пенсионных фондах», пунктов 1 и 2 статьи 54 и подпункта 5 пункта 2 статьи 55 Федерального закона от 29 ноября 2001 года № 156-ФЗ «Об инвестиционных фондах», статьи 76° Федерального закона от 10 июля 2002 года № 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)», подпункта 10 пункта 2 статьи 7, подпунктов 9 и 11 статьи 11, пункта 6 статьи 36 Федерального закона от 24 июля 2002 года № 111-ФЗ «Об инвестировании средств для финансирования накопительной пенсии в Российской Федерации», абзаца четвертого части 2 статьи 35, статьи 41 Федерального закона от 11 ноября 2003 года № 152-ФЗ «Об ипотечных ценных бумагах» и пункта 9 части 2 статьи 21, части 6 статьи 33 Федерального закона от 20 августа 2004 года № 117-ФЗ «О накопительно-ипотечной системе жилищного обеспечения
военнослужащих»:
1. Внести в Указание Банка России от 27 сентября 2022 года № 6270-У «Об объеме, формах, сроках и порядке составления и представления отчетности специализированного депозитария»! следующие изменения:#❝
1.1.1.1. В разделе 1 отчетности по форме 0420862 «Сведения о работниках специализированного депозитария»:#❝
' Зарегистрировано Минюстом России 10 февраля 2023 года, регистрационный № 72318, с изменениями, внесенными Указанием Банка России от 24 июня 2024 года № 6762-У (зарегистрировано Минюстом России#❝
1.1.1.2. Абзац третий пункта 37 Порядка и сроков составления отчетности по форме 0420862 «Сведения о работниках специализированного депозитария» изложить в следующей редакции:#❝
«В случае если лицо, информация о котором отражается в подразделах 1.2 и 1.3 раздела |, имеет несколько документов о высшем образовании или несколько документов, подтверждающих квалификацию, информация по каждому документу отражается отдельной строкой с использованием группы аналитических признаков «Идентификатор строки».».#❝
1.1.1.3. В разделе 1 отчетности по форме 0420867 «Отчет о выполнении операций, видах и стоимости ценных бумаг, учитываемых в соответствии с договорами об оказании услуг специализированного депозитария управляющей компании, осуществляющей доверительное управление переданными ей Фондом пенсионного и социального страхования Российской Федерации средствами пенсионных накоплений, о сделках, совершаемых указанной управляющей компанией со средствами пенсионных накоплений»:#❝
Классификация финансового актива в соответствии с Международным стандартом финансовой отчетности (IFRS) 9#❝
Классификация финансового актива в соответствии с Международным стандартом финансовой отчетности (IFRS) 9#❝
Классификация финансового актива в соответствии с Международным стандартом финансовой отчетности (IFRS) 9#❝
Классификация финансового актива в соответствии с Международным стандартом финансовой отчетности (IFRS) 9#❝
Классификация финансового актива в соответствии с Международным стандартом финансовой отчетности (IFRS) 9#❝
1.1.1.5. В Порядке и сроках составления отчетности по форме 0420872 «Справка о стоимости чистых активов, в том числе стоимости активов (имущества), акционерного инвестиционного фонда (паевого инвестиционного фонда)»:#❝
«по показателю «Номер лицензии акционерного инвестиционного фонда (номер правил доверительного управления паевым инвестиционным фондом)» при составлении справки о стоимости чистых активов по акционерному инвестиционному фонду — номер лицензии акционерного инвестиционного фонда в формате «ХХ-ХХХ-Х-ХХХХХ», где «Х» — цифра от 0 до 9, при составлении справки о стоимости чистых активов по паевому инвестиционному фонду — первые четыре цифры номера правил доверительного управления паевым инвестиционным фондом в соответствии с реестром паевых инвестиционных фондов (в отношении паевого инвестиционного фонда, имеющего номер правил доверительного управления 0097а-59837006, указывается значение «0097а», где буква «а» указывается на русском языке);»;#❝
«В целях составления отчетности по форме 0420872 физические лица, занимающиеся в установленном законодательством Российской Федерации порядке частной практикой, в том числе нотариусы и адвокаты, относятся к индивидуальным предпринимателям.»;#❝
1.1.1.6. Раздел 2 отчетности по форме 0420874 «Сведения о договорах и контрагентах специализированного депозитария, контрагентах и имуществе клиентов специализированного депозитария»:#❝
1.1.1.7. В Порядке и сроках составления отчетности по форме 0420874 «Сведения о договорах и контрагентах специализированного депозитария, контрагентах и имуществе клиентов специализированного депозитария»:#❝
зарегистрированного в качестве индивидуального предпринимателя в соответствии с законодательством иностранного государства, указываются на русском языке или в латинской транслитерации.»;#❝
«4.2. По показателю «Идентификационный номер налогоплательщика (MHH)» для контрагентов-резидентов, являющихся юридическими лицами и индивидуальными предпринимателями, хозяйственных обществ со статусом международной компании, зарегистрированных в ЕГРЮЛ в порядке инкорпорации или в связи с изменением иностранным юридическим лицом личного закона в порядке редомициляции в соответствии со статьей 1 Федерального закона от 3 августа 2018 года № 290-ФЗ «О международных компаниях и международных фондах» (далее соответственно — Федеральный закон № 290-ФЗ, международные компании), и фондов, имеющих статус международных фондов, зарегистрированных в ЕГРЮЛ в связи с изменением иностранным юридическим лицом личного закона в порядке редомициляции или в порядке инкорпорации в соответствии со статьей | Федерального закона № 290-ФЗ (далее — международные фонды), указывается идентификационный номер налогоплательщика (далее — ИНН).#❝
Для контрагентов-нерезидентов (кроме международных компаний и международных фондов) показатель «Идентификационный — номер налогоплательщика (ИНН}» не заполняется, сведения об ИНН (при наличии) указываются по показателю «Примечание».#❝
4.3. По показателю «TIN» для контрагентов-нерезидентов, являющихся юридическими лицами (кроме международных компаний и международных фондов) или физическими лицами (в том числе индивидуальными#❝
В случае отсутствия у нерезидента TIN необходимо указывать три нуля для юридических лиц и пять нулей для физических лиц.#❝
Для контрагентов-резидентов, международных компаний и международных фондов показатель «TIN» не заполняется.#❝
4.4. По показателю «Основной государственный регистрационный номер (ОГРН)» для контрагентов-резидентов, являющихся юридическими лицами, международных компаний и международных фондов указывается основной государственный регистрационный номер (далее — ОГРН).#❝
Для контрагентов-резидентов, являющихся физическими лицами, а также для контрагентов-нерезидентов (кроме международных компаний и международных фондов) показатель «Основной государственный регистрационный номер (ОГРН}» не заполняется.»;#❝
«TIN, или регистрационный номер в стране регистрации, или международный код идентификации юридического лица (Legal Entity Identifier) (далее — LEI) (в случае отсутствия TIN, регистрационного номера в стране регистрации и LEI указываются три нуля);#❝
код нерезидента, позволяющий выделить одного нерезидента из других нерезидентов, состоящий из аббревиатуры «КН» и порядкового номера нерезидента начиная с порядкового номера «0001» (далее — код нерезидента) (в случае наличия ТПУ, и (или) регистрационного номера в стране регистрации, и (или) LEI в качестве кода нерезидента указывается значение «KHO0000»);»;#❝
«4.31. По показателю «Регистрационный номер в стране регистрации (NUM)» для контрагентов-нерезидентов, являющихся юридическими лицами (кроме международных компаний и международных фондов), указывается#❝
регистрационный номер в стране регистрации (при наличии), в случае если у специализированного депозитария отсутствует информация о TIN такого контрагента. В случае наличия у специализированного депозитария информации о TIN контрагента-нерезидента, являющегося юридическим лицом (кроме международных компаний и международных фондов), показатель «Регистрационный номер в стране регистрации (NUM)» не заполняется.#❝
Для контрагентов-резидентов, международных компаний и международных фондов показатель «Регистрационный номер в стране регистрации (NUM)» не заполняется.#❝
4.32. По показателю «LEI» для контрагентов-нерезидентов, являющихся юридическими лицами (кроме международных компаний и международных фондов), указывается двадцатизначный LEI, в случае если у специализированного депозитария отсутствует информация о ТМ и регистрационном номере в стране регистрации (МОМ) контрагента. В случае наличия у специализированного депозитария информации о TIN или регистрационном номере в стране регистрации (МОМ) контрагентанерезидента, являющегося юридическим лицом (кроме международных компаний и международных фондов), показатель «LED» не заполняется.#❝
Для контрагентов-резидентов, международных компаний и международных фондов показатель «LED» He заполняется.»;#❝
подпункт 5.3 дополнить словами «(в отношении инвестиционных паев паевого инвестиционного фонда, имеющего номер правил доверительного управления 0097а-59837006, указывается значение «0097а», где буква «а» указывается на русском языке)»;#❝
«5.5. По показателю «Тип ценной бумаги (вид финансового инструмента)» в целях составления отчетности по форме по форме 0420874#❝
BIL2 — векселя органов исполнительной власти субъектов Российской Федерации и муниципальных образований Российской Федерации;#❝
BON! — облигации федеральных органов исполнительной власти Российской Федерации и облигации Банка России;#❝
BON2 — облигации органов исполнительной власти субъектов Российской Федерации и облигации муниципальных образований Российской Федерации;#❝
DIGS(UDR1) — цифровые свидетельства, выданные депозитарием на утилитарные цифровые права, являющиеся правом требовать передачи вещи (вещей);#❝
исключительных прав на результаты интеллектуальной деятельности и (или) прав использования результатов интеллектуальной деятельности;#❝
DIGS(UDR3) — цифровые свидетельства, выданные депозитарием на утилитарные цифровые права, являющиеся правом требовать выполнения работ и (или) оказания услуг;#❝
OTHER - иные типы ценных бумаг (виды финансовых инструментов) (в том числе иностранные финансовые инструменты, не квалифицированные в качестве ценных бумаг).#❝
Ценные бумаги хозяйственных обществ со статусом международной компании, зарегистрированных в ЕГРЮЛ в порядке инкорпорации в соответствии со статьей 1 Федерального закона № 290-ФЗ, в целях составления отчетности по форме 0420874 относятся к ценным бумагам резидентов.#❝
Ценные бумаги хозяйственных обществ со статусом международной компании, зарегистрированных в ЕГРЮЛ в связи с изменением иностранным юридическим лицом личного закона в порядке редомициляции в соответствии со статьей 1 Федерального закона № 290-ФЗ, в целях составления отчетности по форме 0420874 относятся к ценным бумагам нерезидентов.»;#❝
1.1.2.2. Раздел 1 отчетности по форме 0420867 «Отчет о выполнении#❝
управляющей компании, осуществляющей доверительное управление переданными ей Фондом пенсионного и социального страхования Российской Федерации средствами пенсионных накоплений, о сделках, совершаемых указанной управляющей компанией со средствами пенсионных накоплений»#❝
«|4 Классификация dim-int:KlassMSFO9Axis финансового актива в соответствии с Международным стандартом финансовой отчетности (IFRS) 9 4.1 Финансовые активы, тетоцениваемые по int:FinansovyeAktivyOcze амортизированной nivaemyePoAmortizirovan стоимости nojStoimostiMember 4.2 Финансовые активы, тетоцениваемые по int:FinansovyeAktivyOcze справедливой стоимости | nivaemyePoSpravedlivojSt через прибыль или oimostiCHerezPribylIliUb убыток ytokMember 4.3 Финансовые активы, memоцениваемые по int:FinansovyeAktivyOcze справедливой стоимости | nivaemyePoSpravedlivojSt через прочий oimostiCHerezProchijSovo совокупный доход kupnyjDoxodMember 4.4 Не применимо тетint:Ne_ PrimenimoMember |».#❝
1.1.2.3. В отчетности по форме 0420872 «Справка о стоимости чистых активов, в том числе стоимости активов (имущества), акционерного#❝
графу 3 строки 10.3 изложить в следующей редакции: «Денежные требования по кредитному договору (договору займа), обязательства по которому обеспечены ипотекой, а также иному обеспечиваемому ипотекой обязательству, в том числе удостоверенному закладной»;#❝
графу 3 строки 66.1 таблицы подпункта 6.1.1 и графу 3 строки 69.1 таблицы подпункта 6.1.2 пункта 6.1 изложить в следующей редакции:#❝
1.1.3. Раздел 3 отчетности по форме 0420874 «Сведения о договорах и контрагентах специализированного депозитария, контрагентах и имуществе клиентов специализированного депозитария» части Ш изложить в следующей#❝
Номер Наименование Значение Код показателя, строки показателя показателя значения показателя 1 2 3 4 1 Тип ценной бумаги nfo- (вид финансового @1с:ПрСИепВитУ1аЕ Е питегаог инструмента) 1.1 ВИ тетint:BILI_vekselyaFOIV_RFMember 1.2 BIL2 memint:BIL2_vekselya_OIVsubektov_R FimuniczipalnyxobrazovanijMember#❝
«2. Отчетность специализированного депозитария представляется в Банк России в форме электронного документа в порядке, установленном Указанием Банка России от 3 сентября 2024 года № 6836-У «О порядке взаимодействия Банка России с кредитными организациями, некредитными финансовыми организациями, лицами, оказывающими профессиональные услуги на финансовом рынке, и другими участниками информационного обмена при использовании ими информационных ресурсов Банка России, в том числе личного кабинета, а также о порядке и сроках направления#❝
от использования личного кабинета»! (далее — Указание Банка России № 6836-У).»; сноску 1 изложить в следующей редакции:#❝
в абзаце первом пункта 5 слова «Указания Банка России № 6655-У» заменить словами «Указания Банка России № 6836-У»;#❝
«15. Для резидентов, хозяйственных обществ со статусом международной компании, зарегистрированных в Едином государственном реестре юридических лиц (далее — ЕГРЮЛ) в порядке инкорпорации или в связи с изменением иностранным юридическим лицом личного закона в порядке редомициляции в соответствии со статьей 1 Федерального закона от 3 августа 2018 года № 290-ФЗ «О международных компаниях и международных фондах» (далее — Федеральный закон № 290-ФЗ) (далее при совместном упоминании — международные компании), а также для фондов, имеющих статус международных фондов, зарегистрированных в ЕГРЮЛ в порядке инкорпорации или в связи с изменением иностранным юридическим лицом личного закона в порядке редомициляции в соответствии со статьей 1 Федерального закона № 290-ФЗ (далее при совместном упоминании — международные фонды), в отчетности специализированного депозитария указывается идентификационный номер налогоплательщика (далее — ИНН): десятизначный — для юридических лиц, двенадцатизначный — для физических лиц (в том числе индивидуальных предпринимателей).»;#❝
абзац четвертый после слов «Для нерезидентов» дополнить словами «(кроме международных компаний и международных фондов)»;#❝
абзац пятый после слов «индивидуальными предпринимателями,» дополнить словами «международных компаний и международных фондов»;#❝
в пункте 16 слова «на английском языке (если неприменимо — на русском языке или в латинской транслитерации)» заменить словами «на русском языке или в латинской транслитерации»;#❝
«Для хозяйственных обществ со статусом международной компании, зарегистрированных в ЕГРЮЛ в порядке инкорпорации в соответствии со статьей 1 Федерального закона № 290-ФЗ, и фондов, имеющих статус международного фонда, зарегистрированных в ЕГРЮЛ в порядке инкорпорации в соответствии со статьей | Федерального закона № 290-ФЗ, указывается код «995». Для хозяйственных обществ со статусом международной компании, зарегистрированных в ЕГРЮЛ в связи с изменением иностранным юридическим лицом личного закона в порядке редомициляции в соответствии со статьей | Федерального закона № 290-ФЗ, и фондов, имеющих статус международного фонда, зарегистрированных в ЕГРЮЛ в связи с изменением иностранным юридическим лицом личного закона в порядке редомициляции в соответствии со статьей | Федерального закона № 290-ФЗ, указывается код «996».»;#❝
О каких нормах
Документы того же органа рядом по дате
- О требованиях к отчету о прекращении паевого инвестиционного фонда — Указание Банка России от 31.03.2025 № 7022-У
- О содержании отчетности кредитного рейтингового агентства, форме, сроках и порядке ее составления и представления в Банк России — Указание Банка России от 31.03.2025 № 7030-У
- О предельных сроках раскрытия значения индикатора и сроках раскрытия информации, предусмотренной пунктами 2-9 части 1 статьи 12 Федерального закона от — Указание Банка России от 31.03.2025 № 7028-У
- О внесении изменений в Указание Банка России от 30 мая 2016 года № 4028-У — Указание Банка России от 31.03.2025 № 7021-У
- О внесении изменений в Указание Банка России от 25 декабря 2020 года № 5679-У — Указание Банка России от 01.04.2025 № 7040-У
- О дополнительных требованиях к иностранным цифровым правам, которые могут быть квалифицированы в качестве цифровых прав — Указание Банка России от 01.04.2025 № 7036-У
- О внесении изменений в Указание Банка России от 19 июля 2016 года № 4075-У — Указание Банка России от 01.04.2025 № 7034-У
- О внесении изменений в Указание Банка России от 25 декабря 2020 года № 5678-У — Указание Банка России от 01.04.2025 № 7039-У