О формах, сроках и порядке составления и представления в Банк России отчетности об операциях с денежными средствами отдельных некредитных финансовых организаций
Указание Банка России от 28.06.2024 № 6789-У «О формах, сроках и порядке составления и представления в Банк России отчетности об операциях с денежными средствами отдельных некредитных финансовых организаций»
Текст — по данным Официальный интернет-портал правовой информации. Скачать .doc · Печать
- Вступает в силу
- ному опубликованию и в соответствии с решением Совета директоров Банка России (протокол заседания Совета директоров Банка России от 21 июня 2024 года № ПСД-17) вступает в силу с | января 2025 года.
- Приложения
- Приложение 2 к Указанию Банка России · Приложение 3
Регистрация в Минюсте России № 80568 от 13.12.2024; Официально опубликовано 23.12.2024. Банк России не публикует сводные редакции: изменения внесены отдельными актами, они указаны в блоке ссылок.
Текст распознан со скана официальной публикации (OCR) и может содержать ошибки распознавания.
ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ (БАНК РОССИИ)
| РНР 579. 7
УКАЗАНИЕ tol »_ tots О МИНИСТЕРСТВО crim российской Фелерлий* г Моя РЕГИСТРИРОВАНО
Регистрационный № SOS 68 |
12
О формах, сроках и порядке составления и представления в Банк России отчетности об операциях с денежными средствами
отдельных некредитных финансовых организаций
Настоящее Указание на основании подпункта 7 пункта | статьи 4!, абзацев первого и третьего пункта 4 статьи 28, абзацев первого и второго подпункта 2 пункта 4 статьи 33' Закона Российской Федерации от 27 ноября 1992 года № 4015-Г «Об организации страхового дела в Российской Федерации», подпункта 3! пункта 1 статьи 402, подпункта 2' пункта 5 статьи 40° Федерального закона от 8 декабря 1995 года № 193-03 «О сельскохозяйственной кооперации», пункта 1 статьи 32' Федерального закона от 7 мая 1998 года № 75-ФЗ «О негосударственных пенсионных фондах», подпункта 3 пункта 2 статьи 39, пунктов | и 2 статьи 54, подпункта 5 пункта 2 статьи 55 Федерального закона от 29 ноября 2001 года № 156-ФЗ «Об инвестиционных фондах», статьи 76° Федерального закона от 10 июля 2002 года № 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)», статьи 24 Федерального закона от 19 июля 2007 года № 196-ФЗ «О ломбардах», пункта 1? части 2 статьи 5, пункта 8 части 6 статьи 35 Федерального закона от 18 июля 2009 года № 190-ФЗ «О кредитной кооперации», части 4! статьи 72, части 3 статьи 15 Федерального закона
от 2 июля 2010 года № 151-ФЗ «О микрофинансовой деятельности и
микрофинансовых организациях», пункта 6 части 1 статьи 16 Федерального закона от 2 августа 2019 года № 259-ФЗ «О привлечении инвестиций с использованием инвестиционных платформ и о внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации» устанавливает:
формы, сроки и порядок составления и представления в Банк России отчетности 0б операциях с денежными средствами кредитных потребительских кооперативов, сельскохозяйственных кредитных потребительских кооперативов, микрофинансовых организаций, страховых организаций, обществ взаимного страхования, иностранных страховых организаций, страховых брокеров, ломбардов, операторов инвестиционных платформ, негосударственных пенсионных фондов, управляющих компаний инвестиционного фонда, паевого инвестиционного фонда и негосударственного пенсионного фонда;
требования к представлению в Банк России саморегулируемыми организациями в сфере финансового рынка, объединяющими кредитные потребительские кооперативы, саморегулируемыми организациями в сфере финансового рынка, объединяющими сельскохозяйственные кредитные потребительские кооперативы, саморегулируемыми организациями в сфере финансового рынка, объединяющими микрофинансовые организации, отчетности об операциях с денежными средствами соответственно кредитных потребительских кооперативов, общее число членов которых не превышает три тысячи физических и (или) юридических лиц, сельскохозяйственных кредитных потребительских кооперативов, общее число членов и ассоциированных членов которых не превышает три тысячи физических лиц и (или) юридических лиц, микрокредитных компаний, являющихся членами саморегулируемых организаций в сфере финансового рынка.
1. Кредитные потребительские кооперативы (далее — КПК),#❝
СКПК), микрофинансовые организации (далее — МФО), страховые организации, общества взаимного страхования, иностранные страховые организации, страховые брокеры, ломбарды, операторы инвестиционных платформ, негосударственные пенсионные фонды, управляющие компании инвестиционного фонда, паевого инвестиционного фонда и негосударственного пенсионного фонда (далее — отчитывающиеся организации) должны ежемесячно составлять отчетность об операциях с денежными средствами (далее — Отчетность) по формам и в порядке, определенным в приложении | к настоящему Указанию, по данным за календарный месяц (далее — отчетный период) по состоянию на последний календарный день отчетного периода.#❝
2. Отчетность должна представляться в Банк России по формам и в порядке, определенным в приложении 1 к настоящему Указанию, ежемесячно по данным за отчетный период не позднее 15 рабочих дней со дня окончания отчетного периода следующими отчитывающимися организациями:#❝
КПК, общее число членов которых не превышает три тысячи физических и (или) юридических лиц и которые по состоянию на последний календарный день отчетного периода не являются членами саморегулируемой организации в сфере финансового рынка, объединяющей КПК (далее — СРО КПК), или добровольно вышли (исключены решением СРО КПК) из СРО КПК после окончания отчетного периода;#❝
СКПК, общее число членов и ассоциированных членов которых не превышает три тысячи физических лиц и (или) юридических лиц и которые по состоянию на последний календарный день отчетного периода не являются членами саморегулируемой организации в сфере финансового рынка, объединяющей СКПК (далее — СРО СКПК), или добровольно вышли (исключены решением СРО СКПК) из СРО СКПК после окончания отчетного#❝
микрокредитными компаниями (далее — МКК), которые по состоянию на последний календарный день отчетного периода не являются членами саморегулируемой организации в сфере финансового рынка, объединяющей МФО (далее — СРО МФО), или добровольно вышли (исключены решением СРО МФО) из СРО МФО после окончания отчетного периода;#❝
КПК, общее число членов которых превышает три тысячи физических и (или) юридических лиц по состоянию на последний календарный день отчетного периода, СКПК, общее число членов и ассоциированных членов которых превышает три тысячи физических лиц и (или) юридических лиц по состоянию на последний календарный день отчетного периода, микрофинансовыми компаниями;#❝
страховыми организациями, обществами взаимного страхования, иностранными страховыми организациями, страховыми брокерами, ломбардами, операторами инвестиционных платформ, негосударственными пенсионными фондами, управляющими компаниями инвестиционного фонда, паевого инвестиционного фонда и негосударственного пенсионного фонда.#❝
3. СРО КПК должны представлять в Банк России Отчетность в отношении КПК, общее число членов которых не превышает три тысячи физических и (или) юридических лиц и которые по состоянию на последний календарный день отчетного периода являются членами СРО КПК (далее — КПК — члены СРО КПК), за исключением КПК - членов СРО КПК, которые добровольно вышли (исключены решением СРО КПК) из СРО КПК после окончания отчетного периода, на основании Отчетности, представленной КИК - членами СРО КПК в СРО КПК, ежемесячно не позднее 18 рабочих дней со дня окончания отчетного периода.#❝
СРО СКИК должны представлять в Банк России Отчетность в отношении СКПК, общее число членов которых не превышает три тысячи#❝
календарный день отчетного периода являются членами СРО СКПК (далее — CKIIK - члены СРО СКПК), за исключением СКПК - членов CPO СКПК, которые добровольно вышли (исключены решением СРО СКПК) из СРО СКПК после окончания отчетного периода, на основании Отчетности, представленной СКПК — членами CPO СКПК в CPO СКПК, ежемесячно не позднее 18 рабочих дней со дня окончания отчетного периода.#❝
СРО МФО должны представлять в Банк России Отчетность в отношении МКК, которые являются по состоянию на последний календарный день отчетного периода членами СРО МФО (далее — МКК - члены СРО МФО), на основании Отчетности, представленной МКК - членами СРО МФО в CPO МФО, ежемесячно не позднее 18 рабочих дней со дня окончания отчетного периода.#❝
4. В случае выявления в Отчетности неверных и (или) неактуальных значений показателей за предыдущие отчетные периоды, но не более чем за двенадцать последних календарных месяцев, предшествующих отчетному периоду, Отчетность должна быть исправлена и представлена в Банк России в течение 15 рабочих дней со дня выявления неверных и (или) неактуальных значений показателей следующими отчитывающимися организациями:#❝
КПК, общее число членов которых не превышает три тысячи физических и (или) юридических лиц и которые по состоянию на последний календарный день отчетного периода не являются членами СРО КПК или добровольно вышли (исключены решением СРО КПК) из СРО КПК после окончания отчетного периода;#❝
СКПК, общее число членов и ассоциированных членов которых He превышает три тысячи физических лиц и (или) юридических лиц и которые по состоянию на последний календарный день отчетного периода не являются членами СРО СКПК или добровольно вышли (исключены решением СРО#❝
МКК, которые по состоянию на последний календарный день отчетного периода не являются членами СРО МФО или добровольно вышли (исключены решением СРО МФО) из СРО МФО после окончания отчетного периода;#❝
страховыми организациями, обществами взаимного страхования, иностранными страховыми организациями, страховыми брокерами, ломбардами, операторами инвестиционных платформ, негосударственными пенсионными фондами, управляющими компаниями инвестиционного фонда, паевого инвестиционного фонда и негосударственного пенсионного фонда;#❝
КИК, общее число членов которых превышает три тысячи физических и (или) юридических лиц по состоянию на последний календарный день отчетного периода, СКПК, общее число членов и ассоциированных членов которых превышает три тысячи физических лиц и (или) юридических лиц по состоянию на последний календарный день отчетного периода, микрофинансовыми компаниями.#❝
СРО КПК, CPO СКПК и СРО МФО в разрезе КПК - членов СРО КПК, СКПК - членов CPO СКПК, МКК - членов СРО МФО соответственно на основании исправленной КПК — членами СРО КПК, СКПК - членами СРО СКПК и МКК - членами СРО МФО Отчетности в течение 20 рабочих дней со дня выявления КПК - членами СРО КПК, СКПК - членами СРО — СКИК, МКК — членами СРО МФО неверных и (или) неактуальных значений показателей Отчетности.#❝
В случае представления отчитывающимися организациями, СРО КПК, СРО CKTIK, СРО МФО в Банк России исправленной Отчетности за несколько отчетных периодов каждая исправленная Отчетность направляется отчитывающимися организациями, СРО КПК, СРО СКПК, СРО МФО в Банк России отдельным файлом. Исправленная отчетность сопровождается пояснениями отчитывающихся организаций, СРО КПК, СРО СКПК, СРО МФО#❝
5. В целях составления Отчетности отчитывающиеся организации осуществляют кодирование операций с денежными средствами, включая операции с собственными средствами, а также формируют в электронном виде сведения 0б операциях в разрезе каждой операции, совершенной с использованием банковских счетов отчитывающейся организации и через кассу отчитывающейся организации (далее — сведения об операциях).#❝
5.1. Для кодирования операций с денежными средствами должны использоваться коды видов операций с денежными средствами, совершаемых отчитывающимися организациями (за исключением валютных операций, совершаемых с использованием банковских счетов отчитывающихся организаций и через кассу отчитывающихся организаций), предусмотренные приложением 2 к настоящему Указанию (далее — коды видов операций).#❝
Для кодирования валютных операций, совершаемых с использованием банковских счетов отчитывающихся организаций и через кассу отчитывающихся организаций, должны использоваться коды видов операций с денежными средствами, указанные в перечне кодов видов операций, предусмотренном приложением | к Инструкции Банка России от 16 августа 2017 года № 181-И «О порядке представления резидентами и нерезидентами уполномоченным банкам подтверждающих документов и информации при осуществлении валютных операций, о единых формах учета и отчетности по валютным операциям, порядке и сроках их представления» ' (далее соответственно — Инструкция Банка России № 181-И, коды видов валютных операций).#❝
5.2. Код вида операции (код вида валютной операции) должен#❝
' Зарегистрирована Минюстом России 31 октября 2017 года, регистрационный № 48749, с изменениями, внесенными Указаниями Банка России от 29 ноября 2017 года № 4629-У (зарегистрировано Минюстом России 7 декабря 2017 года, регистрационный № 49152), от 5 июля 2018 года № 4855-У (зарегистрировано Минюстом России 17 сентября 2018 года, регистрационный № 52167), от 25 января 2022 года № 6062-У (зарегистрировано Минюстом России 12 апреля 2022 года, регистрационный № 68176), от 9 января 2024 года № 6663-У (зарегистрировано Минюстом России 25 марта 2024 года, регистрационный`№ 77632).#❝
каждой операции, совершенной с использованием банковских счетов отчитывающейся организации, в том числе банковских счетов, открытых в небанковских кредитных организациях, и зафиксированной в расчетных (платежных) документах, выписках из лицевых счетов по банковским счетам отчитывающейся организации;#❝
5.3. Кодирование операций должно осуществляться на основе документов, связанных с проведением операций с денежными средствами, в том числе договоров (контрактов, соглашений), счетов, иных документов, являющихся основанием для проведения операций (или их копий, выписок из них), расчетных (платежных) документов, выписок из лицевых счетов по банковским счетам отчитывающихся организаций, полученных от кредитной организации, кассовых документов.#❝
5.4. Порядок фиксирования кодов видов операций (кодов видов валютных операций) в документах, формируемых на бумажном носителе и (или) в виде электронных документов, с указанием реквизитов расчетного (платежного), кассового документа, на основании которого осуществлена операция с денежными средствами, по решению отчитывающейся организации устанавливается ее внутренним документом.#❝
5.5. Формирование сведений об операциях, совершенных с использованием банковских счетов отчитывающихся организаций, должно осуществляться в соответствии с приложением 3 к настоящему Указанию.#❝
6. В целях составления Отчетности понятия «резидент», «нерезидент», «уполномоченный банк» используются в значениях, установленных#❝
7. Отчетность должна представляться в Банк России отчитывающимися организациями и СРО КПК, CPO СКПК, СРО МФО в форме электронного документа в порядке, установленном Указанием Банка России от 3 сентября 2024 года № 6836-У «О порядке взаимодействия Банка России с кредитными организациями, некредитными финансовыми организациями, лицами, оказывающими профессиональные услуги на финансовом рынке, и другими участниками информационного обмена при использовании ими информационных ресурсов Банка России, в том числе личного кабинета, а также о порядке и сроках направления уведомления об использовании личного кабинета и уведомления OO отказе от использования личного кабинета»? (далее — Указание Банка России № 6836-У).#❝
8. Требования настоящего Указания распространяются на иностранные страховые организации в части деятельности, осуществляемой на территории Российской Федерации через созданные ими филиалы.#❝
9. Действие настоящего Указания не распространяется на деятельность страховых медицинских организаций в сфере обязательного медицинского страхования, деятельность управляющих компаний инвестиционного фонда, паевого инвестиционного фонда и негосударственного пенсионного фонда по доверительному управлению ценными бумагами, денежными средствами, предназначенными для совершения сделок с ценными бумагами и (или) заключения договоров, являющихся производными финансовыми инструментами.#❝
10. Требования настоящего Указания не распространяются на операции#❝
организаций, открытым в Банке России, в банках-нерезидентах, на операции отчитывающихся организаций, отражаемые на счетах по депозитам отчитывающихся организаций, операции, осуществляемые отчитывающимися организациями по клиринговым банковским счетам, а также на операции, осуществляемые отчитывающимися организациями по лицевым счетам, открытым в Федеральном казначействе в соответствии с абзацем тринадцатым пункта | статьи 166' Бюджетного кодекса Российской Федерации.#❝
11. Настоящее Указание подлежит официальному опубликованию и в соответствии с решением Совета директоров Банка России (протокол заседания Совета директоров Банка России от 21 июня 2024 года № ПСД-17) вступает в силу с | января 2025 года.#❝
12. Отчетность составляется и представляется в Банк России в соответствии с настоящим Указанием начиная с отчетности за отчетный период, в котором настоящее Указание вступает в силу.#❝
13. Со дня вступления в силу настоящего Указания признать утратившими силу:#❝
Указание Банка России от 10 января 2022 года № 6054-У «О формах, сроках и порядке составления и представления в Банк России отчетности об операциях с денежными средствами отдельных некредитных финансовых организаций»? (далее — Указание Банка России № 6054-Y);#❝
Указание Банка России от 21 сентября 2022 года № 6247-У «О внесении изменений в Указание Банка России от 10 января 2022 года № 6054-У «О формах, сроках и порядке составления и представления в Банк России отчетности об операциях с денежными средствами отдельных некредитных финансовых организаций»“.#❝
14. Отчетность, предусмотренная приложением | к Указанию Банка России № 6054-У, составленная за отчетный период, предшествующий#❝
3 Зарегистрировано Минюстом России 22 апреля 2022 года, регистрационный № 68305, * Зарегистрировано Минюстом России 26 октября 2022 года, регистрационный № 7071 ie#❝
«О формах, сроках и порядке составления и представления в Банк России отчетности об операциях с денежными средствами отдельных некредитных финансовых#❝
организаций» Форма Идентификационный Основной государственный номер налогоплательщика регистрационный номер (ИНН) (ОГРН) / Основной#❝
Отчетность об операциях с денежными средствами кредитных потребительских кооперативов, сельскохозяйственных кредитных потребительских кооперативов, микрофинансовых организаций, ломбардов#❝
Раздел |. Операции, совершенные с использованием банковских счетов кредитных потребительских кооперативов, сельскохозяйственных кредитных потребительских кооперативов, микрофинансовых организаций, ломбардов#❝
Кредитная организация (филиал кредитной организации) полное фирменное и (в случае, если имеется) сокращенное фирменное наименования#❝
1.1.6. Операции с неустановленными лицами#❝
Подраздел 1.2. Структура операций с нерезидентами, совершенных по банковским счетам кредитных — потребительских кооперативов, сельскохозяйственных кредитных потребительских кооперативов, микрофинансовых организаций, ломбардов. по странам нерезидентов — клиентов кредитных потребительских кооперативов, сельскохозяйственных кредитных#❝
Раздел 2. Операции, проведенные через кассу кредитных потребительских кооперативов, сельскохозяйственных кредитных потребительских кооперативов,#❝
Подраздел 2.1. Виды и суммы операций, проведенных через кассу кредитных потребительских кооперативов, сельскохозяйственных кредитных#❝
2.1.5. Операции с нерезидентами — физическими лицами#❝
с нерезидентами, проведенных через кассу кредитных сельскохозяйственных кредитных микрофинансовых — организаций,#❝
Форма Отчетность об операциях с денежными средствами страховых организаций, обществ взаимного страхования, иностранных страховых организаций, страховых брокеров, операторов инвестиционных платформ, негосударственных пенсионных фондов, управляющих компаний инвестиционного фонда, паевого инвестиционного фонда и#❝
Месячная Общие сведения Наименование группы Код показателя, группы | Наименование показателя аналитических признаков аналитических признаков 1 2 3 Идентификационный номер налогоплательщика (ИНН) nfo-dic:INN_ NFO Основной государственный регистрационный номер nfo-dic:OGRN_OGRNIP_NFO (ОГРН)/ Основной государственный регистрационный номер индивидуального предпринимателя (ОГРНИП) Полное и (в случае, если имеется) сокращенное nfo-dic:PolnNaim_SokrNaim_Org наименования отчитывающейся организации Почтовый адрес nfo-dic:Pocht Adres Код основного вида деятельности nfo-dic:Kod_ Osn_Vid_DeyatEnumerator Коды иных видов деятельности nfo-dic:Kod_Inye Vid DeyatEnumerator2 Признак нулевого отчета nfo-dic:PriznakNulevogoOtchetaEnumerator Должность руководителя отчитывающейся организации nfo-dic:DolzhRuk NFO Фамилия, имя, отчество (при наличии) nfo-dic:FIORuk руководителя отчитывающейся организации Адрес электронной почты должностного лица, nfo-dic:AdrE]PochtLiczSostOtch составившего отчетность отчитывающейся организации (при наличии) Дата подписания отчетности nfo-dic:DataPodpOtch Должность лица, ответственного за представление nfo-dic:DolzhDLSostOtch отчетности отчитывающейся организации#❝
Фамилия, имя и отчество (при наличии) лица, ответственного за представление отчетности отчитывающейся организации#❝
Раздел 1. Операции, совершенные с использованием банковских счетов страховых организаций, обществ взаимного страхования, иностранных страховых организаций, страховых брокеров, операторов инвестиционных платформ, негосударственных пенсионных фондов, управляющих компаний инвестиционного фонда, паевого инвестиционного фонда и негосударственного#❝
Номер Наименование группы Код показателя, группы Наименование показателя строки аналитических признаков аналитических признаков 1 2 3 4#❝
Подраздел 1.1. Виды и суммы операций, совершенных по банковским счетам страховых организаций, обществ взаимного страхования, иностранных страховых организаций, страховых брокеров, операторов инвестиционных платформ, негосударственных#❝
3 Сумма операций по списанию nfo-dic:Spisanie_ Оеп$гед$уа_Вапк денежных средств, совершенных по банковским счетам отчитывающейся организации, в том числе всего обороты по счету (счетам) — списание#❝
1 й 3 4 3.2 Код валюты dim-int:Kod_ ValyutyTaxis 3.3 Код вида операции (код вида валютной | dimоперации) int:Kod_Vid Operaczii_ DenSredstvaTaxis 3.4 Статус и типы клиентов по операциям dim-int: с денежными средствами Tip_Kontragent_Operaczii_DenSredstvaAxis 4 Сумма операций по зачислению nfo-dic:Zachislenie_DenSredstva_Bank денежных средств, совершенных по банковским счетам отчитывающейся организации, в том числе всего обороты по счету (счетам) — зачисление 4.1 Идентификатор кредитной организации | dim-int:ID Kred OrgTaxis (филиала кредитной организации) _ 4.2 Код валюты dim-int:Kod ValyutyAxis 4.3 Код вида операции (код вида валютной | dimоперации) int:Kod_Vid Operaczii_DenSredstvaTaxis 4.4 Статус и типы клиентов по операциям с | dim-int: денежными средствами Tip_Kontragent_Operaczii_DenSredstvaAxis 5 Остатки денежных средств Ha nfo-dic:Ostatok_DenSredstva_Bank_Data банковских счетах отчитывающейся организации на начало (конец) отчетного периода 5.1 Идентификатор кредитной организации | dim-int:ID Kred OrgTaxis (филиала кредитной организации) 5.2 Код валюты#❝
Подраздел 1.2. Структура операций с нерезидентами, совершенных по банковским счетам страховых организаций, обществ взаимного страхования, иностранных страховых организаций, страховых брокеров, операторов инвестиционных платформ, негосударственных пенсионных фондов, управляющих компаний инвестиционного фонда, паевого инвестиционного фонда и негосударственного пенсионного фонда, по странам нерезидентов — клиентов страховых организаций, обществ взаимного страхования, иностранных страховых организаций, страховых брокеров, операторов инвестиционных платформ, негосударственных пенсионных фондов, управляющих компаний инвестиционного фонда, паевого инвестиционного фонда и негосударственного пенсионного фонда#❝
Сумма операций с нерезидентами по списанию денежных средств, совершенных по банковским счетам отчитывающейся организации, по#❝
6.1 Идентификатор кредитной организации | dim-int:ID Kred_ OrgTaxis (филиала кредитной организации) 6.2 Код страны dim-int:Kod_StranyAxis 6.3 Код вида операции (код вида валютной | dimоперации} int:Kod_Vid_Operaczii_DenSredstvaTaxis 6.4 Код валюты dim-int:Kod_ValyutyAxis 6.5 Типы нерезидентов-клиентов по dimоперациям с денежными средствами int: YUL_FL_NeRezident_Klient NFOAxis 7 Сумма операций с нерезидентами nfoпо зачислению денежных средств, 91с:Орегаси/ ас еще DenSredstva_Nerezi совершенных по банковским счетам dent_BankScheta отчитывающейся организации, по странам нерезидентов — клиентов отчитывающейся организации 7.1 Идентификатор кредитной организации | dim-int:ID_Kred_OrgTaxis (филиала кредитной организации) 7.2 Код страны dim-int:Kod_StranyAxis 7.3 Код вида операции (код вида валютной | dimоперации) int:Kod_Vid_ Operaczii_ DenSredstvaTaxis 7.4 Код валюты dim-int:Kod_ValyutyAxis 7.5 Типы нерезидентов-клиентов по dim-#❝
Подраздел 1.3. Структура трансграничных операций, совершенных по банковским счетам страховых организаций, обществ взаимного страхования, иностранных страховых организаций, страховых брокеров, операторов инвестиционных платформ, негосударственных пенсионных фондов, управляющих компаний инвестиционного фонда, паевого инвестиционного фонда и негосударственного пенсионного фонда, по странам банков-нерезидентов#❝
8 Сумма трансграничных операций по nfoсписанию денежных средств, dic:Transgran_Spisanie_DenSredstva_Bank совершенных по банковским счетам отчитывающейся организации, по странам банков-нерезидентов 8.1 Идентификатор кредитной организации#❝
8.2 Код страны dim-int:Kod_StranyAxis 8.3 Код вида операции (код вида валютной | dimоперации) int:Kod_Vid Operaczii_ DenSredstvaTaxis 8.4 Код валюты dim-int:Kod_ValyutyAxis 9 Сумма трансграничных операций nfoпо зачислению денежных средств, dic:Transgran Zachislenie_DenSredstva_Bank#❝
9.1 Идентификатор кредитной организации | dim-int:ID_Kred_OrgTaxis (филиала кредитной организации} 9.2 Код страны dim-int:Kod_StranyAxis 9.3 Код вида операции (код вида валютной | dimоперации) int:Kod_Vid Operaczii_ DenSredstvaTaxis 9.4 Код валюты dim-int:Kod_ValyutyAxis#❝
Раздел 2. Операции, проведенные через кассу страховых организаций, обществ взаимного страхования, иностранных страховых организаций, страховых брокеров, операторов инвестиционных платформ, негосударственных пенсионных фондов, управляющих компаний инвестиционного фонда, паевого инвестиционного фонда и негосударственного пенсионного фонда#❝
1 | 2 | 3 | 4 Подраздел 2.1. Виды и суммы операций, проведенных через кассу страховых организаций, обществ взаимного страхования, иностранных страховых организаций, страховых брокеров, операторов инвестиционных платформ, негосударственных пенсионных#❝
фондов, управляющих компаний инвестиционного фонда, паевого инвестиционного фонда и негосударственного пенсионного фонда#❝
10 Сумма операций по выдаче денежных nfodic: Vidacha_DenSredstva_Kassa средств, проведенных через кассу#❝
10.1 Код вида операции (код вида валютной | dimоперации) int:Kod_Vid_ Operaczii_DenSredstvaTaxis 10.2 Статус и типы клиентов по операциям с | dimденежными средствами int:Tip_Kontragent_Operaczii_DenSredstvaA xis#❝
Сумма операций по внесению денежных средств, проведенных через кассу отчитывающейся организации, в том числе всего внесено в кассу#❝
Подраздел 2.2. Структура операций с нерезидентами, проведенных через кассу страховых организаций, обществ взаимного страхования, иностранных страховых организаций, страховых брокеров, операторов инвестиционных платформ, негосударственных пенсионных фондов, управляющих компаний инвестиционного фонда, паевого инвестиционного фонда и негосударственного пенсионного фонда, по странам нерезидентов — клиентов страховых организаций, обществ взаимного страхования, иностранных страховых организаций, страховых брокеров, операторов инвестиционных платформ, негосударственных пенсионных фондов, управляющих компаний инвестиционного фонда, паевого инвестиционного фонда и негосударственного пенсионного фонда#❝
13 Сумма операций с нерезидентами по nfoвыдаче денежных средств, проведенных dic: Vidacha_DenSredstva_Nerezident_Kassa через кассу отчитывающейся организации 13.1 Код страны dim-int:Kod_StranyAxis 13.2 Код вида операции (код вида валютной | dimоперации) int:Kod_ Vid Operaczii_ DenSredstvaTaxis 14 Сумма операций с нерезидентами nfoпо внесению денежных средств, dic: Vnesenie_DenSredstva_Nerezident_Kassa проведенных через кассу отчитывающейся организации 14.1 Код страны dim-int:Kod_ StranyAxis 14.2 Код вида операции (код вида валютной | dim-#❝
Группы аналитических признаков и аналитические признаки для формирования показателей отчетности по форме 0420011#❝
Номер Наименование группы Наименование признаков, аналитического Примечание строки | аналитических признаков аналитического признака признака 1 2 3 4 5 1 Код валюты dim-int:Kod_ValyutyAxis Общероссийский классификатор валют (ОКВ) 2 Код страны dim-int:Kod_StranyAxis Общероссийский классификатор стран мира (ОКСМ) 3 Код вида операции (код dim- Приложение 2 к настоящему вида валютной операции) int:Kod_Vid_Operaczii_DenSred | Указанию, приложение 1 к stvaTaxis Инструкции Банка России Ne 181-И 4 Статус и типы клиентов по dimоперациям с денежными int:Tip_Kontragent_Operaczii_ средствами DenSredstvaAxis 4.1 Операции с нерезидентами — | mem-int:Operaczii_NeRezident_ физическими лицами FLMember 4.2 Операции с нерезидентами — | mem-int:Operaczii_NeRezident_ юридическими лицами YULMember 4.3 Операции с mem-int:Operaczii_NeustLicza неустановленными лицами Member 44 Операции с резидентами — mem-int:Operaczii_Rezident_FL физическими лицами Member 4.5 Операции с резидентами — memиндивидуальными int:Operaczii_Rezident_ IPMemb предпринимателями ег 4.6 Операции с резидентами — mem-int:Operaczii_Rezident_ юридическими лицами YULMember 5 Типы нерезидентовdimклиентов по операциям с int: YUL_FL_ NeRezident_Klien денежными средствами t_ NFOAxis 5.1 Физические лица mem-int:F LMember 5.2 Юридические лица mem-int: YULMember#❝
Порядок составления и представления отчетности по форме 0420001 «Отчетность об операциях с денежными средствами кредитных потребительских кооперативов, сельскохозяйственных кредитных потребительских кооперативов, микрофинансовых организаций, ломбардов» и отчетности по форме 0420011 «Отчетность об операциях с денежными средствами страховых организаций, обществ взаимного страхования, иностранных страховых организаций, страховых брокеров, операторов инвестиционных платформ, негосударственных пенсионных фондов, управляющих компаний инвестиционного фонда, паевого инвестиционного#❝
1. Кредитные потребительские кооперативы, сельскохозяйственные кредитные потребительские кооперативы, микрофинансовые организации, ломбарды составляют и представляют в Банк России отчетность по форме 0420001 «Отчетность об операциях с денежными средствами кредитных потребительских кооперативов, сельскохозяйственных кредитных потребительских кооперативов, микрофинансовых организаций, ломбардов» (далее — отчетность по форме 0420001).#❝
Страховые организации, общества взаимного страхования, иностранные страховые организации, страховые брокеры, операторы инвестиционных платформ, негосударственные пенсионные фонды, управляющие компании инвестиционного фонда, паевого инвестиционного фонда и негосударственного пенсионного фонда составляют и представляют в Банк России отчетность по форме 0420011 «Отчетность об операциях с денежными средствами страховых организаций, обществ взаимного страхования, иностранных страховых организаций, страховых брокеров, операторов инвестиционных платформ, негосударственных пенсионных фондов, управляющих — компаний инвестиционного фонда, паевого инвестиционного фонда и негосударственного#❝
1.1. Отчетность по форме 0420011 составляется и представляется в Банк России в виде показателей в разрезе групп аналитических признаков, объединяющих аналитические признаки, содержащие детализированную информацию по показателю. Перечень аналитических признаков, объединенных в группы аналитических признаков, используемый для составления отчетности по форме 0420011, приведен в таблице «Группы аналитических признаков и аналитические признаки для формирования показателей отчетности по форме 0420011» отчетности по форме 0420011.#❝
Каждый показатель, каждая группа аналитических признаков и каждый аналитический признак имеют отдельный код, позволяющий однозначно выделить один показатель, одну группу аналитических признаков, один аналитический признак из других показателей, групп аналитических признаков, аналитических признаков.#❝
1.2. В случае если в отчетном периоде не совершались операции с денежными средствами по счетам отчитывающейся организации и (или) через кассу отчитывающейся организации, отчитывающаяся организация представляет:#❝
отчетность по форме 0420001, содержащую данные по строкам «Остатки на начало отчетного периода» и «Остатки на конец отчетного периода» подраздела 1.1 раздела | и (или) по строкам «Остатки денежных средств в кассе на начало отчетного периода» и «Остатки денежных средств в кассе на конец отчетного периода» подраздела 2.1 раздела 2 и пояснения о причинах отсутствия операций с денежными средствами по счетам отчитывающейся организации и (или) через кассу отчитывающейся организации в отчетном#❝
отчетность по форме 0420011, содержащую данные по показателю «Остатки денежных средств на банковских счетах отчитывающейся организации на начало (конец) отчетного периода» (строка 5 подраздела 1.1 раздела 1) и (или) показателю «Остатки денежных средств в кассе отчитывающейся организации на начало (конец) отчетного периода» (строка 12 подраздела 2.1 раздела 2) и пояснения о причинах отсутствия операций с денежными средствами по счетам отчитывающейся организации и (или) через кассу отчитывающейся организации в отчетном периоде.#❝
1.3. В случае представления отчитывающейся организацией отчетности по форме 0420001, отчетности по форме 0420011, не содержащих данных по всем показателям, отчитывающаяся организация должна при составлении отчетности по форме 0420001 в поле «Признак нулевого отчета» заголовочной части указать значение «0» (ноль), или при составлении отчетности по форме 0420011 по показателю «Признак нулевого отчета» таблицы «Общие сведения» указать значение «Значения показателей отсутствуют в отчете» и пояснить причины отсутствия данных к отчетности по форме 0420001, отчетности по форме 0420011.#❝
1.4. В случае отсутствия данных по отдельным показателям отчетности по форме 0420001, отчетности по форме 0420011 соответствующие строки, графы, подразделы, разделы отчетности по форме 0420001, отчетности по форме 0420011 не заполняются.#❝
2. В графе «Идентификационный номер налогоплательщика (ИНН)» заголовочной части отчетности по форме 0420001 и по показателю «Идентификационный номер налогоплательщика (ИНН)» таблицы «Общие сведения» отчетности по форме 0420011 указывается десятизначный идентификационный номер налогоплательщика (далее — ИНН) в соответствии с Единым государственным реестром юридических лиц (далее — ЕГРЮЛ) (для отчитывающейся организаций — юридического лица, за исключением иностранной страховой организации) или двенадцатизначный ИНН в#❝
предпринимателей (для отчитывающейся организации — индивидуального предпринимателя). Иностранная страховая организация по показателю «Идентификационный номер налогоплательщика (ИНН)» таблицы «Общие сведения» отчетности по форме 0420011 указывает ИНН в соответствии с единым государственным реестром субъектов страхового дела, который ведется Банком России в соответствии с подпунктом | пункта 4 статьи 30 Закона Российской Федерации от 27 ноября 1992 года № 4015-Г «Об организации страхового дела в Российской Федерации».#❝
В графе «Основной государственный регистрационный номер (ОГРН)/ Основной государственный регистрационный номер индивидуального предпринимателя (ОГРНИП)» заголовочной части отчетности по форме 0420001 и по показателю «Основной государственный регистрационный номер (ОГРН) / Основной государственный регистрационный номер индивидуального предпринимателя (ОГРНИП)» таблицы «Общие сведения» отчетности по форме 0420011 указывается тринадцатизначный основной государственный регистрационный номер (далее — ОГРН) отчитывающейся организации — юридического лица в соответствии с ЕГРЮЛ или пятнадцатизначный основной государственный регистрационный номер индивидуального предпринимателя (далее — ОГРНИП) отчитывающейся организации — индивидуального предпринимателя в соответствии с ЕГРИП.#❝
Иностранная страховая организация показатель «Основной государственный — регистрационный номер (ОГРН) / Основной государственный регистрационный номер индивидуального предпринимателя (ОГРНИП)» таблицы «Общие сведения» отчетности по форме 0420011 не формирует.#❝
По строке «Полное и (в случае, если имеется) сокращенное наименования отчитывающейся организации» отчетности по форме 0420001 и по показателю «Полное и (в случае, если имеется) сокращенное наименования отчитывающейся организации» таблицы «Общие сведения» отчетности по#❝
(за исключением иностранной страховой организации) на русском языке, соответствующее наименованию, указанному в ее учредительном документе: полное фирменное наименование для коммерческой организации или полное и (в случае, если имеется) сокращенное наименования для некоммерческой организации.#❝
Иностранная страховая организация по показателю «Полное и (в случае, если имеется) сокращенное наименования отчитывающейся организации» таблицы «Общие сведения» отчетности по форме 0420011 указывает полное и сокращенное (при наличии) наименования иностранной страховой организации в соответствии с ее учредительными документами.#❝
3. В графе 1 «код основного вида деятельности» таблицы «Сведения о виде деятельности отчитывающейся организации» заголовочной части отчетности по форме 0420001 указывается один из следующих кодов видов деятельности отчитывающейся организации:#❝
По показателю «Код основного вида деятельности» таблицы «Общие сведения» отчетности по форме 0420011 указывается один из следующих кодов видов деятельности отчитывающейся организации:#❝
020 — управляющая компания инвестиционного фонда, паевого инвестиционного фонда и негосударственного пенсионного фонда;#❝
091 — страховая организация (за исключением страховых медицинских организаций, осуществляющих деятельность исключительно в сфере обязательного медицинского страхования);#❝
В качестве дополнительного кода вида деятельности отчитывающейся организации (при наличии) в графе 2 «коды иных видов деятельности» таблицы «Сведения о виде деятельности отчитывающейся организации» заголовочной части отчетности по форме 0420001, по показателю «Коды иных видов деятельности» таблицы «Общие сведения» отчетности по форме 0420011 указываются один или несколько кодов видов деятельности отчитывающейся организации, указанных в абзацах втором — шестом, восьмом — четырнадцатом настоящего пункта, и (или) код «000» для видов деятельности, не указанных в абзацах втором — шестом, восьмом — четырнадцатом настоящего пункта.#❝
Операции с денежными средствами отчитывающейся организации, связанные с осуществлением видов деятельности, по которым в графе 2 «коды иных видов деятельности» таблицы «Сведения о виде деятельности отчитывающейся организации» заголовочной части отчетности по форме 0420001 и по показателю «Коды иных видов деятельности» таблицы «Общие сведения» отчетности по форме 0420011 указан код «000», в сведениях об операциях, совершенных с — использованием банковских — счетов отчитывающихся организаций (приложение 3 к настоящему Указанию), сведениях 0б операциях, проведенных через кассу отчитывающихся организаций (приложение 4 к настоящему Указанию) (далее при совместном упоминании — сведения об операциях) и отчетности по форме 0420001, отчетности по форме 0420011 не отражаются, если в соответствии с законодательством Российской Федерации для расчетов по указанным операциям отчитывающейся организации открывается отдельный банковский счет (счета).#❝
4. Разделы | и 2 отчетности по форме 0420001, разделы | и 2 отчетности по форме 0420011 составляются в сводном виде:#❝
суммарно по видам операций, совершенных за отчетный период, коды видов которых установлены приложением 2 к настоящему Указанию и приложением 1 к Инструкции Банка России № 181-И;#❝
в разрезе операций с клиентами отчитывающихся организаций, являющимися резидентами или нерезидентами, по типам клиентов (юридические лица, индивидуальные предприниматели, физические лица) (строки 3.4, 4.4, 6.5, 7.5, 10.2 и 11.2 отчетности по форме 0420011).#❝
Операции, отраженные в сведениях об операциях с указанием кода типа клиента «ПФЛ» (пункт 4.2 приложения 3 к настоящему Указанию), указываются в разделах | и 2 отчетности по форме 0420001 и разделах | u 2 отчетности по форме 0420011 как операции с резидентами — физическими лицами.#❝
Данные по строкам «Остатки на начало отчетного периода», «Остатки на конец отчетного периода» подраздела 1.1 раздела 1 отчетности по форме 0420001 и по показателю «Остатки денежных средств на банковских счетах отчитывающейся организации на начало (конец) отчетного периода» (строка 5 подраздела 1.1 раздела | отчетности по форме 0420011) отражаются суммарно по всем банковским счетам отчитывающейся организации, открытым в одной кредитной организации (в одном филиале кредитной организации), в разрезе видов валют.#❝
Данные по строкам «Остатки денежных средств в кассе на начало отчетного периода», «Остатки денежных средств в кассе на конец отчетного периода» подраздела 2.1 раздела 2 отчетности по форме 0420001 и по показателю «Остатки денежных средств в кассе отчитывающейся организации на начало (конец) отчетного периода» (строка 12 подраздела 2.1 раздела 2 отчетности по форме 0420011) отражаются суммарно по кассам всех подразделений отчитывающейся организации.#❝
В случае если на дату составления отчетности по форме 0420001, отчетности по форме 0420011 отчитывающейся организацией не получена#❝
(юридическое лицо, индивидуальный предприниматель, физическое лицо) и стране места регистрации клиента, операции с таким клиентом отражаются в разделе | отчетности по форме 0420001, разделе | отчетности по форме 0420011 как операции с неустановленным лицом.#❝
В случае если на дату составления отчетности по форме 0420001, отчетности по форме 0420011 отчитывающейся организацией не получена информация о статусе клиента — физического лица (резидент, нерезидент) и стране места его регистрации, операции с таким клиентом отражаются в разделе 2 отчетности по форме 0420001, разделе 2 отчетности по форме 0420011 как операции с резидентом — физическим лицом.#❝
5. Раздел | отчетности по форме 0420001, раздел 1 отчетности по форме 0420011 составляются отдельно по каждой кредитной организации, в которой открыт банковский счет отчитывающейся организации (по каждому филиалу кредитной организации, в котором открыты банковские счета отчитывающейся организации), по которому (которым) в отчетном периоде совершались операции либо имелись ненулевые остатки денежных средств на начало и (или) конец отчетного периода.#❝
5.1. По каждой кредитной организации (каждому филиалу кредитной организации) в соответствии с Книгой государственной регистрации кредитных организаций, предусмотренной частью третьей статьи 12 Федерального закона «О банках и банковской деятельности» (в редакции Федерального закона от 3 февраля 1996 года № 17-ФЗ) (далее — Книга#❝
в графе | «регистрационный номер (порядковый номер)» таблицы «Кредитная организация (филиал кредитной организации)» раздела | отчетности по форме 0420001, строке 1 подраздела 1.1 раздела 1 отчетности по форме 0420011 -— регистрационный номер кредитной организации (порядковый номер филиала кредитной организации). Порядковый номер филиала кредитной организации проставляется через символ «/» (косая черта) после регистрационного номера кредитной организации;#❝
в графе 2 «полное фирменное и (в случае, если имеется) сокращенное фирменное наименования» таблицы «Кредитная организация (филиал кредитной организации)» раздела 1 отчетности по форме 0420001, строке 2 подраздела 1.1 раздела 1 отчетности по форме 0420011 — полное фирменное и (в случае, если имеется) сокращенное фирменное наименования кредитной организации (филиала кредитной организации).#❝
5.2. В подразделе 1.1 раздела 1 отчетности по форме 0420001, подразделе 1.1 раздела 1 отчетности по форме 0420011 указывается информация о видах и суммах операций, совершенных по банковским счетам отчитывающейся организации. Информация о движении денежных средств указывается суммарно по всем банковским счетам отчитывающейся организации, открытым в одной кредитной организации (в одном филиале кредитной организации).#❝
5.2.1. В графе 1 «Код вида операции» подраздела 1.1 раздела | отчетности по форме 0420001 и по аналитическим признакам группы аналитических признаков «Код вида операции (код вида валютной операции)» (строки 3.3 и 4.3 подраздела 1.1 раздела 1 отчетности по форме 0420011) указываются коды видов операций (коды видов валютных операций), проведенных в отчетном периоде по всем банковским счетам отчитывающейся организации, открытым в одной кредитной организации (в одном филиале кредитной организации). В случае если при поступлении денежных средств на банковский счет отчитывающейся организации,#❝
организации), на дату составления отчетности по форме 0420001, отчетности по форме 042001 1 отчитывающаяся организация не располагает документами, связанными с проведением операций с денежными средствами, на основе которых осуществляется кодирование операции, в целях составления отчетности по форме 0420001, отчетности по форме 0420011 указывается код «00000».#❝
5.2.2. В отчетности по форме 0420001 по каждому коду вида операции (коду вида валютной операции), указанному в графе 1 подраздела 1.1 раздела 1, по видам валют отражаются суммы операций, проведенных по банковским счетам в течение отчетного периода.#❝
В отчетности по форме 0420011 по показателям «Сумма операций по списанию денежных средств, совершенных по банковским счетам отчитывающейся организации, в том числе всего обороты по счету (счетам) — списание» и «Сумма операций по зачислению денежных средств, совершенных по банковским счетам отчитывающейся организации, в том числе всего обороты по счету (счетам) — зачисление» (строки 3 и 4 подраздела 1.1 раздела 1) по видам валют отражаются суммы операций, совершенных по банковским счетам отчитывающейся организации в течение отчетного периода, в разрезе видов операций, коды которых указаны по аналитическим признакам группы аналитических признаков «Код вида операции (код вида валютной операции)» (строки 3.3 и 4.3 подраздела 1.1 раздела 1), и статусов и типов клиентов, указанных по аналитическим признакам группы аналитических признаков «Статус и типы клиентов по операциям с денежными средствами» (строки 3.4 и 4.4 подраздела 1.1 раздела 1), а также всего обороты по банковским счетам отчитывающейся организации в течение отчетного периода.#❝
5.2.3. По строке «Всего обороты по счету (счетам)» подраздела 1.1 раздела 1 отчетности по форме 0420001 указывается общая сумма денежных средств по видам валют, списанных с банковских счетов (зачисленных на#❝
5.2.4. По строкам «Остатки на начало отчетного периода» и «Остатки на конец отчетного периода» подраздела 1.1 раздела | отчетности по форме 0420001 и по показателю «Остатки денежных средств на банковских счетах отчитывающейся организации на начало (конец) отчетного периода» (строка 5 подраздела 1.1 раздела 1 отчетности по форме 0420011) указываются суммарные остатки по видам валют по банковским счетам отчитывающейся организации на начало и конец отчетного периода в соответствии с выписками из лицевых счетов по банковским счетам отчитывающейся организации, получаемыми от кредитных организаций.#❝
5.3. В подразделе 1.2 раздела 1 отчетности по форме 0420001, подразделе 1.2 раздела 1 отчетности по форме 0420011 указываются данные о структуре операций нерезидентов — клиентов отчитывающейся организации, отраженных в подразделе 1.1 раздела 1 отчетности по форме 0420001, подразделе 1.1 раздела | отчетности по форме 0420011 соответственно, в разрезе стран места регистрации нерезидентов — клиентов отчитывающейся организации.#❝
5.3.1. В графе 1 подраздела 1.2 раздела | отчетности по форме 0420001, в строках 6.2 и 7.2 подраздела 1.2 раздела 1 отчетности по форме 0420011 указывается цифровой код страны места регистрации нерезидентов — клиентов отчитывающейся организации по операциям, отраженным в подразделе 1.1 раздела | отчетности по форме 0420001, подразделе 1.1 раздела 1 отчетности по форме 0420011 соответственно, в том числе:#❝
код страны места регистрации иностранного юридического лица или иностранной организации, не являющейся юридическим лицом по иностранному праву (далее при совместном упоминании — иностранная организация), в соответствии с ОКСМ, если в качестве нерезидента — клиента#❝
код «996», если в качестве нерезидента — клиента отчитывающейся организации выступает международная компания, зарегистрированная в соответствии со статьей 5 Федерального закона от 3 августа 2018 года № 290-ФЗ «О международных компаниях и международных фондах»;#❝
код «997», если неизвестна страна места регистрации иностранной организации, филиалы и представительства которой, расположенные на территории Российской Федерации, являются клиентами отчитывающейся организации;#❝
5.3.2. По каждому коду страны нерезидента, по каждому коду вида операции (коду вида валютной операции) и по каждому коду валюты в графах 4 и 5 подраздела 1.2 раздела 1 отчетности по форме 0420001, строках 6 и 7 подраздела 1.2 раздела | отчетности по форме 0420011 указываются суммы операций отчитывающейся организации с нерезидентами — клиентами отчитывающейся организации по банковским счетам отчитывающейся организации в течение отчетного периода.#❝
5.4. В подразделе 1.3 раздела | отчетности по форме 0420001, подразделе 1.3 раздела 1 отчетности по форме 0420011 указываются данные о структуре трансграничных операций отчитывающейся организации, отраженных в подразделе 1.1 раздела 1 отчетности по форме 0420001, подразделе 1.1 раздела | отчетности по форме 0420011 соответственно, в разрезе стран места регистрации банков получателей переводов (банков#❝
5.4.1. В графе 1 подраздела 1.3 раздела 1 отчетности по форме 0420001, строках 8.2 и 9.2 подраздела 1.3 раздела | отчетности по форме 0420011 указывается цифровой код страны места регистрации (места нахождения) банка-нерезидента получателя перевода при списании денежных средств или банка-нерезидента плательщика при зачислении денежных средств по указанным операциям отчитывающейся организации.#❝
При отсутствии сведений о стране места регистрации (места нахождения) банка-нерезидента, в котором открыт счет получателя (отправителя) перевода, указывается код страны места нахождения иностранного банка-посредника, указанного в расчетном (платежном) документе.#❝
При отсутствии сведений о банке плательщика (в том числе при осуществлении перевода через корреспондентские счета нескольких уполномоченных банков) указывается код страны места нахождения уполномоченного банка, который в распоряжении на перевод денежных средств, на основании которого осуществляется зачисление денежных средств на счет отчитывающейся организации — получателя, указан как банк плательщика.#❝
5.4.2. Шо каждому коду страны банка-нерезидента получателя (плательщика), по каждому коду вида операции (коду вида валютной операции) и по каждому коду валюты в графах 4 и 5 подраздела 1.3 раздела 1 отчетности по форме 0420001, строках 8 и 9 подраздела 1.3 раздела 1 отчетности по форме 0420011 указываются суммы трансграничных операций по банковским счетам отчитывающейся организации в течение отчетного периода.#❝
6. Раздел 2 отчетности по форме 0420001, раздел 2 отчетности по форме 0420011 составляются по всем операциям в валюте Российской Федерации, проведенным через кассу отчитывающейся организации в течение отчетного#❝
6.1. В подразделе 2.1 раздела 2 отчетности по форме 0420001, подразделе 2.1 раздела 2 отчетности по форме 0420011 указывается информация о видах и суммах кассовых операций отчитывающейся организации.#❝
6.1.1. В графе 1 подраздела 2.1 раздела 2 отчетности по форме 0420001 и по аналитическим признакам группы аналитических признаков «Код вида операции (код вида валютной операции)» (строки 10.1 и 11.1 подраздела 2.1 раздела 2 отчетности по форме 0420011) указываются коды видов операций или коды видов валютных операций, проведенных в отчетном периоде через кассу отчитывающейся организации.#❝
6.1.2. В отчетности по форме 0420001 по каждому коду вида операции (коду вида валютной операции), указанному в графе 1 подраздела 2.1 раздела 2, отражаются суммы операций, проведенных через кассу кредитных потребительских кооперативов, сельскохозяйственных кредитных потребительских кооперативов, микрофинансовых организаций, ломбардов в течение отчетного периода.#❝
По показателям «Сумма операций по выдаче денежных средств, проведенных через кассу отчитывающейся организации, в том числе всего выдано из кассы» и «Сумма операций по внесению денежных средств, проведенных через кассу отчитывающейся организации, в том числе всего внесено в кассу» (строки 10 и 11 подраздела 2.1 раздела 2 отчетности по форме 0420011) отражаются суммы операций, проведенных через кассу страховых организаций, обществ взаимного страхования, иностранных страховых организаций, страховых брокеров, операторов инвестиционных платформ, негосударственных пенсионных фондов, управляющих компаний#❝
негосударственного пенсионного фонда в течение отчетного периода, в разрезе видов операций, коды которых указаны по аналитическим признакам группы аналитических признаков «Код вида операции (код вида валютной операции)» (строки 10.1 и 11.1 подраздела 2.1 раздела 2 отчетности по форме 0420011), статусов и типов клиентов, указанных по аналитическим признакам группы аналитических признаков «Статус и типы клиентов по операциям с денежными средствами» (строки 10.2 и 11.2 подраздела 2.1 раздела 2 отчетности по форме 0420011), а также всего суммы операций по выдаче денежных средств из кассы (внесению денежных средств в кассу) в течение отчетного периода.#❝
6.1.3. По строке «Всего» подраздела 2.1 раздела 2 отчетности по форме 0420001 указывается общая сумма денежных средств, выданных из кассы (внесенных в кассу) кредитных потребительских кооперативов, сельскохозяйственных кредитных потребительских кооперативов, микрофинансовых организаций, ломбардов за отчетный период.#❝
6.1.4. По строкам «Остатки денежных средств в кассе на начало отчетного периода» и «Остатки денежных средств в кассе на конец отчетного периода» подраздела 2.1 раздела 2 отчетности по форме 0420001 и по показателю «Остатки денежных средств в кассе отчитывающейся организации на начало (конец) отчетного периода» (строка 12 подраздела 2.1 раздела 2 отчетности по форме 0420011) указываются суммарные остатки денежных средств в кассе отчитывающейся организации на начало и конец отчетного периода.#❝
6.2. В подразделе 2.2 раздела 2 отчетности по форме 0420001, подразделе 2.2 раздела 2 отчетности по форме 0420011 указываются данные о структуре кассовых операций отчитывающейся организации, отраженных в подразделе 2.1 раздела 2 отчетности по форме 0420001, подразделе 2.1 раздела 2 отчетности по форме 0420011 соответственно, в разрезе стран места#❝
6.2.1. В графе 1 подраздела 2.2 раздела 2 отчетности по форме 0420001, в строках 13.1 и 14.1 подраздела 2.2 раздела 2 отчетности по форме 0420011 указывается цифровой код страны места регистрации нерезидентов — клиентов отчитывающейся организации, в том числе:#❝
код страны места регистрации иностранной организации, если в качестве нерезидента — клиента отчитывающейся организации выступают представительства и филиалы иностранных организаций, расположенные на территории Российской Федерации;#❝
код «996», если в качестве нерезидента — клиента отчитывающейся организации выступает международная компания, зарегистрированная в соответствии со статьей 5 Федерального закона от 3 августа 2018 года № 290-ФЗ «О международных компаниях и международных фондах»;#❝
код «997», если неизвестна страна места регистрации иностранной организации, филиалы и представительства которой, расположенные на территории Российской Федерации, являются клиентами отчитывающейся организации;#❝
6.2.2. По каждому коду страны и по каждому коду вида операции (коду вида валютной операции) в графах 3 и 4 подраздела 2.2 раздела 2 отчетности по форме 0420001, в строках 13 и 14 подраздела 2.2 раздела 2 отчетности по форме 0420011 указываются суммы кассовых операций отчитывающейся организации с нерезидентами — клиентами отчитывающейся организации в течение отчетного периода.#❝
7. В целях составления Отчетности к клиентам отчитывающейся#❝
отчитывающейся организацией, в том числе клиенты отчитывающейся организации, которым в отчитывающейся организации открыт лицевой счет (участники, дольщики, застрахованные лица, заемщики, поклажедатели и иные лица), владельцы инвестиционных паев паевого инвестиционного фонда, сотрудники отчитывающейся организации, иностранные структуры без#❝
Приложение 2 к Указанию Банка России#❝
«О формах, сроках и порядке составления и представления в Банк России отчетности об операциях с денежными средствами отдельных некредитных финансовых организаций»#❝
1. Коды видов операций с денежными средствами, совершаемых управляющими компаниями инвестиционного фонда, паевого инвестиционного фонда и негосударственного пенсионного фонда (далее —#❝
01050 |Расчеты управляющей компании с инвестиционным фондом, связанные с передачей (возвратом) денежных средств по договорам доверительного управления, за исключением выплаты вознаграждения управляющей компании 01060 |Расчеты управляющей компании с владельцами инвестиционных паев, связанные с передачей в доверительное управление (возвратом) денежных средств, в том числе поступление денежных средств на транзитный счет в оплату инвестиционных паев, возврат денежных средств с транзитного счета, выплаты владельцам инвестиционных паев компенсаций и дохода за счет имущества паевого инвестиционного фонда#❝
01061 |Переводы денежных средств с транзитного счета управляющей компании на отдельный банковский счет для расчетов по операциям, связанным с доверительным управлением паевым инвестиционным фондом#❝
01070 |Расчеты управляющей компании с негосударственным пенсионным фондом, связанные с передачей (возвратом) денежных средств по договорам доверительного управления, за исключением выплаты вознаграждения управляющей компании#❝
01081 |Расчеты управляющей компании по договорам доверительного управления с Фондом пенсионного и социального страхования Российской Федерации, за исключением выплаты вознаграждения управляющей компании#❝
01082 Расчеты управляющей компании с Министерством обороны Российской Федерации по договорам доверительного управления накоплениями для жилищного обеспечения военнослужащих, за исключением выплаты вознаграждения управляющей компании#❝
01083 |Расчеты управляющей компании по договорам доверительного управления с государственной корпорацией, государственной компанией, за исключением выплаты вознаграждения управляющей компании#❝
01089 |Расчеты управляющей компании по договорам доверительного управления со страховыми организациями, иностранными страховыми организациями,#❝
владельцами ипотечных сертификатов участия, иными юридическими и физическими лицами, за исключением выплаты вознаграждения управляющей компании, не указанные по кодам видов операций 01050-01083#❝
Расчеты управляющей компании, связанные с размещением инвестиционных резервов инвестиционного фонда в ценные бумаги, исполнением обязательств по ценным бумагам#❝
Операции по банковским счетам управляющей компании, связанные с размещением (возвратом) инвестиционных резервов инвестиционного фонда в депозиты (из депозитов), включая получение процентов по депозитам#❝
Расчеты управляющей компании, связанные с размещением инвестиционных резервов инвестиционного фонда в другие объекты инвестирования#❝
Расчеты управляющей компании, связанные с размещением средств паевого инвестиционного фонда в ценные бумаги, исполнением обязательств по ценным бумагам#❝
Операции по банковским счетам управляющей компании, связанные с размещением (возвратом) средств паевого инвестиционного фонда в депозиты (из депозитов), включая получение процентов по депозитам#❝
Расчеты управляющей компании, связанные с размещением средств паевого инвестиционного фонда в другие объекты инвестирования, в том числе в недвижимое имущество; выдача (возврат) займов за счет имущества паевого инвестиционного фонда#❝
в доверительном управлении денежных средств негосударственного пенсионного фонда в ценные бумаги, исполнением обязательств по ценным бумагам#❝
Операции по банковским счетам управляющей компании, связанные с размещением (возвратом) находящихся в доверительном управлении денежных средств негосударственного пенсионного фонда в депозиты#❝
(из депозитов), в том числе в субординированные депозиты (из субординированных депозитов), включая получение процентов по депозитам#❝
Расчеты управляющей компании, связанные с размещением находящихся в доверительном управлении денежных средств негосударственного пенсионного фонда в другие объекты инвестирования#❝
Расчеты управляющей компании, связанные с инвестированием средств пенсионных накоплений, переданных ей в доверительное управление Фондом пенсионного и социального страхования Российской Федерации#❝
Расчеты управляющей компании, связанные с размещением накоплений для жилищного обеспечения военнослужащих в ипотечные ценные бумаги, выпущенные в соответствии с законодательством Российской Федерации#❝
Расчеты управляющей компании, связанные с размещением временно свободных средств государственной корпорации, государственной компании#❝
Расчеты управляющей компании, связанные с размещением средств страховых организаций, иностранных страховых организаций, иных юридических лиц и физических лиц в соответствии с договорами доверительного управления, включая расчеты по доверительному управлению ипотечным покрытием, не указанные по кодам видов операций 01110-01698#❝
Переводы денежных средств с одного банковского счета на другой банковский счет управляющей компании, за исключением кода вида операции 01750#❝
Операции по банковским счетам управляющей компании, связанные с увеличением (уменьшением) остатка цифровых рублей на счете цифрового рубля, остатка электронных денежных средств#❝
Расчеты по выплате вознаграждения управляющей компании в связи с деятельностью на основании лицензии на осуществление доверительного управления инвестиционными фондами, паевыми инвестиционными фондами и негосударственными пенсионными фондами#❝
Расчеты управляющей компании с небанковской кредитной организацией, имеющей право на осуществление переводов денежных средств без открытия банковских счетов и связанных с ними иных банковских операций#❝
Выплаты управляющей компанией физическим лицам, в том числе индивидуальным предпринимателям, физическим лицам, занимающимся в установленном законодательством Российской Федерации порядке частной практикой, по гражданско-правовым договорам на выполнение работ и оказание услуг#❝
Расчеты управляющей компании, связанные с выдачей работникам денежных средств под отчет на административно-хозяйственные и прочие расходы#❝
Расчеты управляющей компании с бюджетом по налогам и сборам, включая перечисление сумм удержанного налога на доходы физических лиц, а также денежных средств во внебюджетные фонды#❝
Расчеты управляющей компании, связанные с Доверительным управлением имуществом, составляющим целевой капитал некоммерческой организации#❝
Прочие расчеты, связанные с управлением денежными средствами, входящими в состав активов, находящихся в доверительном управлении, а также имуществом, составляющим паевой инвестиционный фонд,#❝
Прочие расчеты, связанные с текущей финансово-хозяйственной деятельностью управляющей компании, эксплуатацией недвижимого имущества, оплатой коммунальных и телекоммуникационных услуг, в том числе за счет собственных денежных средств, не указанные по кодам видов операций 01050-01970, за исключением расчетов управляющей компании, связанных с осуществлением управляющей компанией профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг#❝
2. Коды видов операций с денежными средствами, совершаемых страховыми организациями, иностранными страховыми организациями,#❝
02070 |Поступление денежных средств по договорам страхования (сострахования) 02080 Расчеты, связанные с внесением членами общества взаимного страхования (с возвратом членам общества взаимного страхования) вступительных взносов, дополнительных взносов и иных взносов в общество взаимного страхования 02110 |Страховые выплаты по договорам страхования (сострахования) жизни, выплаты выкупных сумм, инвестиционного дохода по договорам страхования жизни 02120 |Страховые выплаты по договорам страхования (сострахования) иного, чем страхование жизни, за исключением кода вида операции 02150#❝
02150 Расчеты, связанные с предоставлением имущества, аналогичного утраченному имуществу, организацией и (или) оплатой страховщиком в счет страхового возмещения ремонта поврежденного имущества, с организацией оказания медицинских услуг застрахованному лицу и оплатой медицинских услуг, оказанных застрахованному лицу#❝
02210 |Расчеты страховщиков по договорам перестрахования (страховая премия) 02215 Расчеты страховых организаций, иностранных страховых организаций, обществ взаимного страхования по договорам перестрахования (страховые выплаты, иные расчеты, за исключением кода вида операции 02210)#❝
02230 |Размещение иностранной страховой организацией денежных средств гарантийного депозита филиала иностранной страховой организации на специальном банковском счете#❝
02510 |Расчеты с кредитными организациями, связанные с получением кредитов (предоставлением займов), за исключением кода вида операции 02670#❝
02520 Расчеты с организациями, не являющимися кредитными организациями, связанные с получением (предоставлением) займов, за исключением кодов видов операций 02570, 02670#❝
02530 |Операции по банковским счетам, связанные с размещением (возвратом) денежных средств в депозиты (из депозитов), включая получение процентов по депозитам#❝
02535 Расчеты, связанные с размещением свободных средств в ценные бумаги, исполнением обязательств по ценным бумагам#❝
02539 Расчеты, связанные с другими видами размещения свободных средств, включая операции с движимым и недвижимым имуществом, за исключением кодов видов операций 02530, 02535#❝
02610 |Расчеты страховых брокеров, иных посредников, являющихся страховыми организациями, иностранными страховыми организациями, со страховыми#❝
организациями, иностранными страховыми организациями, выплаты вознаграждения страховыми организациями, иностранными страховыми организациями страховым брокерам, иным посредникам, являющимся страховыми организациями, иностранными страховыми организациями#❝
Расчеты страховых брокеров, иных посредников, являющихся страховыми организациями, иностранными страховыми организациями, со страхователями, не являющимися страховыми организациями, иностранными страховыми организациями, по договорам страхования, сострахования, заключенным при участии страховых брокеров, иных посредников, являющихся страховыми организациями, иностранными страховыми организациями, включая выплаты вознаграждения этими страхователями страховым брокерам, иным посредникам, являющимся страховыми организациями, иностранными страховыми организациями#❝
Расчеты, связанные с выплатой вознаграждения посредникам (агентам), за исключением кодов видов операций 02610, 02620#❝
Расчеты, связанные с осуществлением иных видов деятельности, не указанные по кодам видов операций 02070-02680#❝
Переводы с одного банковского счета страховой организации (иностранной страховой организации, общества взаимного страхования, страхового брокера) на другой ее (его) банковский счет#❝
Операции по банковским счетам страховой организации (иностранной страховой организации, общества взаимного страхования, страхового брокера), связанные с увеличением (уменьшением) остатка цифровых рублей на счете цифрового рубля#❝
Расчеты с небанковской кредитной организацией, имеющей право на осуществление переводов денежных средств без открытия банковских счетов и связанных с ними иных банковских операций#❝
Внесение наличных денежных средств из кассы страховой организации (иностранной страховой организации, общества взаимного страхования, страхового брокера) на ее (его) банковский счет#❝
Снятие наличных денежных средств с банковского счета страховой организации (иностранной страховой организации, общества взаимного страхования, страхового брокера) для внесения в кассу#❝
Выплаты физическим лицам, в том числе индивидуальным предпринимателям, физическим лицам, занимающимся в установленном законодательством Российской Федерации порядке частной практикой, по гражданско-правовым договорам на выполнение работ и оказание услуг#❝
Расчеты, связанные с выдачей работникам денежных средств под отчет на административно-хозяйственные и прочие расходы#❝
Расчеты, связанные с взысканием денежных средств по решению судебных органов, в том числе по суброгационным и (или) регрессным требованиям#❝
Расчеты страховой организации (иностранной страховой организации, общества взаимного страхования, страхового брокера) с бюджетом по налогам#❝
3. Коды ВИДОВ операций с денежными средствами, совершаемых#❝
03011 Поступление сберегательных взносов вкладчиков в пользу участников в соответствии с условиями договоров долгосрочных сбережений (в том числе единовременные взносы)#❝
03020 |Расчеты, связанные с выплатами негосударственной пенсии, выкупной суммы вкладчикам — участникам НПФ#❝
03021 |Расчеты, связанные с выплатами выкупной суммы вкладчикам, участникам договоров долгосрочных сбережений#❝
03031 |Расчеты, связанные с выплатами выкупной суммы правопреемникам участников договоров долгосрочных сбережений#❝
03040 Расчеты, связанные с выплатами застрахованным лицам НПФ (пожизненные периодические выплаты, срочные периодические выплаты, единовременные выплаты)#❝
03041 |Расчеты, связанные с выплатами участникам договоров долгосрочных сбережений (пожизненные периодические выплаты, срочные периодические выплаты, единовременные выплаты)#❝
03051 |Расчеты, связанные с выплатами правопреемникам участников договоров долгосрочных сбережений#❝
03110 Расчеты с Фондом пенсионного и социального страхования Российской Федерации (переводы денежных средств из Фонда пенсионного и социального страхования Российской Федерации для формирования накопительной пенсии (страховые взносы, дополнительные страховые взносы, средства взносов на софинансирование формирования пенсионных накоплений, средства (часть средств) материнского (семейного) капитала, направленные на формирование накопительной пенсии), переводы денежных средств в Фонд пенсионного и социального страхования Российской Федерации)#❝
03111 Расчеты с Фондом пенсионного и социального страхования Российской Федерации (поступление дополнительных стимулирующих взносов по договорам долгосрочных сбережений)#❝
03211 Расчеты с другими негосударственными пенсионными фондами по пенсионным резервам, сформированным по договорам долгосрочных сбережений#❝
03221 |Расчеты с другими негосударственными пенсионными фондами по договорам долгосрочных сбережений#❝
03310 Расчеты, связанные с передачей средств пенсионных резервов (инвестиционного портфеля) управляющим компаниям, включая выплаты вознаграждения управляющим компаниям#❝
03320 Расчеты, связанные с передачей средств пенсионных накоплений (инвестиционного портфеля) управляющим компаниям, включая выплаты вознаграждения управляющим компаниям#❝
03321 |Расчеты, связанные с передачей средств по договорам долгосрочных сбережений (инвестиционного портфеля) управляющим компаниям, включая выплаты вознаграждения управляющим компаниям#❝
03410 |Операции по банковским счетам, связанные с самостоятельным размещением (возвратом) средств пенсионных резервов в депозиты (из депозитов), включая получение процентов по депозитам#❝
03420 |Расчеты, связанные с самостоятельным размещением средств пенсионных резервов в ценные бумаги, исполнением обязательств по ценным бумагам#❝
03490 |Расчеты, связанные с другими видами самостоятельного размещения средств пенсионных резервов#❝
03510 [Расчеты с кредитными организациями, связанные с получением кредитов (предоставлением займов) в счет пополнения (за счет) собственных средств НПФ#❝
03520 |Расчеты с организациями, не являющимися кредитными организациями, связанные с получением (предоставлением) займов в счет пополнения (за счет) собственных средств НПФ#❝
03710 |Операции по банковским счетам НИФ, связанные с увеличением (уменьшением) остатка цифровых рублей на счете цифрового рубля, остатка электронных денежных средств#❝
03770 Расчеты с небанковской кредитной организацией, имеющей право на осуществление переводов денежных средств без открытия банковских счетов и связанных с ними иных банковских операций#❝
03855 |Выплаты физическим лицам, в том числе индивидуальным предпринимателям, физическим лицам, занимающимся частной практикой, по гражданскоправовым договорам на выполнение работ и оказание услуг#❝
03856 |Расчеты, связанные с выдачей работникам денежных средств под отчет на административно-хозяйственные и прочие расходы#❝
4. Коды видов операций с денежными средствами, совершаемых#❝
Код вида Наименование вида операции операции 1 2 04010 |Расчеты с клиентами по микрозаймам, в том числе связанные с возвратом#❝
основного долга, выплатой процентов и иными платежами по договору микрозайма, за исключением кода вида операции 04660#❝
Расчеты, связанные с предоставлением иных займов юридическим лицам и физическим лицам, в том числе связанные с возвратом, выплатой процентов и иными платежами по договору займа, за исключением кода вида операции 04660#❝
Расчеты, связанные с предоставлением потребительских микрозаймов заемщику микрофинансовой организации путем перечисления денежных средств торговосервисному предприятию в счет оплаты его товаров (услуг) или физическому лицу с целью последующего перечисления денежных средств торговосервисному предприятию в счет оплаты его товаров (услуг), если обязанность по перечислению денежных средств предусмотрена договором потребительского микрозайма (за исключением договоров потребительского микрозайма, обеспеченных залогом транспортного средства, ипотекой)#❝
Поступление добровольных (благотворительных) взносов и пожертвований, привлеченных микрофинансовой организацией#❝
Расчеты микрофинансовой организации, связанные со страхованием возникающих в ее деятельности рисков, в том числе риска ответственности за нарушение договора займа (микрозайма)#❝
Расчеты микрофинансовой организации с кредитными организациями, связанные с получением (возвратом) денежных средств на основании кредитного договора, за исключением кода вида операции 04545#❝
Расчеты микрофинансовой организации с лицами, не являющимися кредитными организациями, связанные с получением (возвратом) денежных средств на основании договора займа, за исключением кода вида операции 04555#❝
Операции по банковским счетам, связанные с размещением (возвратом) денежных средств в депозиты (из депозитов), включая получение процентов по депозитам, а также операции, связанные с начислением и выплатой доходов в виде процентов на сумму неснижаемого остатка денежных средств на банковском счете#❝
Расчеты микрофинансовой организации с кредитными организациями — учредителями (участниками, акционерами), связанные с привлечением (возвратом) денежных средств, за исключением кода вида операции 04545#❝
Расчеты микрофинансовой организации с кредитными организациями — учредителями (участниками, акционерами), связанные с получением (возвратом) денежных средств на основании кредитного договора#❝
Расчеты микрофинансовой организации с учредителями, не являющимися кредитными организациями (участниками, акционерами), связанные с привлечением (возвратом) денежных средств, за исключением кода вида операции 04555#❝
Расчеты микрофинансовой организации с учредителями, не являющимися кредитными организациями (участниками, акционерами), связанные с получением (возвратом) денежных средств на основании договора займа#❝
Расчеты микрофинансовой организации, связанные с предоставлением (возвратом) займа (микрозайма) с привлечением третьих лиц, в том числе связанные с выплатой вознаграждения третьим лицам, за исключением кодов видов операций 04020, 04770#❝
Расчеты на основании договора (договоров) уступки требования (цессии), в том числе по возврату займа (микрозайма), выплате процентов и иных платежей юридическими лицами и физическими лицами по договору займа (микрозайма), требования по которому уступлены третьими лицами микрофинансовой организации#❝
Расчеты, связанные с осуществлением микрофинансовой организацией иных видов деятельности, в том числе оказанием иных услуг, не указанные по кодам видов операций 04010-04680#❝
Операции по банковским счетам микрофинансовой организации, связанные с увеличением (уменьшением) остатка цифровых рублей на счете цифрового рубля, остатка электронных денежных средств#❝
Расчеты с небанковской кредитной организацией, имеющей право на осуществление переводов денежных средств без открытия банковских счетов и связанных с ними иных банковских операций, расчеты с оператором электронной площадки, связанные с размещением денежных средств, внесенных в качестве обеспечения заявок на участие в электронных аукционах#❝
Снятие наличных денежных средств с банковского счета микрофинансовой организации для внесения в кассу#❝
Выплаты физическим лицам, в том числе индивидуальным предпринимателям, физическим лицам, занимающимся в установленном законодательством Российской Федерации порядке частной практикой, по гражданско-правовым договорам на выполнение работ и оказание услуг#❝
04856 Расчеты, связанные с выдачей работникам денежных средств под отчет на административно-хозяйственные и прочие расходы#❝
5. Коды ВИДОВ операций с денежными средствами, совершаемых#❝
05010 |Расчеты, связанные с внесением членами кредитного кооператива, ассоциированными членами сельскохозяйственного кредитного потребительского кооператива (с возвратом членам кредитного потребительского кооператива, ассоциированным членам сельскохозяйственного кредитного потребительского кооператива)#❝
Расчеты, связанные С внесением членами кредитного кооператива, ассоциированными членами сельскохозяйственного кредитного потребительского кооператива (с возвратом членам кредитного кооператива, ассоциированным членам сельскохозяйственного кредитного потребительского кооператива) паевых взносов в кредитный кооператив#❝
Расчеты, связанные с внесением членами кредитного кооператива, ассоциированными членами сельскохозяйственного кредитного потребительского кооператива (с возвратом членам кредитного кооператива, ассоциированным членам сельскохозяйственного кредитного потребительского кооператива) членских взносов в кредитный кооператив.#❝
Выплаты членам кредитного кооператива, ассоциированным членам сельскохозяйственного кредитного потребительского кооператива сумм паевых взносов#❝
Расчеты, связанные с предоставлением займов членам кредитного кооператива (погашением основного долга по займам членами кредитного кооператива), за исключением кодов видов операций 05116, 05118#❝
Поступление денежных средств в счет уплаты процентов по займам, предоставленным членам кредитного кооператива по договору займа, заключенному с кредитным кооперативом, за исключением кодов видов операций 05117, 05119#❝
Поступление из Фонда пенсионного и социального страхования Российской Федерации средств (части средств) материнского (семейного) капитала на погашение основного долга по займам, предоставленным членам кредитного кооператива по договору займа, заключенному с кредитным кооперативом#❝
Поступление из Фонда пенсионного и социального страхования Российской Федерации средств (части средств) материнского (семейного) капитала в счет уплаты процентов по займам, предоставленным членам кредитного кооператива по договору займа, заключенному с кредитным кооперативом#❝
Поступление денежных средств из бюджетов субъектов Российской Федерации и местных бюджетов в связи с осуществлением дополнительных мер поддержки семей, имеющих детей, на погашение основного долга по займам, предоставленным членам кредитного кооператива по договору займа, заключенному с кредитным кооперативом#❝
Поступление денежных средств из бюджетов субъектов Российской Федерации и местных бюджетов в связи с осуществлением дополнительных мер поддержки семей, имеющих детей, в счет уплаты процентов по займам, предоставленным членам кредитного потребительского кооператива по договору займа, заключенному с кредитным кооперативом#❝
Расчеты, связанные с получением займов от членов кредитного кооператива, ассоциированных членов сельскохозяйственного кредитного потребительского кооператива (с возвратом займов членам кредитного кооператива, ассоциированным членам сельскохозяйственного кредитного потребительского кооператива), передачей денежных средств членами кредитного потребительского кооператива (возвратом денежных средств членам кредитного потребительского кооператива) по договору передачи личных сбережений, за исключением кода вида операции 05122#❝
Выплаты членам кредитного кооператива, ассоциированным членам сельскохозяйственного кредитного потребительского кооператива процентов по займам, полученным от членов кредитного кооператива, ассоциированных членов сельскохозяйственного кредитного потребительского кооператива, процентов по договору передачи личных сбережений, переданных членами кредитного потребительского кооператива (пайщиками)#❝
Расчеты с кредитными потребительскими кооперативами второго уровня, сельскохозяйственными кредитными потребительскими кооперативами последующего уровня#❝
Расчеты кредитного кооператива с кредитными организациями, связанные с получением (возвратом) денежных средств на основании кредитного договора#❝
Расчеты кредитного кооператива с юридическими лицами, не являющимися членами кредитного кооператива, ассоциированными членами сельскохозяйственного кредитного потребительского кооператива, связанные с получением (возвратом) денежных средств на основании договора займа, за исключением кода вида операции 05522#❝
Выплаты юридическим лицам, не являющимся членами кредитного кооператива, ассоциированными членами сельскохозяйственного кредитного потребительского кооператива, процентов по договору займа#❝
Операции по банковским счетам, связанные с размещением (возвратом) денежных средств кредитного кооператива в депозиты (из депозитов), включая получение процентов по депозитам#❝
Расчеты, связанные с размещением средств кредитного кооператива в государственные и муниципальные ценные бумаги, исполнением обязательств по#❝
ценным бумагам, приобретением кредитным потребительским кооперативом второго уровня долей в уставном капитале либо акций российских кредитных организаций#❝
Расчеты, связанные с прочим размещением средств кредитного кооператива, не указанные по кодам видов операций 05010-05540#❝
Расчеты, связанные с осуществлением кредитным кооперативом иных видов деятельности, не указанные по кодам видов операций 05010-05680#❝
Операции по банковским счетам кредитного кооператива, связанные с увеличением (уменьшением) остатка цифровых рублей на счете цифрового рубля, остатка электронных денежных средств#❝
Расчеты с небанковской кредитной организацией, имеющей право на осуществление переводов денежных средств без открытия банковских счетов и связанных с ними иных банковских операций#❝
Расчеты, связанные с выдачей (перечислением) денежных средств под отчет на административно-хозяйственные и прочие расходы#❝
Выплаты, связанные С распределением неделимого фонда кредитного кооператива между членами кредитного кооператива, ассоциированными членами сельскохозяйственного кредитного потребительского кооператива в случае ликвидации кредитного кооператива#❝
6. Коды ВИДОВ операций с денежными средствами, совершаемых#❝
Код вида Наименование вида операции операции 1 2 06010 Расчеты по займам, выданным ломбардом заемщикам, включая возврат#❝
06050 |Расчеты по займам, выданным ломбарду учредителями (участниками), включая возврат основного долга, выплату процентов и иные платежи по договору займа#❝
06150 [Расчеты ломбарда со страховыми организациями, связанные со страхованием вещей, принятых в залог или на хранение#❝
06520 |Расчеты с организациями, не являющимися кредитными организациями, связанные с получением (возвратом) займов#❝
06530 |Операции по банковским счетам, связанные с размещением (возвратом) денежных средств в депозиты (из депозитов), включая получение процентов по депозитам#❝
06710 |Операции по банковским счетам ломбарда, связанные с увеличением (уменьшением) остатка цифровых рублей на счете цифрового рубля, остатка электронных денежных средств#❝
06770 |Расчеты с небанковской кредитной организацией, имеющей право на осуществление переводов денежных средств без открытия банковских счетов и связанных с ними иных банковских операций#❝
06856 |Расчеты, связанные с выдачей работникам денежных средств под отчет на административно-хозяйственные и прочие расходы#❝
7. Коды видов операций с денежными средствами, совершаемых#❝
Расчеты оператора инвестиционной платформы с инвесторами, являющимися участниками инвестиционной платформы, на основании договоров об оказании услуг по содействию в инвестировании, связанные с зачислением денежных средств указанных инвесторов на номинальный счет, открытый оператору инвестиционной платформы для осуществления деятельности по организации привлечения инвестиций (далее — номинальный счет оператора инвестиционной платформы), а также с перечислением денежных средств инвесторов на их банковские счета#❝
Расчеты оператора инвестиционной платформы с инвесторами, связанные с уплатой процентов на денежные средства, находящиеся на номинальном счете оператора инвестиционной платформы#❝
Расчеты оператора инвестиционной платформы с лицом, привлекающим инвестиции, связанные с предоставлением инвесторами лицу, привлекающему инвестиции, денежных средств По заключенным с ним договорам#❝
инвестирования, которые являются договорами займа, исполнением лицом, привлекающим инвестиции, денежных обязательств перед инвесторами по заключенным с ними договорам инвестирования, которые являются договорами займа, в том числе обязательств по выплате процентов за пользование займом#❝
Расчеты оператора инвестиционной платформы с лицом, привлекающим инвестиции, связанные C приобретением инвестором эмиссионных ценных бумаг, размещаемых с использованием инвестиционной платформы#❝
Расчеты оператора инвестиционной платформы с лицом, привлекающим инвестиции, связанные с приобретением инвестором утилитарных цифровых прав#❝
Расчеты оператора инвестиционной платформы с лицом, привлекающим инвестиции, связанные с приобретением инвестором цифровых финансовых активов#❝
Расчеты оператора инвестиционной платформы с лицом, привлекающим инвестиции, связанные с приобретением инвестором цифровых прав, включающих одновременно утилитарные цифровые права и цифровые финансовые активы#❝
Расчеты оператора инвестиционной платформы, связанные с приобретением утилитарных цифровых прав при обращении лицами, не являющимися инвесторами, и лицами, привлекающими инвестиции#❝
Расчеты, связанные с приобретением у физического лица (гражданина) по его требованию на основании части 5 статьи 7 Федерального закона от 2 августа 2019 года № 259-ФЗ «О привлечении инвестиций с использованием инвестиционных платформ и о внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации» оператором инвестиционной платформы имущественных прав, ценных бумаг, утилитарных цифровых прав и (или) цифровых финансовых активов, приобретенных в этой инвестиционной платформе, на сумму превышения ограничения, предусмотренного частью | статьи 7 указанного Федерального закона#❝
Переводы денежных средств с расчетного счета оператора инвестиционной платформы на номинальный счет оператора инвестиционной платформы во исполнение обязательств по договору инвестирования, являющемуся договором займа, в случае уступки оператору инвестиционной платформы прав требования по такому договору#❝
Переводы денежных средств инвесторов с одного номинального счета оператора инвестиционной платформы на другой его номинальный счет#❝
Расчеты оператора инвестиционной платформы по банковскому счету оператора инвестиционной платформы, на котором находятся его собственные денежные средства и который не является номинальным счетом оператора инвестиционной платформы, в случае заключения оператором инвестиционной платформы договора инвестирования на другой инвестиционной платформе#❝
Расчеты по выплате вознаграждения оператору инвестиционной платформы по договорам об оказании услуг по привлечению инвестиций и договорам об оказании услуг по содействию в инвестировании#❝
Переводы сумм вознаграждения оператора инвестиционной платформы с номинального счета оператора инвестиционной платформы на иной банковский счет оператора инвестиционной платформы, на котором находятся его собственные денежные средства#❝
Расчеты оператора инвестиционной платформы с кредитными организациями, связанные с получением (возвратом) кредитов, за исключением кода вида операции 07545#❝
Расчеты оператора инвестиционной платформы с — организациями, не являющимися кредитными организациями, связанные с получением (возвратом) займов, за исключением кода вида операции 07555#❝
Операции оператора инвестиционной платформы по банковским счетам оператора инвестиционной платформы, связанные с размещением (возвратом) денежных средств в депозиты (из депозитов), включая получение процентов по депозитам#❝
Расчеты, связанные с размещением собственных денежных средств оператора инвестиционной платформы в ценные бумаги, приобретением долей в уставном капитале и исполнением обязательств по ценным бумагам#❝
Расчеты оператора инвестиционной платформы с кредитными организациями — учредителями (участниками, акционерами), связанные с привлечением (возвратом) денежных средств, за исключением кода вида операции 07545#❝
Расчеты оператора инвестиционной платформы с кредитными организациями — учредителями (участниками, акционерами), связанные с получением (возвратом) кредитов#❝
Расчеты оператора инвестиционной платформы с учредителями (участниками, акционерами), не являющимися кредитными организациями, связанные с привлечением (возвратом) денежных средств, за исключением кода вида операции 07555#❝
Расчеты оператора инвестиционной платформы с учредителями (участниками, акционерами), не являющимися кредитными организациями, связанные с получением (возвратом) займов#❝
Расчеты оператора инвестиционной платформы с — организациями, не являющимися кредитными организациями, связанные с предоставлением (возвратом) займов, за исключением кода вида операции 07565#❝
Расчеты оператора инвестиционной платформы с учредителями (участниками, акционерами), не являющимися кредитными организациями, связанные с предоставлением (возвратом) займов#❝
Расчеты оператора инвестиционной платформы, связанные с размещением собственных средств оператора инвестиционной платформы, за исключением кодов видов операций 07535, 07560, 07565#❝
Расчеты оператора инвестиционной платформы, связанные с выплатой вознаграждения посредникам (агентам) по привлечению инвесторов и лиц, привлекающих инвестиции#❝
Расчеты, связанные с осуществлением иных видов деятельности оператора инвестиционной платформы, не указанные по кодам видов операций 07050-07685#❝
Переводы с одного банковского счета оператора инвестиционной платформы на другой его банковский счет, за исключением кодов видов операций 07120, 07130, 07210, 07315#❝
Операции по банковским счетам оператора инвестиционной платформы, не являющимся номинальными счетами, связанные с увеличением (уменьшением) остатка цифровых рублей на счете цифрового рубля, остатка электронных денежных средств#❝
Расчеты с небанковской кредитной организацией, имеющей право Ha осуществление переводов денежных средств без открытия банковских счетов и связанных с ними иных банковских операций#❝
Внесение наличных денежных средств из кассы оператора инвестиционной платформы на его банковский счет, не являющийся номинальным счетом оператора инвестиционной платформы#❝
Снятие наличных денежных средетв C банковского счета оператора инвестиционной платформы, не являющегося номинальным счетом оператора инвестиционной платформы, для внесения в кассу#❝
Выплаты оператором инвестиционной платформы физическим лицам, в том числе индивидуальным предпринимателям, физическим лицам, занимающимся частной практикой, по гражданско-правовым договорам на выполнение работ и оказание услуг#❝
Расчеты оператора инвестиционной платформы, связанные с выдачей работникам денежных средств под отчет на административно-хозяйственные и прочие расходы#❝
Расчеты оператора инвестиционной платформы, связанные с взысканием денежных средств по решению судебных органов#❝
Расчеты оператора инвестиционной платформы с бюджетом по налогам и сборам, включая перечисление сумм удержанного налога на доходы физических лиц, а также денежных средств во внебюджетные фонды#❝
Прочие расчеты оператора инвестиционной платформы, связанные с текущей финансово-хозяйственной деятельностью оператора инвестиционной платформы, не указанные по кодам видов операций 07050-07950, за исключением расчетов оператора инвестиционной платформы, связанных с осуществлением им профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг (в случае совмещения деятельности)#❝
Приложение 3#❝
«О формах, сроках и порядке составления и представления в Банк России отчетности 06 операциях с денежными средствами отдельных некредитных финансовых организаций»#❝
1. Сведения о банковском счете отчитывающейся организации, открытом в кредитной организации, по которому проводятся операции с денежными средствами:#❝
1.2. Регистрационный номер кредитной организации (порядковый номер филиала кредитной организации) в соответствии с Книгой государственной регистрации кредитных организаций, которая ведется Банком России в соответствии с частью третьей статьи 12 Федерального закона «О банках и банковской деятельности» (в редакции Федерального закона от 3 февраля 1996 года № 17-ФЗ).#❝
1.3. Номер лицевого счета, открытого отчитывающейся организации в кредитной организации (филиале кредитной организации).#❝
1.4. Вид счета (расчетный счет, специальный банковский счет или иной счет) отчитывающейся организации, открытого в кредитной организации (филиале кредитной организации).#❝
2.6. При зачислении (списании) денежных средств на банковский счет (с банковского счета) отчитывающейся организации на основании платежного поручения, платежного требования на общую сумму с реестром, в котором указаны плательщики (получатели) средств, обслуживаемые одной кредитной организацией (одним филиалом кредитной организации), в том числе в связи с выплатами денежных средств на основании трудовых договоров, договоров гражданско-правового характера с физическими лицами (в том числе лицами, которые в целях настоящего Указания в соответствии с подпунктом 4.2 пункта 4 настоящего приложения относятся к типу клиента «ИП» (индивидуальный предприниматель) на выполнение работ и оказание услуг, при формировании сведений об операциях в составе сведений, указанных в настоящем пункте и пунктах 3 и 5 настоящего приложения, в соответствии с учетной политикой отчитывающейся организацией могут указываться сведения об операциях на общую сумму, а в составе сведений, указанных в пункте 4 настоящего приложения, — соответствующие сведения о кредитной организации (филиале кредитной организации).#❝
2.7. При списании денежных средств с банковского счета отчитывающейся организации для осуществления переводов на открытые в одной кредитной организации (одном филиале кредитной организации) банковские счета физических лиц (в том числе индивидуальных предпринимателей} в связи с выплатами денежных средств на основании трудовых договоров, договоров гражданско-правового характера с физическими лицами (в том числе индивидуальными предпринимателями) на выполнение работ и оказание услуг, при формировании сведений об#❝
настоящего приложения, в соответствии с учетной политикой отчитывающейся организацией могут указываться сведения OO одной операции на общую сумму списания денежных средств со счета отчитывающейся организации в течение рабочего дня по соответствующему коду вида операции, а в составе сведений, указанных в пункте 4 настоящего приложения, — соответствующие сведения о кредитной организации (филиале кредитной организации).#❝
2.8. При зачислении денежных средств на банковский счет отчитывающейся организации на основании платежного поручения на общую сумму с реестром, составленным кредитной организацией (филиалом кредитной организации) в целях исполнения принятых от физических лиц распоряжений о переводе денежных средств без открытия банковского счета, при формировании сведений об операциях в составе сведений, указанных в настоящем пункте и пунктах 3 и 5 настоящего приложения, в соответствии с учетной политикой отчитывающейся организацией могут указываться сведения об операциях на общую сумму, а в составе сведений, указанных в пункте 4 настоящего приложения, — соответствующие сведения о кредитной организации (филиале кредитной организации).#❝
2.9. В случае если операция по банковскому счету отчитывающейся организации осуществляется с привлечением третьего лица (в том числе агента, поверенного, комиссионера), при формировании сведений об операциях в составе сведений, указанных в настоящем пункте и пунктах 3 и 5 настоящего приложения, в соответствии с учетной политикой отчитывающейся организацией могут указываться сведения об операциях с третьим лицом, а в составе сведений, указанных в пункте 4 настоящего приложения, — соответствующие сведения о третьем лице.#❝
2.10. При осуществлении операций по банковскому счету отчитывающейся организации за счет (в пользу) физических лиц на основании договоров с кредитными организациями, иными юридическими лицами, по#❝
2.11. В случае если указанные в подпунктах 2.6—2.10 настоящего пункта операции осуществляются с лицами, которые в целях настоящего Указания относятся к типу клиента «ЮЛ» (юридическое лицо) или «ИП» (индивидуальный предприниматель), за счет (в пользу) физических лиц, в соответствии с подпунктом 4.2 пункта 4 настоящего приложения указывается код «ПФЛ».#❝
2.12. В случаях, указанных в подпунктах 2.6—2.10 настоящего пункта, сведения об операциях кредитной организации (филиала кредитной организации), третьих лиц (в том числе агентов, поверенных, комиссионеров), отчитывающейся организации с лицами, являющимися плательщиками (получателями) денежных средств, выгодоприобретателями по договорам с отчитывающимися организациями, данные об этих лицах могут храниться в расчетном (платежном) документе (реестре), ином документе, который в этом случае должен являться составной частью сведений об операциях.#❝
3. Сведения о банке получателя денежных средств (при списании денежных средств со счета отчитывающейся организаций) или о банке плательщика (при зачислении денежных средств на счет отчитывающейся организаций) (при списании (зачислении) денежных средств со счета (на счет) отчитывающейся организации с использованием платежных карт допустимо указание информации о банке-эквайере):#❝
3.2. Банковский идентификационный код (БИК) в соответствии со Справочником банковских идентификационных кодов в платежной системе Банка России, ведение которого обеспечивается Банком России в соответствии#❝
3.3. В случае если счет получателя средств (плательщика) открыт в банке-нерезиденте:#❝
цифровой код страны регистрации банка-нерезидента (для филиала банка-нерезидента — цифровой код страны места нахождения) в соответствии#❝
При отсутствии сведений о коде страны регистрации банка-нерезидента, в котором открыт счет получателя средств (плательщика), указывается код страны места нахождения иностранного банка-посредника, указанного в расчетном (платежном) документе.#❝
При отсутствии информации о коде страны регистрации иностранного банка плательщика и коде страны места нахождения иностранного банкапосредника (в том числе при осуществлении перевода через корреспондентские счета нескольких уполномоченных банков) указывается банковский идентификационный код (БИК) банка-резидента, который в распоряжении на перевод денежных средств, на основании которого осуществляется зачисление денежных средств на счет отчитывающейся организации, указан как банк плательщика.#❝
> Зарегистрировано Минюстом России 10 ноября 2020 года, регистрационный № 60810, с изменениями, внесенными Указаниями Банка России от 25 марта 2021 года № 5756-У (зарегистрировано Минюстом России 26 мая 2021 года, регистрационный № 63632), от 23 декабря 2021 года № 6030-У (зарегистрировано Минюстом России 14 марта 2022 года, регистрационный № 67709), от 4 апреля 2022 года № 6115-У (зарегистрировано Минюстом России 6 апреля 2022 года, регистрационный № 68096), от 12 января 2023 года № 6358-У (зарегистрировано Минюстом России 6 марта 2023 года, регистрационный № 72532), от 9 января 2024 года № 6656-У (зарегистрировано Минюстом России 15 марта 2024 года, регистрационный № 77512), от 17 июня 2024 года № 6753-У (зарегистрировано Минюстом России 18 июля 2024 года, регистрационный № 78863).#❝
О каких нормах
Документы того же органа рядом по дате
- О внесении изменений в пункт 1 Указания Банка России от 22 февраля 2023 года № 6367-У «Об установлении требований к кредитным потребительским кооперат — Указание Банка России от 28.06.2024 № 6794-У
- О внесении изменений в Указание Банка России от 30 сентября 2022 года № 6282-У — Указание Банка России от 28.06.2024 № 6793-У
- О внесении изменений в Указание Банка России от 16 ноября 2022 года № 6316-У — Указание Банка России от 28.06.2024 № 6788-У
- О внесении изменений в Положение Банка России от 3 августа 2015 года № 482-П — Указание Банка России от 28.06.2024 № 6781-У
- О внесении изменений в Указание Банка России от 10 апреля 2023 года № 6406-У — Указание Банка России от 10.07.2024 № 6800-У
- О перечне и видах драгоценных металлов, в отношении которых устанавливаются учетные цены, и порядке установления учетных цен на драгоценные металлы — Указание Банка России от 10.07.2024 № 6799-У
- О порядке и сроках составления и представления в Банк России отчетов операторов инвестиционных платформ, отчетности операторов финансовых платформ, оп — Указание Банка России от 10.07.2024 № 6798-У
- О требованиях к организации банками процесса сбора и размещения биометрических персональных данных физического лица в единой биометрической системе и — Указание Банка России от 11.07.2024 № 6801-У