О внесении изменений в Указание Банка России от 10 апреля 2023 года № 6406-У
Указание Банка России от 10.11.2025 № 7234-У «О внесении изменений в Указание Банка России от 10 апреля 2023 года № 6406-У»
Текст — по данным Официальный интернет-портал правовой информации. Скачать .doc · Печать
Регистрация в Минюсте России № 84552 от 11.12.2025; Официально опубликовано 19.12.2025. Банк России не публикует сводные редакции: изменения внесены отдельными актами, они указаны в блоке ссылок.
Текст распознан со скана официальной публикации (OCR) и может содержать ошибки распознавания.
ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ
(БАНК РОССИИ) УКАЗАНИЕ 10 ноября 2025 7234-У г. Москва “*. | р }
РР, АТ.
О внесении изменений в Указание Банка России
от 10 апреля 2023 года № 6406-У
На основании части первой статьи 43 Федерального закона «О банках и банковской деятельности» (в редакции Федерального закона от 3 февраля 1996 года № 17-ФЗ), части четвертой статьи 57 Федерального закона от 10 июля 2002 года № 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» и в соответствии с решением Совета директоров Банка России (протокол заседания Совета директоров Банка России от 24 октября 2025 года № ИСД-33):
1. Внести в Указание Банка России от 10 апреля 2023 года № 6406-У «О формах, сроках, порядке составления и представления отчетности кредитных организаций (банковских групп) в Центральный банк Российской Федерации, а также о перечне информации о деятельности кредитных#❝
' Зарегистрировано Минюстом России 16 августа 2023 года, регистрационный № 74823, с изменениями, внесенными Указаниями Банка России от 8 декабря 2023 года № 6621-У (зарегистрировано Минюстом России 22 января 2024 года, регистрационный № 76927), от 12 марта 2024 года № 6688-У (зарегистрировано Минюстом России 29 мая 2024 года, регистрационный № 78345), от 10 июля 2024 года № 6800-У (зарегистрировано Минюстом России 25 октября 2024 года, регистрационный № 79916), от 4 сентября 2024 года № 6840-У (зарегистрировано Минюстом России 10 октября 2024 года, регистрационный № 79758), от 16 декабря 2024 года № 6961-У (зарегистрировано Минюстом России 19 декабря 2024 года, регистрационный № 80633), от 17 апреля 2025 года № 7047-У (зарегистрировано Минюстом России 24 июля 2025 года, регистрационный № 83051).#❝
1.1.1. В пункте 1 Порядка составления и представления отчетности по форме 0409025 «Сведения об акционере (акционерах) или участнике (участниках) кредитной организации, голосовавшем (голосовавших) за решение о распределении прибыли (части прибыли), если такое распределение привело к несоблюдению кредитной организацией (банковской группой) установленной (установленных) Банком России надбавки (надбавок) к нормативам достаточности собственных средств (капитала)»:#❝
слова «пункта 11.6 главы 11 Инструкции Банка России от 29 ноября 2019 года № 199-И «Об обязательных нормативах и надбавках к нормативам достаточности капитала банков с универсальной лицензией»!» заменить словами «пункта 3.5 Инструкции Банка России от 26 мая 2025 года № 220-И «Об обязательных нормативах и надбавках к нормативам достаточности собственных средств (капитала) банков с универсальной лицензией и об осуществлении Банком России надзора за их соблюдением»'»;#❝
1.1.2. В форме отчетности 0409112 «Отдельные показатели кредитного риска по кредитам, предоставленным юридическим лицам»:#❝
«4 Инструкция Банка России от 26 мая 2025 года № 220-И «Об обязательных нормативах и надбавках к нормативам достаточности собственных средств (капитала) банков с универсальной лицензией и об осуществлении Банком России надзора за их соблюдением» (зарегистрирована Минюстом России 11 июля 2025 года, регистрационный#❝
«Раздел 2. Сведения о классификации ссуд в соответствии с подходом к расчету нормативов достаточности собственных средств (капитала), предусмотренным Инструкцией Банка России № 220-И»;#❝
1.1.3. В Порядке составления и представления отчетности по форме 0409112 «Отдельные показатели кредитного риска по кредитам, предоставленным юридическим лицам»:#❝
«2. Отчет составляется ежемесячно по кредитной организации в целом по всем действовавшим в течение отчетного месяца договорам на предоставление ссуд, отраженным в отчетности по форме 0409303 «Сведения о ссудах, предоставленных юридическим лицам» (далее — отчетность по форме 0409303).#❝
Разделы 1, 2 и 3 Отчета (далее соответственно — раздел 1, раздел 2, раздел 3) составляются кредитными организациями, включая небанковские кредитные организации, за исключением банков с базовой лицензией.#❝
Раздел 4 Отчета (далее — раздел 4) составляется банками, получившими разрешение на применение подхода на основе внутренних рейтингов (далее — ПВР) в соответствии с главой 6 Указания Банка России от 3 марта 2025 года № 7005-У «О порядке получения банком разрешения на применение банковских методик управления кредитным риском и моделей количественной оценки кредитного риска, порядке выдачи, порядке отзыва и#❝
применения банковских методик управления кредитным риском и моделей количественной оценки кредитного риска и о порядке оценки Банком России качества указанных методик и моделей»! (далее — разрешение на применение ПВР). Раздел 4 не заполняется в случае отсутствия договоров о предоставлении ссуд, активов и условных обязательств кредитного характера на отчетную дату.»;#❝
в подпункте 6.1 пункта 6 слова «Инструкции Банка России № 199-И» заменить словами «Инструкции Банка России № 220-И»;#❝
«7.1. В графе 1 указывается количество (в единицах) реструктуризаций, соответствующих условиям абзаца десятого пункта 1.4 Инструкции Банка России № 220-И.#❝
По договорам (за исключением 30 наиболее крупных ссуд), заключенным до 1 января 2024 года, показатель приводится за период с 1 января 2024 года.#❝
По 30 наиболее крупным по задолженности ссудам показатель приводится за период применения подхода к расчету нормативов достаточности собственных средств (капитала), предусмотренного абзацем десятым пункта 1.4 Инструкции Банка России № 220-И. В случае наличия информации о реструктуризациях до | января 2024 года показатель приводится за весь доступный период.»;#❝
в абзаце первом подпункта 7.2 слова «подпунктом 3.3.4.3 пункта 3.3 Инструкции Банка России № 199-И» заменить словами «подпунктом 2.3.4.3 пункта 2.3 Инструкции Банка России № 220-И»;#❝
в абзаце первом подпункта 7.3 слова «абзацем пятым подпункта 3.1.3.1 пункта 3.1 Инструкции Банка России № 199-И» заменить словами «абзацем#❝
3 10 Кредитные требования к международным финансовым организациям и международным банкам развития, которые в соответствии с Инструкцией Банка России № 199-И относятся к активам, которые взвешиваются с коэффициентом риска «0»#❝
3 20 Кредитные требования к международным финансовым организациям и международным банкам развития, которые в соответствии с Инструкцией Банка России № 199-И не относятся к активам, которые взвешиваются с коэффициентом риска «0» »#❝
3 10 Кредитные требования к международным финансовым организациям и международным банкам развития, которые в соответствии с подпунктом 2.3.3.1 пункта 2.3 Инструкции Банка России № 220-И относятся к активам, которые взвешиваются с коэффициентом риска «0»#❝
3 20 Кредитные требования к международным финансовым организациям и международным банкам развития, которые в соответствии с подпунктом 2.3.3.2 пункта 2.3 Инструкции Банка России № 220-И не относятся к активам, которые взвешиваются с коэффициентом риска «0» »;#❝
в подпункте 9.22 слова «стандартизированного подхода» заменить словами «, определяемых в соответствии с пунктами 2.1 и 2.3 Инструкции Банка России № 220-И».#❝
«9.30. Значения показателей, отражаемые в графах 29-31, приводятся без учета применения надбавок к коэффициентам риска, устанавливаемых Указанием Банка России от 12 февраля 2019 года № 5072-У «Об особенностях применения надбавок к коэффициентам риска по отдельным видам активов кредитными организациями, принявшими на себя обязанность по применению банковских методик управления рисками и моделей количественной оценки рисков в целях расчета обязательных нормативов»! (далее — Указание Банка России № 5072-У), Указанием Банка России от 16 декабря 2024 года № 6960-У «О видах активов, характеристиках видов активов, к которым устанавливаются надбавки к коэффициентам риска, и о применении к указанным видам активов надбавок при определении кредитными#❝
России № 6960-У) и Указанием Банка России от 3 февраля 2025 года Ne 6993-У «О видах кредитов (займов), в отношении которых могут быть установлены макропруденциальные лимиты, о характеристиках указанных кредитов (займов), о порядке установления и применения макропруденциальных лимитов в отношении указанных кредитов (займов), о факторах риска увеличения долговой нагрузки заемщиков — физических лиц, а также о порядке применения мер, предусмотренных частью пятой статьи 45° Федерального закона от 10 июля 2002 года № 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)»? (далее — Указание Банка России № 6993-У). Значение показателя приводится в рублях в виде целого числа (с округлением по правилам математического округления).»;#❝
сноску | дополнить словами «, от 16 декабря 2024 года № 6962-У (зарегистрировано Минюстом России 19 декабря 2024 года, регистрационный № 80634), от 3 февраля 2025 года № 6992-У (зарегистрировано Минюстом России 5 марта 2025 года, регистрационный № 81450)»;#❝
«9.31. В графе 32 указывается итоговый результат применения надбавок к коэффициентам риска в отношении кредитных требований и требований по получению начисленных (накопленных) процентов, кредитный риск по которым рассчитывается на основе ПВР, ‘определяемых в соответствии с кодом 8770, предусмотренным приложением 1 к Инструкции Банка России № 220-И и Указанием Банка России № 6993-У. Значение показателя приводится в рублях с округлением до шести знаков после запятой по правилам математического округления.».#❝
1.1.4. В форме отчетности 0409113 «Информация о расчете величины#❝
кредитного риска с применением банковских методик управления кредитным риском и моделей количественной оценки кредитного риска»:#❝
в наименовании слова «по стандартизированному подходу» заменить словами «в соответствии с пунктами 2.1 и 2.3 Инструкции Банка России № 220-ИЗ»;#❝
« Инструкция Банка России от 26 мая 2025 года № 220-И «Об обязательных нормативах и надбавках к нормативам достаточности собственных средств (капитала) банков с универсальной лицензией и об осуществлении Банком России надзора за их соблюдением» (зарегистрирована Минюстом России 11 июля 2025 года, регистрационный № 82895) (далее — Инструкция Банка России № 220-И).»;#❝
в наименовании подразделов 1.1 и 1.2 слова «по стандартизированному подходу» заменить словами «в соответствии с пунктами 2.1 и 2.3 Инструкции Банка России № 220-И»;#❝
в объединенном наименовании граф 28—31 подразделов 2.1-2.3, слова «по стандартизированному подходу» заменить словами «в соответствии с пунктами 2.1 и 2.3 Инструкции Банка России № 220-И»;#❝
1.1.5. В Порядке составления и представления отчетности по форме#❝
0409113 «Информация о расчете величины кредитного риска с применением банковских методик управления кредитным риском и моделей количественной оценки кредитного риска»:#❝
слова «от 13 июня 2023 года № 6445-У «О порядке получения разрешения на применение банковских методик управления кредитным риском и моделей количественной оценки кредитного риска, а также порядке оценки их качества»!» заменить словами «от 3 марта 2025 года № 7005-Y «О порядке получения банком разрешения на применение банковских методик управления кредитным риском и моделей количественной оценки кредитного риска, порядке выдачи, порядке отзыва и порядке внесения изменений в условия указанного разрешения, порядке применения банковских методик управления кредитным риском и моделей количественной оценки кредитного риска и о порядке оценки Банком России качества указанных методик и моделей» '»;#❝
слова «Инструкцией Банка России от 29 ноября 2019 года № 199-И «Об обязательных нормативах и надбавках к нормативам достаточности капитала банков с универсальной лицензией»? (далее — Инструкция Банка России № 199-И}» заменить словами «Инструкцией Банка России № 220-И»;#❝
«7. В разделе 1 Отчета (далее — раздел 1) отражается информация о балансовых активах, условных обязательствах кредитного характера и внебиржевых производных финансовых инструментах, не включаемых в#❝
2021 года № 754-П «Об определении банками с универсальной лицензией величины кредитного риска по производным финансовым инструментам»!#❝
(далее — Положение Банка России № 754-I]), в отношении которых величина кредитного риска рассчитывается с применением ПВР.»;#❝
в подпунктах 7.1 и 7.2 слова «по стандартизированному подходу» заменить словами «в соответствии с пунктами 2.1 и 2.3 Инструкции Банка России № 220-M»;#❝
в подпункте 8.15.1 слова «Инструкции Банка России № 199-И» заменить словами «Инструкции Банка России № 220-И»;#❝
«8.24. В графе 26 подразделов 2.1-2.3 раздела 2 отражается итоговый результат применения надбавок к коэффициентам риска в отношении кредитных требований и требований по получению начисленных (накопленных) процентов, кредитный риск по которым рассчитывается на основе ПВР, определяемых в соответствии с кодом 8770, предусмотренным приложением 1 к Инструкции Банка России № 220-И, и требованиями Указания Банка России № 6993-У (далее — макронадбавки).»;#❝
в подпунктах 8.26-8.29 слова «по стандартизированному подходу» заменить словами «в соответствии с пунктами 2.1 и 2.3 Инструкции Банка России № 220-И»;#❝
«8.30. В графе 32 подразделов 2.1—2.3 раздела 2 отражается итоговый результат применения надбавок к коэффициентам риска в отношении кредитных требований и требований по получению начисленных (накопленных) процентов, кредитный риск по которым рассчитывается на основе ПВР, определяемых в соответствии с кодом 8769.1, предусмотренным приложением | к Инструкции Банка России № 220-И, и требованиями#❝
1.1.6. В форме отчетности 0409114 «Информация о результатах#❝
«по стандартизированному подходу» заменить словами «в соответствии с пунктами 2.1 и 2.3 Инструкции Банка России № 220-И?»;#❝
В объединенном наименовании граф 120—123 слова «по стандартизированному подходу» заменить словами «в соответствии с пунктами 2.1 и 2.3 Инструкции Банка России № 220-И»;#❝
«2) Инструкция Банка России от 26 мая 2025 года № 220-И «Об обязательных нормативах и надбавках к нормативам достаточности собственных средств (капитала) банков с’ универсальной лицензией и oO осуществлении Банком России надзора за их соблюдением» (зарегистрирована Минюстом России 11 июля 2025 года, регистрационный № 82895) (далее — Инструкция Банка России № 220-И).»;#❝
в объединенном наименовании — граф 12 и 13 слова «по стандартизированному подходу» заменить словами «в соответствии с пунктами 2.1 и 2.3 Инструкции Банка России № 220-И».#❝
1.1.7. В Порядке составления и представления отчетности по форме 0409114 «Информация о результатах применения методик управления рисками и моделей количественной оценки рисков»:#❝
слова «от 13 июня 2023 года № 6445-У «О порядке получения разрешения на применение банковских методик управления кредитным риском и моделей количественной оценки кредитного риска, а также порядке оценки их качества» » заменить словами «от 3 марта 2025 года № 7005-У «О порядке получения банком разрешения на применение банковских методик управления кредитным риском и моделей количественной оценки кредитного риска, порядке выдачи, порядке отзыва и порядке внесения изменений в условия указанного разрешения, порядке применения банковских методик управления кредитным риском и моделей количественной оценки кредитного риска и о порядке оценки Банком России качества указанных методик и моделей»!»;#❝
«2. В Отчете отражается информация по активам, в отношении которых величина кредитного риска рассчитывается с использованием ПВР для включения в нормативы достаточности собственных средств (капитала) банка (норматив достаточности базового капитала банка (Н1.1), норматив достаточности основного капитала банка (Н1.2), норматив достаточности собственных средств (капитала) банка (Н1.0), установленные Инструкцией Банка России № 220-И, в соответствии с Положением Банка России № 845-П.»;#❝
3 | 10 | Кредитные требования к международным финансовым организациям и международным банкам развития, которые в соответствии с Инструкцией Банка России № 199-И относятся к активам, которые взвешиваются с коэффициентом риска «0»#❝
3 | 20 | Кредитные требования к международным финансовым организациям и международным банкам развития, которые в соответствии с Инструкцией Банка России № 199-И не относятся к активам, которые взвешиваются с коэффициентом риска «0» »#❝
3 10 | Кредитные требования к международным финансовым организациям и международным банкам развития, которые в соответствии с подпунктом 2.3.3.1 пункта 2.3 Инструкции Банка России № 220-И относятся к активам, которые взвешиваются с коэффициентом риска «0»#❝
3 | 20 | Кредитные требования к международным финансовым организациям и международным банкам развития, которые в соответствии с подпунктом 2.3.3.2 пункта 2.3 Инструкции Банка России № 220-И не относятся к активам, которые взвешиваются с коэффициентом риска «0» »;#❝
в абзаце четвертом подпункта 8.13.1, абзаце втором подпункта 8.13.2, абзаце седьмом подпункта 8.14, абзаце втором подпункта 8.17.1, абзаце втором подпункта 8.17.2, абзаце втором подпункта 8.19, абзаце втором подпункта 8.20.3, абзаце пятом подпункта 8.21, подпункте 8.23 слова «по стандартизированному подходу в соответствии с пунктом» заменить словами «в соответствии с пунктами 2.1 и 2.3 Инструкции Банка России № 220-И с соблюдением требований пункта»;#❝
подпункты 8.27.1-8.27.3 и 8.27.5 после слов «Указанием Банка России № 5072-У» дополнить словами «, Указанием Банка России № 6960-Y»;#❝
«8.27.6. В графах 110-113 раздела 1 отражается информация 06 итоговом результате применения надбавок к коэффициентам риска в отношении кредитных требований и требований по получению начисленных (накопленных) процентов, кредитный риск по которым рассчитывается на основе ПВР, определяемых в соответствии с кодом 8770, предусмотренным приложением | к Инструкции Банка России № 220-И, и требованиями Указания Банка России № 6993-У (далее — макронадбавки).»;#❝
в подпункте 8.29 слова «по стандартизированному подходу в соответствии с Инструкцией Банка России № 199-И» заменить словами «в соответствии с пунктами 2.1 и 2.3 Инструкции Банка России № 220-И»;#❝
в подпунктах 8.29.1-8.29.4 слова «по стандартизированному подходу» заменить словами «в соответствии с пунктами 2.1 и 2:3 Инструкции Банка России № 220-И»;#❝
«8.30. В графе 124 раздела 1 отражается информация об итоговом результате применения надбавок к коэффициентам риска в отношении кредитных требований и требований по получению начисленных (накопленных) процентов, кредитный риск по которым рассчитывается на основе ПВР, определяемых в соответствии с кодом 8769.1, предусмотренным приложением | к Инструкции Банка России № 220-И, и требованиями Указания Банка России № 6993-У.»;#❝
в подпункте 9.2.3 слова «на основе стандартизированного подхода в соответствии с Инструкцией Банка России № 199-И» заменить словами#❝
в подпунктах 9.2.10 и 9.2.11 слова «по стандартизированному подходу в соответствии с Инструкцией Банка России № 199-И» заменить словами «в соответствии с пунктами 2.1 и 2.3 Инструкции Банка России № 220-И»;#❝
«13. В разделе 6 Отчета (далее — раздел 6) отражаются данные о расчете итогового результата применения макронадбавок в части кредитных требований, возникших до 18 августа 2025 года, устанавливаемых и рассчитываемых в соответствии с Указанием Банка России № 5072-У без учета кредитных требований, итоговый результат применения надбавок по которым рассчитывается в соответствии с Указанием Банка России № 6993-У.»;#❝
«13.2. В графе 2 раздела 6 отражается определение расшифровки кодов сегментов кредитных требований, в отношении которых банками применяются макронадбавки, устанавливаемые и рассчитываемые в части кредитных требований, возникших до 18 августа 2025 года, в соответствии с Указанием Банка России № 5072-Y.».#❝
«13.5.4. В графе 10 раздела 6 отражается величина кредитного риска, рассчитанная в соответствии с пунктами 2.1 и 2.3 Инструкции Банка России № 220-И, за исключением:#❝
кредитных требований, указанных в абзацах седьмом — девятом и двенадцатом подпункта 2.1.1 пункта 2.1 Инструкции Банка России № 220-И;#❝
кредитных требований, которые в соответствии с Инструкцией Банка России № 220-И включаются в код «8945.1».»;#❝
1.1.8. В форме отчетности 0409115 «Информация о качестве активов кредитной организации (банковской группы)»:#❝
«3.7.1. По государственным гарантиям Российской Федерации, относящимся к I группе риска в соответствии с условиями графы 3 приложения 9 к Инструкции Банка России от 26 мая 2025 года № 220-И «Об обязательных нормативах и надбавках к нормативам достаточности собственных средств (капитала) банков с универсальной лицензией и об осуществлении Банком России надзора за их соблюдением»!#❝
1.1.9. В абзаце пятом пункта 12 Порядка составления и представления отчетности по форме 0409115 «Информация о качестве активов кредитной организации (банковской группы)» слова «подпункта 2.3.23 пункта 2.3 Инструкции Банка России № 199-И» заменить словами «абзаца третьего подпункта 2.3.7 пункта 2.3 Инструкции Банка России № 220-И».#❝
1.1.10. В Порядке составления и представления отчетности по форме 0409118 «Данные о концентрации кредитного риска»:#❝
«1. Отчетность по форме 0409118 «Данные о концентрации кредитного риска» (далее — Отчет) составляется по заемщикам (группе связанных заемщиков), в отношении которых у кредитной организации возникает#❝
максимального размера риска на одного заемщика или группу связанных заемщиков, установленного в соответствии с главой 5 Инструкции Банка России от 26 мая 2025 года № 220-И «Об обязательных нормативах и надбавках к нормативам достаточности собственных средств (капитала) банков с универсальной лицензией и об осуществлении Банком России надзора за их соблюдением»! (далее — Инструкция Банка России № 220-И), пунктом 3.2 Инструкции Банка России от 26 мая 2025 года № 221-И «Об обязательных нормативах банков с базовой лицензией и об осуществлении Банком России надзора за их соблюдением»?#❝
(далее — Инструкция Банка России № 221-И) (далее — норматив Нб), и по связанным с банком лицам (группе связанных с банком лиц), в отношении которых возникает максимальный кредитный риск, определяемый в рамках норматива максимального размера риска на связанное с банком лицо (группу связанных с банком лиц), установленного в соответствии с главой 7 Инструкции Банка России № 220-И, пунктом 3.3 Инструкции Банка России № 221-И (далее — норматив Н25).»;#❝
«Отнесение заемщиков к группе связанных заемщиков при определении величины кредитного риска заемщика (Крз) осуществляется в соответствии с пунктом 5.5 Инструкции Банка России № 220-И. Отнесение лиц к связанным с банком лицам, группе связанных с банком лиц при определении величины риска на связанное с банком лицо (Крл) осуществляется в соответствии с#❝
«8. Величина кредитного риска заемщика (Крз) по балансовым требованиям кредитного характера (ОСКр) (графа 7 раздела 1 и графа 6 раздела 2 Отчета) определяется в соответствии с главой 5 Инструкции Банка России № 220-И, величина риска на связанное с банком лицо (группу связанных с банком лиц) (Крл) определяется в соответствии с главой 7 Инструкции Банка России № 220-И. Величина риска по условным обязательствам кредитного характера (КРВ) (графа 8 раздела | и графа 7 раздела 2 Отчета) определяется в соответствии с приложением 2 к Инструкции Банка России № 220-И или приложением 3 к Инструкции Банка России № 221-И, величина риска по производным финансовым инструментам (КРС) (графа 9 раздела | и графа 8 раздела 2 Отчета) для банков с универсальной лицензией — в соответствии с Положением Банка России от 12 января 2021 года № 754-П «Об определении банками с универсальной лицензией величины кредитного риска по производным финансовым инструментам»!#❝
(далее — Положение Банка России № 754-I]), для банков с базовой лицензией и небанковских кредитных организаций -— в соответствии с приложением 2 к Инструкции Банка России № 221-И.»;#❝
«10. Разделы 3 и 4 Отчета заполняются системно значимыми кредитными организациями, признанными Банком России таковыми в соответствии с Указанием Банка России от 13 апреля 2021 года № 5778-У «О методике определения системно значимых кредитных организаций»!#❝
(далее — Указание Банка России № 5778-У), по заемщикам (группам связанных заемщиков), в отношении которых у кредитной организации возникает максимальный размер концентрации кредитного риска (далее — показатель TIKLH6.1), определяемый в соответствии с абзацами четвертым — пятьдесят вторым настоящего пункта. Разделы 3 и 4 Отчета заполняются также#❝
Банком России системно значимыми кредитными организациями в соответствии с Указанием Банка России № 5778-Y.#❝
Информация в разделах 3 и 4 Отчета приводится по убыванию значений показателя ПКЦ6.1 на отчетную дату. Графы 6-13 раздела 3 и графы 5—12 раздела 4 Отчета заполняются по всем заемщикам (группам связанных заемщиков), требования к которым равны 10 процентам либо превышают 10 процентов основного капитала. В случае отсутствия заемщиков (групп связанных заемщиков), требования к которым равны 10 процентам либо превышают 10 процентов основного капитала, Отчет заполняется по разделам 3 и 4 по 20 крупнейшим заемщикам (группам связанных заемщиков) в совокупности.#❝
Графы 1-5 раздела 3 и графы 1-4 раздела 4 Отчета заполняются так же, как графы 1—5 раздела 1 и графы 1-4 раздела 2 Отчета соответственно, с учетом положений пунктов 3—7 настоящего Порядка.#❝
В графах 6-9 раздела 3 и графах 5-8 раздела 4 Отчета отражается величина требований к заемщику за вычетом сформированного резерва на возможные потери без учета обеспечения, включая требования к Российской Федерации, федеральным органам исполнительной власти, Банку России, субъектам Российской Федерации, муниципальным образованиям Российской Федерации, правительствам или центральным банкам и организациям иностранных государств, которым в соответствии с законодательством соответствующих государств предоставлено право осуществлять заимствования от имени государства, а также требования под гарантию (поручительство) указанных субъектов.#❝
В графу 7 раздела 3 и графу 6 раздела 4 Отчета включаются балансовые обязательства заемщика (заемщиков, входящих в группу связанных заемщиков) перед банком и перед третьими лицами, вследствие которых у банка возникают требования в отношении указанного заемщика (заемщиков, входящих в группу связанных заемщиков), а также:#❝
Te, по которым рассчитывается рыночный риск, а также ценные бумаги, переданные в доверительное управление и (или) в имущественный пул, за исключением тех, которые получены по сделкам, совершаемым на возвратной основе, без первоначального признания;#❝
величина кредитного риска по сделкам, связанным с привлечением денежных средств посредством выпуска долговых ценных бумаг, исполнение обязательств по которым обеспечивается поступлениями денежных средств от активов, переданных в обеспечение (сделки секьюритизации), а также величина кредитного риска по вложениям в фонды;#❝
ценные бумаги, принятые в обеспечение кредитных требований и условных обязательств кредитного характера, в том числе требований к субъектам Российской Федерации, муниципальным образованиям Российской Федерации;#❝
требования к контрагенту по возврату денежных средств и (или) ценных бумаг по сделкам, совершаемым на возвратной основе с ценными бумагами, полученными и (или) переданными без первоначального признания;#❝
стоимость ценных бумаг, переданных без прекращения признания и (или) полученных без первоначального признания по сделкам, совершаемым на возвратной основе;#❝
остатки денежных средств на счетах в кредитных организациях, осуществляющих функции квалифицированного центрального контрагента, указанного в графе | строки кода «8846» приложения | к Инструкции Банка России № 220-И, не относящиеся к операциям, осуществляемым в рамках клиринговой деятельности.#❝
В графу 8 раздела 3 и графу 7 раздела 4 Отчета включается величина кредитного риска по условным обязательствам кредитного характера,#❝
Банка России № 220-И. По условным обязательствам кредитного характера без риска применяется коэффициент кредитного эквивалента «0,1».#❝
В графу 9 раздела 3 и графу 8 раздела 4 Отчета включается величина кредитного риска по производным финансовым инструментам, рассчитанная для банков с универсальной лицензией в соответствии с пунктами 2.1-2.6 Положения Банка России № 754-П, для банков с базовой лицензией и небанковских кредитных организаций в соответствии с пунктами 1-5 приложения 2 к Инструкции Банка России № 221-И.#❝
В графы 10-13 раздела 3 и графы 9-12 раздела 4 Отчета включается величина кредитного риска заемщика с учетом факторов снижения риска (далее — величина кредитного риска Крз.1) по требованиям кредитного характера (далее — величина ОСКр.1) за вычетом сформированного резерва на возможные потери с учетом обеспечения.#❝
Величина кредитного риска Крз.| может быть снижена на сумму обеспечения, указанного в абзацах втором — четвертом строки кодов «8945.1», «8945.2», «8945.0» приложения | к Инструкции Банка России № 220-И, уменьшена на сумму гарантий (поручительств) контрагентов, а также принятых в залог ценных бумаг эмитентов, указанных в подпунктах 2.3.1—2.3.4 пункта 2.3 Инструкции Банка России № 220-И, за исключением требований, соответствующих кодам «8801», «8803» приложения 1 к Инструкции Банка России № 220-И, а также эмитентов, указанных в подпунктах 2.3.1—2.3.3 пункта 2.3 Инструкции Банка России № 221-И, коэффициент риска по требованиям к которым составляет 75 процентов и менее.#❝
В случае если банк снижает величину кредитного риска на заемщика в связи с наличием приемлемого обеспечения, стоимость обеспечения включается в величину кредитного риска Крз.| в отношении гаранта (поручителя, эмитента долговой ценной бумаги).#❝
от 4 июля 2018 года № 646-П «О методике определения собственных средств (капитала) кредитных организаций («Базель Ш»)»';#❝
требования участников клиринга к кредитным организациям, осуществляющим функции центрального контрагента, соответствующего условиям кода «8846» приложения 1 к Инструкции Банка России № 220-И, возникшие в рамках осуществления им клиринговой деятельности, включая сделки репо;#❝
требования к центральным банкам или правительствам иностранных государств, к организациям, которым в соответствии с законодательством государств предоставлено право осуществлять заимствования от имени государства, коэффициент риска по которым в соответствии с пунктом 2.3.#❝
требования к кредитным организациям — участникам банковской группы, в состав которой входит банк-кредитор;#❝
требования к контрагентам, перечисленным в подпункте 2.3.1 пункта 2.3 Инструкции Банка России № 220-И, и требования, обеспеченные гарантиями (поручительствами) указанных лиц или залогом долговых ценных бумаг, эмитированных указанными лицами.#❝
В графу 11 раздела 3 и графу 10 раздела 4 (величина ОСКр.1) включается сумма кредитного риска по балансовым требованиям к заемщику за вычетом резерва на возможные потери, с учетом положительной и отрицательной переоценки, а также с учетом приемлемого обеспечения, указанного в абзаце шестнадцатом настоящего пункта.#❝
По сделкам, совершаемым на возвратной основе с ценными бумагами, величина кредитного риска заемщика определяется в зависимости от применяемого в целях расчета нормативов достаточности капитала банка подхода, предусмотренного пунктом 2.3 либо пунктом 2.6 Инструкции Банка России № 220-И, с учетом следующего:#❝
банк-заемщик в случае расчета нормативов достаточности капитала банка с учетом положений пункта 2.3 Инструкции Банка России № 220-И осуществляет расчет:#❝
в отношении контрагента по сделке по договорам, удовлетворяющим требованиям подпункта 2.6.1 пункта 2.6 Инструкции Банка России № 220-И, с включением в расчет требования по возврату ценных бумаг, стоимость которых отражается на балансовых и внебалансовых счетах, в сумме необеспеченной части требования по возврату ценных бумаг, по прочим договорам — в полной сумме требования;#❝
в отношении эмитента, ценные бумаги которого переданы в обеспечение по сделке, совершаемой на возвратной основе (за исключением ценных бумаг, ранее полученных без первоначального признания по сделкам, совершаемым на возвратной основе), с включением в расчет стоимости указанных ценных бумаг, отражаемых на балансовых счетах;#❝
банк-заемщик в случае расчета нормативов достаточности капитала банка с учетом положений пункта 2.6 Инструкции Банка России № 220-И осуществляет расчет:#❝
в отношении контрагента по сделке, совершаемой на возвратной основе с ценными бумагами, переданными без прекращения признания, или с ценными бумагами, полученными без первоначального признания, с включением в расчет показателя результата расчета стоимости актива, определяемой в соответствии с подпунктом 2.6.1 пункта 2.6 Инструкции Банка России#❝
банк-кредитор в случае расчета нормативов достаточности капитала банка с учетом требований пункта 2.3 Инструкции Банка России № 220-И осуществляет расчет:#❝
в отношении контрагента по сделке с включением в расчет показателя требования по возврату денежных средств;#❝
в случае если эмитентом ценных бумаг, полученных по сделке, является контрагент, указанный в подпунктах 2.3.1—2.3.4 пункта 2.3 Инструкции Банка России № 220-И, коэффициент риска по требованиям, к которым в соответствии с пунктом 2.3. Инструкции Банка России № 220-И составляет 50 процентов и менее, банк может снизить величину кредитного риска заемщика на сумму полученных ценных бумаг. При этом стоимость указанного обеспечения включается в величину кредитного риска, рассчитываемого в отношении эмитента ценной бумаги;#❝
банк-кредитор в случае расчета нормативов достаточности капитала банка с учетом пункта 2.6 Инструкции Банка России № 220-И осуществляет расчет:#❝
в отношении контрагента по сделке с включением в расчет показателя результата расчета стоимости актива, определяемой в соответствии с подпунктом 2.6.1 пункта 2.6 Инструкции Банка России № 220-И.#❝
Банк — участник сделки секьюритизации (далее — банк-участник) включает в величину ОСКр.1 удерживаемые им рисковые позиции по сделке секьюритизации из числа перечисленных в пункте 2 Положения Банка России от 4 июля 2018 года № 647-П «Об определении банками величины кредитного риска по сделкам, результатом которых является привлечение денежных средств посредством выпуска долговых ценных бумаг, исполнение обязательств по каждой из которых обеспечивается полностью или частично поступлениями денежных средств от активов, переданных в обеспечение»!#❝
(далее — Положение Банка России № 647-П), включая рисковые позиции, по которым рассчитывается рыночный риск, с учетом следующего:#❝
абзаце третьем пункта 5 Положения Банка России № 647-П, в величину ОСКр.1 включаются требования в отношении каждого заемщика, которые включены в состав базовых активов, в части удерживаемых рисковых позиций, перечисленных в абзацах втором — пятом пункта 2 Положения Банка России № 647-I], пропорционально доли удерживаемой рисковой позиции в общей сумме базовых активов;#❝
в случае если у банка-участника нет доступа к информации, указанной в абзаце третьем пункта 5 Положения Банка России № 647-П, и (или) если банк-участник удерживает рисковые позиции, перечисленные в абзацах шестом, десятом, одиннадцатом пункта 2 Положения Банка России № 647-П, в величину ОСКр.1 включаются требования по удерживаемым рисковым позициям в отношении юридического лица, указанного в абзацах седьмом — девятом пункта 2 Положения Банка России № 647-П.#❝
Величина риска рассчитывается по требованиям к каждому заемщику (группе связанных заемщиков), которые включены в состав активов (имущества) фонда, в случае если банк обладает полной информацией о данных активах (банком в целях расчета нормативов достаточности капитала по оценке вложений в фонды применяется сквозной или мандатный подход в соответствии с приложением 7 к Инструкции Банка России № 220-И). В случае если информация о составе активов фонда отсутствует (банком применяется резервный подход), величина ОСКр.| рассчитывается в отношении всей суммы вложений в фонд с указанием в графе 2 по соответствующей строке Отчета «Фонд Х», где «Х» — название фонда.#❝
В целях расчета величины кредитного риска Крз.| определение группы связанных заемщиков осуществляется в соответствии с пунктом 5.5 Инструкции Банка России № 220-И.#❝
По ценным бумагам, определенным в абзаце втором пункта 1.1 Положения Банка России от 3 декабря 2015 года № 511-П «О порядке расчета кредитными организациями величины рыночного риска»! (далее — Положение#❝
Положения Банка России № 511-11, в величину OCKp.1 включается разность между суммой всех длинных позиций и суммой всех коротких позиций в рамках одного выпуска ценных бумаг.#❝
В величину ОСКр.1 включается чистая позиция по разным выпускам ценных бумаг одного эмитента, указанных в абзацах втором — шестом пункта 1.4 Положения Банка России № 511-П, номинированных в одной и той же валюте.#❝
Величина OCKp.1 не рассчитывается в случае, если результатом зачета с одним контрагентом является чистая короткая позиция.#❝
В графу 12 раздела 3 и графу 11 раздела 4 Отчета включается величина кредитного риска по условным обязательствам кредитного характера (KPB.1), указанная в графе 8 раздела 3 и графе 7 раздела 4 Отчета соответственно, с учетом обеспечения, указанного в абзаце шестнадцатом настоящего пункта.#❝
В графу 13 раздела 3 и графу 12 раздела 4 включается величина кредитного риска по производным финансовым инструментам (КРС.Т), включенным в графу 9 раздела 3 и графу 8 раздела 4 Отчета соответственно, с учетом обеспечения, указанного в абзаце шестнадцатом настоящего пункта.#❝
В графе 14 раздела 3 и графе 13 раздела 4 Отчета отражается значение показателя ПКЦб.|, рассчитанное как отношение совокупной суммы обязательств заемщика (заемщиков, входящих в группу связанных заемщиков) перед банком (графа 10 раздела 3 и графа 9 раздела 4 Отчета соответственно) к основному капиталу банка, умноженное на 100 процентов.#❝
В графе 15 раздела 3 и графе 14 раздела 4 Отчета справочно указывается максимальное за отчетный период значение показателя по каждому заемщику (каждой группе связанных заемщиков).»;#❝
России от 6 октября 2023 года № 6569-У (зарегистрировано Минюстом России 25 декабря 2023 года, регистрационный № 76594).»;#❝
1.1.11. В Порядке составления и представления отчетности по форме 0409120 «Данные о риске концентрации»:#❝
«В графе 12 подраздела 1.1 отражается балансовая стоимость условных обязательств кредитного характера, определяемых в соответствии с приложением 2 к Инструкции Банка России от 26 мая 2025 года № 220-И «Об обязательных нормативах и надбавках к нормативам достаточности собственных средств (капитала) банков с универсальной лицензией и об осуществлении Банком России надзора за их соблюдением»!#❝
(далее — Инструкция Банка России № 220-И) или приложением 3 к Инструкции Банка России от 26 мая 2025 года № 221-И «Об обязательных нормативах банков с базовой лицензией и об осуществлении Банком России надзора за их соблюдением»? (далее — Инструкция Банка России № 221-И).»;#❝
1.1), величина кредитного риска контрагентов по балансовым требованиям кредитного характера (ОСКр) (графа 18 подраздела 1.1) определяются в соответствии с главой 5 Инструкции Банка России № 220-И. Величина риска по условным обязательствам кредитного характера (КРВ) (графа 19 подраздела 1.1) определяется в соответствии с приложением 2 к Инструкции Банка России № 220-И или приложением 3 к Инструкции Банка России № 221-И. Величина риска по ПФИ (КРС) (графа 20 подраздела 1.1) в отношении контрагентов кредитной организации определяется в соответствии с Ноложением Банка России от [2 января 2021 года № 754-П «Об определении банками с универсальной лицензией величины кредитного риска по производным финансовым инструментам»! или приложением 2 к Инструкции Банка России № 221-И.»;#❝
«3.1. Данные в разделе 2 формируются в разрезе видов источников ликвидности и установленных кредитной организацией лимитов, в том числе с соблюдением требований, установленных главой 6 приложения | к Указанию Банка России от 15 апреля 2015 года № 3624-У «О требованиях к системе управления рисками и капиталом кредитной организации и банковской группы»'!.»;#❝
« Зарегистрировано Минюстом России 26 мая 2015 года, регистрационный № 37388, с изменениями, внесенными Указаниями Банка России от 3 декабря 2015 года № 3878-У (зарегистрировано Минюстом России 28 декабря 2015 года, регистрационный № 40325), от 16 ноября 2017 года № 4606-У (зарегистрировано Минюстом России 7 декабря 2017 года, регистрационный № 49156), от 27 июня 2018 года № 4838-У (зарегистрировано Минюстом России 5 сентября 2018 года, регистрационный#❝
1.1.12. В форме отчетности 0409121 «Расчет системно значимыми кредитными организациями норматива структурной ликвидности (норматива чистого стабильного фондирования) («Базель Ш»)»:#❝
графу 2 изложить в следующей редакции: «под обеспечение долговыми ценными бумагами, допустимыми к включению в ВЛА-1, в случае отсутствия ограничений прав головной кредитной организации банковской группы СЗКО (СЗКО) и участников банковской группы СЗКО по продаже полученных долговых ценных бумаг, передаче по договорам репо, займа и (или) в обеспечение по привлекаемым средствам до наступления срока исполнения обязательств по их возврату, итого, в том числе:»;#❝
слова «ипотечные кредиты физическим лицам, обеспеченные жилой недвижимостью, указанные в абзаце втором подпункта 2.3.23 пункта 2.3 Инструкции Банка России № 199-И', или аналогичные ипотечные кредиты в соответствии с правом иностранного государства, к которым в соответствии с требованиями Инструкции Банка России № 199-И» заменить словами «ипотечные ссуды физическим лицам, обеспеченные жилой недвижимостью, указанные в подпункте 2.3.7.1 пункта 2.3 Инструкции Банка России № 220-И', или сопоставимые ипотечные ссуды в соответствии с правом иностранного государства, к которым в соответствии с требованиями Инструкции Банка России № 220-И»;#❝
« Инструкция Банка России от 26 мая 2025 года № 220-И «Об обязательных нормативах и надбавках к нормативам достаточности собственных средств (капитала) банков с универсальной лицензией и об осуществлении Банком России надзора за их соблюдением» (зарегистрирована Минюстом России 11 июля 2025 года, регистрационный № 82895) (далее — Инструкция Банка России № 220-И).»;#❝
в графе 2 строки 2.1.12 слова «кредиты и прочие размещенные средства (за исключением ипотечных кредитов» заменить словами «кредиты (ссуды) и прочие размещенные средства (за исключением ипотечных ссуд»;#❝
в графе 2 строки 2.1.13 слова «кредиты и прочие размещенные средства, предоставленные физическим лицам и субъектам малого бизнеса (за исключением ипотечных кредитов» заменить словами «кредиты (ссуды) и прочие размешенные средства, предоставленные физическим лицам и субъектам малого бизнеса (за исключением ипотечных ссуд»;#❝
в графе 2 строки 2.1.14 слова «199-И или национальных регулирующих органов иностранного государства, в котором участник банковской группы СЗКО зарегистрирован в качестве юридического лица, применяется коэффициент взвешивания по риску в соответствии со стандартизированным подходом к оценке кредитного риска» заменить словами «220-И или в соответствии со стандартизированным подходом к оценке кредитного риска национальных регулирующих органов иностранного государства, в котором участник банковской группы СЗКО зарегистрирован в качестве юридического лица, применяется коэффициент взвешивания по риску».#❝
1.1.13. В Порядке составления и представления отчетности по форме 0409121 «Расчет системно значимыми кредитными организациями норматива структурной ликвидности (норматива чистого стабильного фондирования) («Базель Ш»)»:#❝
ВЛА-1, в случае отсутствия ограничений прав головной кредитной организации банковской группы СЗКО (СЗКО) и участников банковской группы СЗКО по продаже полученных долговых ценных бумаг, передаче по договорам репо, займа и (или) в обеспечение по привлекаемым средствам до наступления срока исполнения обязательств по их возврату, итого, в том числе:»;#❝
в графе 2 строки 2.1.11 слова «ипотечные кредиты физическим лицам, обеспеченные жилой недвижимостью, указанные в абзаце втором подпункта 2.3.23 пункта 2.3 Инструкции Банка России № 199-И, или аналогичные ипотечные кредиты в соответствии с правом иностранного государства, к которым в соответствии с требованиями Инструкции Банка России № 199-И» заменить словами «ипотечные ссуды физическим лицам, обеспеченные жилой недвижимостью, указанные в подпункте 2.3.7.1 пункта 2.3 Инструкции Банка России № 220-И, или сопоставимые ипотечные ссуды в соответствии с правом иностранного государства, к которым в соответствии с требованиями Инструкции Банка России № 220-И»;#❝
в графе 2 строки 2.1.12 слова «кредиты и прочие размещенные средства (за исключением ипотечных кредитов» заменить словами «кредиты (ссуды) и прочие размещенные средства (за исключением ипотечных ссуд»;#❝
в графе 2 строки 2.1.13 слова «кредиты и прочие размещенные средства, предоставленные физическим лицам и субъектам малого бизнеса (за исключением ипотечных кредитов» заменить словами «кредиты (ссуды) и прочие размещенные средства, предоставленные физическим лицам и субъектам малого бизнеса (за исключением ипотечных ссуд»;#❝
в графе 2 строки 2.1.14 слова «199-И или национальных регулирующих органов иностранного государства, в котором участник банковской группы СЗКО зарегистрирован в качестве юридического лица, применяется коэффициент взвешивания по риску в соответствии со стандартизированным подходом к оценке кредитного риска» заменить словами «220-И или#❝
1.1.14. В разделе 1 формы отчетности 0409122 «Расчет показателя краткосрочной ликвидности («Базель Ш»)»:#❝
в графе 2 строки 1.1.5 слова «абзаце тринадцатом подпункта 2.3.1 пункта 2.3 Инструкции Банка России № 199-И?» заменить словами «подпункте 2.3.3.1 пункта 2.3 Инструкции Банка России № 220-И?»;#❝
« Инструкция Банка России от 26 мая 2025 года № 220-И «Об обязательных нормативах и надбавках к нормативам достаточности собственных средств (капитала) банков с универсальной лицензией и 0б осуществлении Банком России надзора за их соблюдением» (зарегистрирована Минюстом России 11 июля 2025 года, регистрационный № 82895) (далее — Инструкция Банка России № 220-И).»;#❝
1.1.15. В Порядке составления и представления отчетности по форме 0409122 «Расчет показателя краткосрочной ликвидности («Базель Ш»)»:#❝
в строке 1.1.5 слова «абзаце тринадцатом подпункта 2.3.1 пункта 2.3 Инструкции Банка России № 199-И» заменить словами «подпункте 2.3.3.1 пункта 2.3 Инструкции Банка России № 220-И»;#❝
в строке 1.3.3 слова «приложении 6 к Инструкции Банка России № 199-И» заменить словами «приложении 5 к Инструкции Банка России № 220-И»;#❝
1.1.16. В форме отчетности 0409135 «Информация об обязательных нормативах и о других показателях деятельности кредитной организации»:#❝
1.1.17. В форме отчетности 0409135 «Информация об обязательных нормативах и о других показателях деятельности кредитной организации»:#❝
1.1.18. В Порядке составления и представления отчетности по форме 0409135 «Информация об обязательных нормативах и о других показателях деятельности кредитной организации»:#❝
расчета системно значимыми кредитными организациями норматива краткосрочной ликвидности, о его предельном значении и об осуществлении Банком России надзора за их соблюдением»! (далее — Положение Банка России № 864-П)}»;#❝
«Положением Банка России от 26 июля 2017 года № 596-П «О порядке расчета системно значимыми кредитными организациями норматива структурной ликвидности (норматива чистого стабильного фондирования) («Базель Ш»)»? (далее — Положение Банка России № 596-П).»;#❝
« регистрационный № 47857, с изменениями, внесенными Указаниями Банка России от 27 февраля 2020 года № 5404-У (зарегистрировано Минюстом России 31 марта 2020 года, регистрационный № 57915), от 3 августа 2020 года № 5520-У (зарегистрировано Минюстом России 3 ноября 2020 года, регистрационный № 60730), от 11 октября 2021 года № 5973-У (зарегистрировано Минюстом России 26 ноября 2021 года, регистрационный № 66000), от 11 января 2024 года № 6668-У (зарегистрировано Минюстом России 15 февраля 2024 года, регистрационный № 77264).»;#❝
«7. Информация по нормативу краткосрочной ликвидности представляется в разделе 3 Отчета кредитными организациями, которые в соответствии с пунктом 1.2 Положения Банка России № 864-I] должны соблюдать норматив краткосрочной ликвидности на индивидуальной основе (норматив H27). Информация по нормативу структурной ликвидности#❝
1.1.19. В Порядке составления и представления отчетности по форме 0409135 «Информация об обязательных нормативах и о других показателях деятельности кредитной организации»:#❝
«Инструкцией Банка России от 26 мая 2025 года № 221-И «Об обязательных нормативах банков с базовой лицензией и об осуществлении Банком России надзора за их соблюдением»!#❝
«2. В состав показателя Ариск0 включаются активы, имеющие нулевой коэффициент риска в соответствии с пунктом 2.3 Инструкции Банка России#❝
в ценные бумаги без риска в соответствии с подпунктом 2.4.1 пункта 2.4 Положения Банка России № 511-I.#❝
В состав показателей Ap2i, Ap3i, Ap4i и Ар51 включаются активы II, Ш, ТУ и V групп соответственно, взвешенные по уровню риска при расчете нормативов достаточности собственных средств (капитала) банка в соответствии с пунктом 2.3 Инструкции Банка России № 221-И. В состав показателя Ар!1 включаются активы, имеющие нулевой коэффициент риска в соответствии с подпунктом 2.3.1 пункта 2.3 Инструкции Банка России № 221-И. Полученный от суммирования активов первой группы риска результат не взвешивается на коэффициент риска.#❝
Показатель коэффициента рублевого фондирования (Kd) рассчитывается в соответствии с подпунктом 2.3.10 пункта 2.3 Инструкции Банка России № 220-И.#❝
Показатели операций с повышенным коэффициентом риска (ПК21, ПК2», ПК20), повышенных требований по покрытию капиталом соответствующего уровня отдельных активов банка (БК2) рассчитываются в соответствии с подпунктом 2.1.2 и абзацем десятым подпункта 2.1.1 пункта 2.1 Инструкции Банка России № 221-И соответственно.#❝
Показатель совокупной величины крупных кредитных рисков (Кскр), показатель совокупной величины инвестиций банка в акции (доли) других юридических лиц (Кинс), высоколиквидные активы (Лам), ликвидные активы (Лат), обязательства по счетам до востребования (Овм, Овт), величина кредитного риска по вложениям банка в акции и (или) паи акционерных инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов, негосударственных пенсионных фондов, а также фондов, расположенных за пределами территории Российской Федерации, в том числе переданным в доверительное управление, полученная в результате применения сквозного подхода (КРФспи, КРФсцо, КРФсп>), мандатного подхода (КРФмп!, КРФмц, КРФмп2>), резервного подхода (КРФрп!, КРФрш, КРФрп>), определяются в#❝
Показатели АРС! (включает кредитные требования к Центральным банкам или правительствам стран), APbi (включает кредитные требования к кредитным организациям), АРМБР (включает кредитные требования к международным финансовым организациям и международным банкам развития), АРкорп (включает кредитные требования к юридическим лицам — корпоративным заемщикам), АРМСП (включает кредитные требования к субъектам малого и среднего предпринимательства), АРЦК!#❝
(включает кредитные требования участников клиринга к кредитным организациям, осуществляющим функции центрального контрагента), АРФЛ (включает кредитные требования к физическим лицам, в том числе по ипотечным ссудам), АРпр: (включает прочие активы банка), БК (предусматривает применение повышенных требований по покрытию капиталом соответствующего уровня отдельных активов банка), ПК1 (величина кредитного риска по операциям с повышенными коэффициентами риска) рассчитываются в соответствии с подпунктом 2.1.4 пункта 2.1 и подпунктами 2.3.1—2.3.9 пункта 2.3 Инструкции Банка России № 220-И.#❝
Показатели рыночного риска (PPi), валютного риска (BPi), суммы гаммариска и вега-риска по опционам, включенным в расчет валютного риска (ГВР(ВР), процентного риска (ПР1), специального процентного риска (СПР\), общего процентного риска (OTIPi), суммы гамма-риска и вега-риска по опционам, включенным в расчет процентного риска (ГВР(ПР), фондового риска (ФР!), специального фондового риска (CPi), общего фондового риска (ОФР!), суммы гамма-риска и вега-риска по опционам, включенным в расчет фондового риска (ГВР(ФР), товарного риска (ТР), основного товарного риска (OTP), дополнительного товарного риска (ДТР), суммы гамма-риска и вегариска по опционам, включенным в расчет товарного риска (ГВР(ТР), рассчитываются в соответствии с пунктами 1.3, 1.9, 2.2, 2.3, 2.9, 2.10, 3.2—3.5,#❝
Показатель номинальной стоимости выпущенных расчетными небанковскими кредитными организациями векселей, а также внебалансовых обязательств расчетных небанковских кредитных организаций, вытекающих из индоссамента векселей, акцептов и авалей (ВО), рассчитывается в соответствии с абзацем четвертым пункта 2.11 Инструкции Банка России № 207-И.#❝
По показателю «Метод» указывается одно из следующих значений в зависимости от выбранного банком с базовой лицензией порядка расчета обязательных нормативов: «1» — в соответствии с главой 2 Инструкции Банка России № 221-И, «2» — в соответствии с главой 2 Инструкции Банка России № 220-И. Показатель «Метод» обязателен к заполнению банками с базовой лицензией.#❝
Показатель величины операционного риска (ОР) рассчитывается кредитными организациями следующим образом:#❝
кредитные организации, осуществляющие расчет размера операционного риска в соответствии с Положением Банка России от 3 сентября 2018 года № 652-П «О порядке расчета размера операционного риска»!#❝
(далее — Положение Банка России № 652-П), рассчитывают показатель ОР в соответствии с пунктом 2 Положения Банка России № 652-П;#❝
кредитные организации, осуществляющие расчет размера операционного риска в соответствии с Положением Банка России от 7 декабря 2020 года № 744-П «О порядке расчета размера операционного риска («Базель Ш») и осуществления Банком России надзора за его соблюдением»?#❝
(далее — Положение Банка России № 744-П]), рассчитывают показатель ОР в соответствии с пунктом 1.2 Положения Банка России № 744-П.#❝
Кредитная организация в случае принятия решения в соответствии с подпунктом 2.1.2 пункта 2.1, пунктом 2.4, абзацем шестнадцатым пункта 4.6 Инструкции Банка России № 220-И и в соответствии с пунктом 1.4, пунктом 1.7, абзацем вторым пункта 2.3, подпунктом 2.3.24 пункта 2.3 Инструкции#❝
сноску | дополнить словами «, от 15 ноября 2023 года № 6607-У (зарегистрировано Минюстом России 9 февраля 2024 года, регистрационный № 77207)»;#❝
« регистрационный № 62290, с изменениями, внесенными Указаниями Банка России от 10 января 2023 года № 6355-У (зарегистрировано Минюстом России 3 февраля 2023 года, регистрационный № 72236), от 15 января 2024 года № 6674-У (зарегистрировано Минюстом России 25 апреля 2024 года, регистрационный № 78001).»;#❝
первое предложение абзаца второго пункта 3 изложить в следующей редакции: «В графе 3 раздела 3 Отчета указывается информация о контрольных значениях обязательных нормативов, установленных кредитным организациям Банком России в соответствии с пунктами 10.8—10.10 Инструкции Банка России № 220-И, а также о предельных (минимально допустимых) значениях нормативов, установленных пунктом 1.5 Положения Банка России № 864-П и пунктом 1.5 Положения Банка России № 596-П.»;#❝
в пункте 8 слова «Инструкции Банка России № 183-И» заменить словами «Инструкции Банка России № 221-И»;#❝
«12.1. В графе 3 отражаются минимально допустимые числовые значения надбавок к нормативам достаточности собственных средств (капитала) кредитной организации в соответствии с главой 3 Инструкции Банка России № 220-И, установленные на текущий год. При этом в графе 3 строки 2 отражается совокупная величина минимально допустимого числового значения антициклической надбавки, включая средневзвешенные величины национальных антициклических надбавок, установленных во всех#❝
требования к резидентам которых имеются у кредитной организации, по которым рассчитывается кредитный и рыночный риск, определенная в соответствии с абзацем третьим пункта 3.3 Инструкции Банка России № 220-И.»;#❝
«Фактическое значение суммы всех установленных надбавок определяется как наименьшая из величин отклонения фактических значений нормативов достаточности собственных средств (капитала) банка (H1.1, H1.2, H1.0), рассчитанных кредитной организацией в соответствии с пунктом 3.5 Инструкции Банка России № 220-И.»;#❝
«Кредитные организации, у которых по состоянию на отчетную дату отсутствуют указанные в абзаце первом настоящего пункта активы, направляют в составе пояснительной записки к Отчету сообщение следующего содержания: «По состоянию на отчетную дату информация по активам для заполнения раздела 8 Отчета отсутствует». При этом раздел 8 Отчета не заполняется.»;#❝
«13.1. Требования по кредитам (займам), включая требования по получению начисленных (накопленных) процентов по таким кредитам (займам) (далее — требования по кредитам (займам), группируются в строках по периоду возникновения таких требований (графа 1), коду (кодам) актива (графа 2) и виду кредита (займа) (графа 3).#❝
При этом в одной строке группируются требования по кредитам (займам), относящиеся к одному коду (одним кодам) актива (графа 2) и одному виду кредита (займа) (графа 3), которые возникли в один и тот же период (графа 1).#❝
Графы 5 и 6 заполняются для требований по кредитам (займам), для которых величина кредитного риска рассчитывается в соответствии с главой 2 Инструкции Банка России № 220-И.#❝
Графа 7 заполняется для требований по кредитам (займам), возникших с 18 августа 2025 года, для которых величина кредитного риска рассчитывается в соответствии с главой 2 Инструкции Банка России № 220-И. Для иных требований по кредитам (займам) графа 7 не заполняется.#❝
Графы 8-13 заполняются для требований по кредитам (займам), возникших с 18 августа 2025 года, для которых величина кредитного риска рассчитывается с применением банковских методик управления кредитным риском и моделей количественной оценки кредитного риска в рамках подхода на основе внутренних рейтингов в соответствии с Положением Банка России от 2 ноября 2024 года № 845-П «О порядке расчета величины кредитного риска банками с применением банковских методик управления кредитным риском и моделей количественной оценки кредитного риска»! (далее соответственно — Положение Банка России № 845-П, величина кредитного риска на основе ПВР). Для иных требований по кредитам (займам) графы 8—13 не заполняются.»;#❝
«13.6. В графе 5 указывается сумма требований по кредитам (займам), уменьшенная на величину сформированных резервов на возможные потери, определяемых в соответствии с абзацем вторым пункта 2.1 Инструкции Банка России № 220-И (далее — резервы).#❝
13.7. В графе 6 указывается сумма требований по кредитам (займам), уменьшенная на величину резервов, умноженная на надбавку к коэффициенту риска.#❝
Значение графы 6, полученное путем умножения совокупного объема требований по кредитам (займам), уменьшенных на величину резервов (графа 5), на размер надбавки к коэффициентам риска, в рамках правил округления может отклоняться от результата, полученного путем суммирования результатов расчета надбавки к коэффициентам риска для каждого отдельного кредита (займа) или портфеля однородных ссуд.»;#❝
«13.8. В графе 7 указывается сумма требований по кредитам (займам), уменьшенная на величину резервов, умноженная на надбавку к коэффициенту риска и коэффициент риска, определяемый в соответствии с пунктами 2.1 и 2.3 Инструкции Банка России № 220-И (далее — коэффициент риска).#❝
Значение графы 7, полученное путем умножения совокупного объема требований по кредитам (займам), уменьшенных на величину резервов и умноженных на размер надбавки к коэффициентам риска (графа 6), на коэффициент риска, в рамках правил округления может отклоняться от#❝
коэффициентам риска, умноженного на коэффициент риска, для каждого отдельного кредита (займа) или портфеля однородных ссуд.#❝
13.9. В графе 8 указывается значение величины кредитного требования, подверженного риску дефолта, по требованиям по кредитам (займам), определяемое в соответствии с главой 8 Положения Банка России № 845-I.#❝
13.10. В графе 9 указывается значение величины кредитного требования, подверженного риску дефолта, по требованиям по кредитам (займам), определяемое в соответствии с главой 8 Положения Банка России № 845-П, удовлетворяющим условиям абзаца восьмого графы 1 строки кода 8770 приложения | к Инструкции Банка России № 220-И.#❝
13.11. В графе 10 указывается значение величины кредитного риска на основе ПВР, рассчитанной в соответствии с главой 2 Положения Банка России № 845-П.#❝
13.12. В графе 11 указывается значение величины кредитного риска на основе ПВР, рассчитанной в соответствии с главой 2 Положения Банка России № 845-П, по требованиям по кредитам (займам), удовлетворяющим условиям абзаца восьмого графы 1 строки кода 8770 приложения 1 к Инструкции Банка России № 220-И.#❝
13.13. В графе 12 указывается значение величины кредитного риска на основе ПВР, рассчитанное в соответствии с главой 2 Положения Банка России № 845-I], умноженное на надбавку к коэффициенту риска.#❝
13.14. В графе 13 указывается значение величины кредитного риска на основе ПВР, рассчитанное в соответствии с главой 2 Положения Банка России № 845-П, умноженное на надбавку к коэффициенту риска по требованиям по кредитам (займам), удовлетворяющим условиям абзаца восьмого графы 1 строки кода 8770 приложения 1 к Инструкции Банка России № 220-И.#❝
1.1.20. Дополнить формой отчетности 0409136 «Расчет системно значимыми кредитными организациями норматива краткосрочной ликвидности» и Порядком составления и представления отчетности по форме 0409136 «Расчет системно значимыми кредитными организациями норматива краткосрочной ликвидности» в редакции приложения 2 к настоящему Указанию.#❝
1.1.21. В пункте 2 Порядка составления и представления отчетности по форме 0409155 «Сведения об условных обязательствах кредитного характера и производных финансовых инструментах»:#❝
«2. В разделе 1 Отчета (далее — раздел 1) отражается информация об условных обязательствах кредитного характера, определяемых в соответствии с пунктом 1 приложения 2 к Инструкции Банка России от 26 мая 2025 года № 220-И «Об обязательных нормативах и надбавках к нормативам достаточности собственных средств (капитала) банков с универсальной лицензией и об осуществлении Банком России надзора за их соблюдением»'.»;#❝
1.1.22. В пункте 1 Порядка составления и представления отчетности по форме 0409157 «Сведения о крупных кредиторах (вкладчиках) кредитной организации»:#❝
1.1.23. В Порядке составления и представления отчетности по форме 0409303 «Сведения о ссудах, предоставленных юридическим лицам»:#❝
«При заполнении граф 10 и 11 раздела | принадлежность к группе связанных заемщиков определяется в соответствии с подходами, установленными главой 5 Инструкции Банка России от 26 мая 2025 года № 220-И «Об обязательных нормативах и надбавках к нормативам достаточности собственных средств (капитала) банков с универсальной лицензией и об осуществлении Банком России надзора за их соблюдением»!#❝
1.1.24. В форме отчетности 0409703 «Сведения о деятельности квалифицированного центрального контрагента и сведения о концентрации кредитного риска центрального контрагента»:#❝
1.1.25. В Порядке составления и представления отчетности по форме 0409703 «Сведения о деятельности квалифицированного центрального контрагента и сведения о концентрации кредитного риска центрального контрагента»:#❝
в наименовании слова «и сведения о концентрации кредитного риска центрального контрагента» исключить;#❝
«1. Отчетность по форме 0409703 «Сведения о деятельности квалифицированного центрального контрагента» (далее — Отчет) в полном объеме составляется квалифицированными центральными контрагентами, определенными в соответствии с пунктом 1.1 статьи 2 Федерального закона от 7 февраля 2011 года № 7-ФЗ «О клиринге, клиринговой деятельности и центральном контрагенте», информация о которых размещается Ha официальном сайте Банка России в информационно-телекоммуникационной сети «Интернет» (далее — квалифицированные центральные контрагенты), в соответствии с Положением Банка России от | ноября 2018 года № 658-П «О требованиях к квалифицированному центральному контрагенту, порядке признания качества управления центрального контрагента удовлетворительным, OO основаниях и порядке принятия решения о признании качества управления центрального контрагента неудовлетворительным, порядке доведения информации о принятом решении до центрального контрагента»! (далее — Положение Банка России № 658-П) по состоянию на первое число месяца, следующего за отчетным месяцем, за исключением раздела 2 Отчета, информация в котором отражается#❝
Отчет представляется в Банк России небанковскими кредитными организациями — центральными контрагентами, являющимися квалифицированными центральными контрагентами (далее — НКО-ЦК) не позднее пятого рабочего дня месяца, следующего за отчетным периодом.»;#❝
сноску | дополнить словами «, от 6 октября 2023 года № 6569-У (зарегистрировано Минюстом России 25 декабря 2023 года, регистрационный № 76594), от 17 июня 2024 года № 6752-У (зарегистрировано Минюстом России 23 июля 2024 года, регистрационный № 78892)»;#❝
«5. При составлении раздела 3 Отчета (далее — раздел 3) отнесение заемщиков к группе связанных заемщиков и определение величины кредитного риска заемщика (Крз) осуществляются в соответствии с пунктом 5.1 Инструкции Банка России от 26 мая 2025 года № 220-И «Об обязательных нормативах и надбавках к нормативам достаточности собственных средств (капитала) банков с универсальной лицензией и об осуществлении Банком России надзора за их соблюдением»! (далее — Инструкция Банка России № 220-И) с применением пункта 5.2 (за исключением абзаца третьего), пунктов 5.35.5, абзаца второго пункта 5.6, подпунктов 5.6.1 и 5.6.2, абзаца второго подпункта 5.6.3 пункта 5.6, пунктов 5.8 и 5.9 Инструкции Банка России № 220-И и абзацев второго и третьего пункта 3.2 и приложения 3 к Инструкции Банка России от 26 мая 2025 года № 221-И «Об обязательных нормативах банков с базовой лицензией и об осуществлении Банком России надзора за их соблюдением»? (далее — Инструкция Банка России № 221-И) с соблюдением требований, предусмотренных абзацем вторым пункта 2.16 Положения Банка России № 658-П.#❝
Отнесение лиц к связанным с НКО-ЦК лицам, группе связанных с НКО-ЦК лиц и определение величины риска на связанное с НКО-ЦК лицо (Крл) осуществляются в соответствии с пунктом 3.3 Инструкции Банка России № 221-И с применением приложения 3 к Инструкции Банка России № 221-И#❝
с соблюдением требований, предусмотренных абзацем вторым пункта 2.17 Положения Банка России № 658-П.#❝
Информация в разделе 3 приводится по убыванию размера риска концентрации по кредитным требованиям к участникам клиринга и иным контрагентам либо размера риска на связанное с квалифицированным центральным контрагентом лицо (группу связанных с квалифицированным центральным контрагентом лиц) на отчетную дату по 10 заемщикам (группе связанных заемщиков) и связанным с НКО-ЦК лицам (группам лиц в значении, установленном статьей 9 Федерального закона от 26 июля 2006 года № 135-ФЗ «О защите конкуренции»), которые не входят в группу связанных с НКО-ЦК лиц, и по 10 связанным с НКО-ЦК лицам (группам лиц) и группе связанных с НКО-ЦК лиц.#❝
Сведения внутри группы связанных заемщиков приводятся по убыванию величин кредитного риска заемщика (Крз), но не более чем по 5 заемщикам.#❝
Сведения внутри группы связанных с НКО-ЦК лиц или группы лиц приводятся по убыванию величин риска на связанное лицо (группу лиц) (Крл).#❝
В составе группы связанных с НКО-НК лиц информация приводится не более чем по 5 группам лиц и связанным с НКО-ЦК лицам. В составе группы лиц информация приводится не более чем по 5 участникам. В случае если в составе группы более 5 участников, информация о других (помимо 5) участниках группы отражается в составе группы совокупно в одной строке с указанием в графе 2 раздела 3 значения «Прочие» (далее — строка «Прочие»).#❝
При заполнении строки в целом по группе связанных заемщиков, группе связанных с НКО-ЦК лиц (группе лиц) и по строке «Прочие» в составе группы графа 4 раздела 3 не заполняется.#❝
В отношении сведений о заемщиках, связанных с НКО-ЦК лицах, группах лиц, входящих в состав соответствующей группы (включая строку «Прочие»), не подлежат заполнению графы 9-14 раздела 3.#❝
в графе 2 строк кодов 11 и 12 таблицы пункта 9 слово «родственники» заменить словами «члены семьи»;#❝
«ll. В графе 9 раздела 3 указывается для квалифицированных центральных контрагентов значение величины риска концентрации по кредитным требованиям к участникам клиринга и иным контрагентам (далее — размер РК). В графе 10 раздела 3 указывается для квалифицированных центральных контрагентов значение величины риска на связанное с квалифицированным центральным контрагентом лицо (группу связанных с квалифицированным центральным контрагентом лиц) (далее — размер РСЛ).#❝
1.1.26. В форме отчетности 0409722 «Сведения об обязательных нормативах и о выделенном капитале центрального контрагента»:#❝
Информация о применении при определении величины знаменателя в формуле расчета норматива достаточности собственных средств (капитала) Н1.0 (3Н1.0) методики к снижению кредитного риска по обеспеченным кредитным требованиям и требованиям по получению начисленных (накопленных) процентов, а также по обеспеченным производным финансовым инструментам ».#❝
1.1.27. В Порядке составления и представления отчетности по форме 0409722 «Сведения об обязательных нормативах и о выделенном капитале центрального контрагента»:#❝
«1. Отчетность по форме 0409722 «Сведения 06 обязательных нормативах и о выделенном капитале центрального контрагента» (далее — Отчет) составляется ежедневно небанковской кредитной организацией — центральным контрагентом (далее — центральный контрагент) в соответствии с Инструкцией Банка России от 14 ноября 2016 года № 175-И «О банковских операциях небанковских кредитных организаций — центральных контрагентов, об обязательных нормативах небанковских кредитных организаций — центральных контрагентов и особенностях осуществления Банком России надзора за их соблюдением»!#❝
(далее — Инструкция Банка России № 175-И), Инструкцией Банка России от 26 мая 2025 года № 220-И «Об обязательных нормативах и надбавках к нормативам достаточности собственных средств (капитала) банков с универсальной лицензией и об осуществлении Банком России надзора за их соблюдением»? (далее — Инструкция Банка России № 220-И), Инструкцией Банка России от 26 мая 2025 года № 221-И «Об обязательных нормативах банков с базовой лицензией и об осуществлении Банком России надзора за их соблюдением»? (далее — Инструкция Банка России № 221-И), Положением Банка России от 3 декабря 2015 года № 511-П «О порядке расчета кредитными#❝
России № 511-П) и представляется в Банк России не позднее четвертого рабочего дня, следующего за днем, за который представляется Отчет.»; сноску 2 изложить в следующей редакции:#❝
«В состав показателя Ариск0 включаются активы, имеющие нулевой коэффициент риска в соответствии с пунктом 2.3 Инструкции Банка России № 220-И, либо активы, имеющие нулевой коэффициент риска в соответствии с подпунктом 2.3.1 пункта 2.3 Инструкции Банка России № 221-И, и вложения в ценные бумаги без риска в соответствии с подпунктом 2.4.1 пункта 2.4 Положения Банка России № 511-П. В состав показателя Aplo включаются активы, имеющие нулевой коэффициент риска в соответствии с подпунктом 2.3.1 пункта 2.3 Инструкции Банка России № 221-И. В состав показателей Ap2o, Ap30, Ар4 и Ар5о включаются активы II, Ш, IV и У груш соответственно, взвешенные по уровню риска в соответствии с пунктом 2.3 Инструкции Банка России № 221-И. Полученный от суммирования активов Гтруппы результат не взвешивается на коэффициент риска.»;#❝
«Показатель коэффициента — рублевого фондирования (Кф) рассчитывается в соответствии с подпунктом 2.3.10 пункта 2.3 Инструкции Банка России № 220-И. Показатель, предусматривающий применение повышенных требований по покрытию капиталом соответствующего уровня отдельных активов центрального контрагента (БК2), показатель операций с повышенным коэффициентом риска (IIK29) рассчитываются в соответствии с#❝
Банка России № 221-И соответственно. Показатель операций с повышенным коэффициентом риска (ПКо) рассчитывается в соответствии с подпунктом 2.1.4 пункта 2.1 Инструкции Банка России № 220-И. Показатель повышенных требований по покрытию капиталом соответствующего уровня отдельных активов центрального контрагента (БК) рассчитывается в соответствии с подпунктом 2.3.8 пункта 2.3 Инструкции Банка России № 220-И.»;#❝
в абзаце четвертом слова «определяется в соответствии с методикой расчета обязательных нормативов банков, установленной Инструкцией Банка России № 199-И» заменить словами «рассчитывается в соответствии с приложением 7 к Инструкции Банка России № 220-И»;#❝
«Показатели «АРС» (включает кредитные требования к центральным банкам или правительствам стран), «АРБо» (включает кредитные требования к кредитным организациям), «АРМБР» (включает кредитные требования к международным финансовым организациям и международным банкам развития), «АРкорп» (включает кредитные требования к юридическим лицам — корпоративным заемщикам), «АРМСП» (включает кредитные требования к субъектам малого и среднего предпринимательства), «АРЦКо» (включает кредитные требования участников клиринга к кредитным организациям, осуществляющим функции центрального контрагента), «АРФЛ» (включает кредитные требования к физическим лицам, в том числе по ипотечным ссудам), «АРпро» (включает прочие активы банка) рассчитываются в соответствии с пунктом 2.1 и подпунктами 2.3.1—2.3.7, 2.3.9 пункта 2.3 Инструкции Банка России № 220-И.»;#❝
«Ilo показателю «Метод» указывается одно из следующих значений в зависимости от выбранного порядка расчета обязательных нормативов:#❝
«1» — в соответствии с главой 2 Инструкции Банка России № 221-И, «2» — в соответствии с главой 2 Инструкции Банка России № 220-И.»;#❝
«3. В разделе 2 Отчета отражаются коды, рассчитываемые при определении обязательных нормативов центрального контрагента. В графе 1 раздела 2 Отчета указываются коды обозначения в соответствии с кодами, используемыми при расчете обязательных нормативов, указанными в приложении 1 к Инструкции Банка России № 220-И.#❝
Раздел 2 Отчета составляется на основе данных, определенных в соответствии с пунктами 2.2, 3.2, 4.2, 5.2, 6.2-6.4 Инструкции Банка России № 175-И, при расчете величины 3H1.0 раздел 2 Отчета составляется на основе данных, определенных в соответствии с подпунктом 2.1.1 пункта 2.1 Инструкции Банка России № 221-И, за исключением абзаца двенадцатого подпункта 2.1.1 пункта 2.1 Инструкции Банка России № 221-И, с применением абзаца семнадцатого подпункта 2.1.1 пункта 2.1 Инструкции Банка России № 220-И (в случае если по показателю «Метод» раздела 1 Отчета центральным контрагентом указано значение «1») либо подпунктами 2.1.1, 2.1.4 пункта 2.1, пунктом 2.3, подпунктом 2.6.6 пункта 2.6 Инструкции Банка России № 220-И (в случае если по показателю «Метод» раздела 1 Отчета центральным контрагентом указано значение «2»).»;#❝
«5. В разделе «Справочно» Отчета приводится информация о применении при определении величины знаменателя в формуле расчета норматива достаточности собственных средств (капитала) H1.0 (3H1.0) одной из методик к снижению кредитного риска по обеспеченным кредитным требованиям и требованиям по получению начисленных (накопленных) процентов, а также по обеспеченным производным финансовым инструментам, в соответствии с пунктом 2.5 Инструкции Банка России № 220-И с указанием одного из следующих значений:#❝
1.1.28. В форме отчетности 0409730 «Сведения об обязательных нормативах центрального депозитария»:#❝
Информация о применении при определении величины знаменателя в формуле расчета норматива достаточности собственных средств (капитала) Н1.0 (3H1.0) методики к снижению кредитного риска по обеспеченным кредитным требованиям и требованиям по получению начисленных (накопленных) процентов, а также по обеспеченным производным финансовым инструментам ».#❝
1.1.29. В Порядке составления и представления отчетности по форме 0409730 «Сведения об обязательных нормативах центрального депозитария»:#❝
«Об обязательных нормативах и надбавках к нормативам достаточности собственных средств (капитала) банков с универсальной лицензией и o6 осуществлении Банком России надзора за их соблюдением»?#❝
Инструкцией Банка России от 26 мая 2025 года № 221-И «Об обязательных нормативах банков с базовой лицензией и oO осуществлении Банком России надзора за их соблюдением»?#❝
Инструкцией Банка России от 8 ноября 2021 года № 207-И «О допустимых сочетаниях банковских операций расчетных небанковских кредитных организаций, об обязательных нормативах расчетных небанковских кредитных организаций и об осуществлении Банком России надзора за их соблюдением»? (далее — Инструкция Банка России № 207-И);#❝
Положением Банка России от 3 декабря 2015 года № 511-П «О порядке расчета кредитными организациями величины рыночного риска»* (далее — Положение Банка России № 511-П).#❝
Отчет представляется в Банк России не позднее шестого рабочего дня месяца, следующего за отчетным.»;#❝
«юридических лиц за вычетом сформированного резерва на возможные потери по указанным инвестициям (Кинс), — в соответствии с подпунктами 8.1 и 8.2 Инструкции Банка России № 220-И»;#❝
«В состав показателя Ариск0 включаются активы, имеющие нулевой коэффициент риска в соответствии с пунктом 2.3 Инструкции Банка России № 220-И, либо активы, имеющие нулевой коэффициент риска в соответствии с подпунктом 2.3.1 пункта 2.3 Инструкции Банка России № 221-И, и вложения в ценные бумаги без риска в соответствии с подпунктом 2.4.1 пункта 2.4 Положения Банка России № 511-П. В состав показателя Aplo включаются активы, имеющие нулевой коэффициент риска в соответствии с подпунктом 2.3.1 пункта 2.3 Инструкции Банка России № 221-И. В состав показателей Ар2.-Ар5о включаются активы П-У групп соответственно, взвешенные по уровню риска в соответствии с пунктом 2.3 Инструкции Банка России № 221-И. Полученный от суммирования активов [ группы результат не взвешивается на коэффициент риска.»;#❝
«Коэффициент рублевого фондирования (Kd) рассчитывается в соответствии с подпунктом 2.3.10 пункта 2.3 Инструкции Банка России № 220-И. Показатель, предусматривающий применение повышенных требований по покрытию капиталом соответствующего уровня отдельных активов центрального депозитария (БК2), показатель операций с повышенным коэффициентом риска (ПК2%) рассчитываются в соответствии с абзацем десятым подпункта 2.1.1 и подпунктом 2.1.2 пункта 2.1 Инструкции Банка России № 221-И соответственно. Показатель операций с повышенным коэффициентом риска (ПКо) рассчитывается в соответствии с подпунктом 2.1.4 пункта 2.1 Инструкции Банка России № 220-И. Показатель, предусматривающий применение повышенных требований по покрытию#❝
депозитария (БК), рассчитывается в соответствии с подпунктом 2.3.8 пункта 2.3 Инструкции Банка России № 220-И.»;#❝
в абзаце пятом слова «определяется в соответствии с методикой расчета обязательных нормативов банков, установленной Инструкцией Банка России № 199-И» заменить словами «рассчитывается в соответствии с приложением 7 к Инструкции Банка России № 220-И»;#❝
«Показатели «АРС», «АРБ», «APMBP», «АРкорп», «АРМСП», «АРЦКо», «АРФЛ», «АРпро» рассчитываются в соответствии с пунктом 2.1 и подпунктами 2.3.1-—2.3.7, 2.3.9 пункта 2.3 Инструкции Банка России № 220-И.#❝
По показателю «Метод» указывается одно из следующих значений в зависимости от выбранного центральным депозитарием порядка расчета обязательных нормативов: «1» — в соответствии с главой 2 Инструкции Банка России № 221-И, «2» - в соответствии с главой 2 Инструкции Банка России № 220-И.»;#❝
«3. В разделе 2 Отчета отражаются коды, рассчитываемые при определении обязательных нормативов центрального депозитария, которые приведены в приложении 1 к Инструкции Банка России № 220-И.#❝
Раздел 2 Отчета составляется на основе данных, определенных в соответствии с абзацем двенадцатым пункта 4 и —абзацами четвертым — седьмым пункта 8 Указания Банка России № 6472-У, пунктами 2.-. и 2.7 Инструкции Банка России № 207-И, —абзацами первым — одиннадцатым, тринадцатым — восемнадцатым подпункта 2.1.1 пункта 2.1 Инструкции Банка России № 221-И, абзацем семнадцатым подпункта 2.1.1 пункта 2.1 Инструкции Банка России № 220-И (в случае если по показателю «Метод» раздела 1 Отчета центральным депозитарием указано значение «1») либо подпунктом 2.1.1, 2.1.4 пункта 2.1, пунктом 2.3,#❝
№ 220-И (в случае если по показателю «Метод» раздела 1 Отчета центральным депозитарием указано значение «2»).»;#❝
«9. В разделе «Справочно» Отчета приводится информация о применении при определении величины знаменателя в формуле расчета норматива достаточности собственных средств (капитала) H1.0 (3H1.0) одной из методик к снижению кредитного риска по обеспеченным кредитным требованиям и требованиям по получению начисленных (накопленных) процентов, а также по обеспеченным производным финансовым инструментам в соответствии с пунктом 2.5 Инструкции Банка России № 220-И с указанием одного из следующих значений:#❝
1.1.30. В форме отчетности 0409805 «Расчет собственных средств (капитала) и значений обязательных нормативов банковской группы»:#❝
1.1.31. В форме отчетности 0409805 «Расчет собственных средств (капитала) и значений обязательных нормативов банковской группы»:#❝
1.1.32. В Порядке составления и представления отчетности по форме#❝
0409805 «Расчет собственных средств (капитала) и значений обязательных нормативов банковской группы»:#❝
«Положением Банка России от 31 июля 2025 года № 864-П «О порядке расчета системно значимыми кредитными организациями норматива краткосрочной ликвидности, о его предельном значении и об осуществлении Банком России надзора за их соблюдением»'» (далее — Положение Банка России № 864-П);#❝
«Положением Банка России от 26 июля 2017 года № 596-П «О порядке расчета системно значимыми кредитными организациями норматива структурной ликвидности (норматива чистого стабильного фондирования) («Базель Ш»)»? (далее — Положение Банка России № 596-I]).»;#❝
« регистрационный № 47857, с изменениями, внесенными Указаниями Банка России от 27 февраля 2020 года № 5404-У (зарегистрировано Минюстом России 31 марта 2020 года, регистрационный № 57915), от 3 августа 2020 года № 5520-У (зарегистрировано Минюстом России 3 ноября 2020 года, регистрационный № 60730), от 11 октября 2021 года № 5973-У (зарегистрировано Минюстом России 26 ноября 2021 года, регистрационный № 66000), от 11 января 2024 года № 6668-У (зарегистрировано Минюстом России 15 февраля 2024 года, регистрационный № 77264).»;#❝
представляется в разделе ГУ Отчета головными кредитными организациями банковских групп, которые в соответствии с пунктом 1.2 Положения Банка России № 864-П должны соблюдать норматив краткосрочной ликвидности на консолидированной основе (норматив Н26). Информация по нормативу структурной ликвидности (нормативу чистого стабильного фондирования) представляется в разделе ГУ Отчета головными кредитными организациями банковских групп, которые в соответствии с пунктом 4.1 Положения Банка России № 596-П обязаны соблюдать норматив структурной ликвидности (норматив чистого стабильного фондирования) на консолидированной основе (норматив Н28).».#❝
1.1.33. В Порядке составления и представления отчетности по форме 0409805 «Расчет собственных средств (капитала) и значений обязательных нормативов банковской группы»:#❝
«Инструкцией Банка России от 26 мая 2025 года № 220-И «Об обязательных нормативах и надбавках к нормативам достаточности собственных средств (капитала) банков с универсальной лицензией и 0б осуществлении Банком России надзора за их соблюдением»?#❝
в абзаце одиннадцатом пункта 2 слово «капитала» заменить словами «собственных средств (капитала)»;#❝
1.1.34. В форме отчетности 0409808 «Отчет об уровне достаточности капитала для покрытия рисков (публикуемая форма»:#❝
« Инструкция Банка России от 26 мая 2025 года № 221-И «Об обязательных нормативах банков с базовой лицензией и об осуществлении Банком России надзора за их соблюдением» (зарегистрирована Минюстом России 11 июля 2025 года, регистрационный № 82896) (далее — Инструкция Банка России № 221-И).»;#❝
О каких нормах
Документы того же органа рядом по дате
- О внесении изменений в Положение Банка России от 10 июня 2015 года № 474-П — Указание Банка России от 05.11.2025 № 7228-У
- О порядке изъятия конкурсным управляющим страховой организации, общества взаимного страхования и передачи страховыми агентами и иными лицами, которым — Указание Банка России от 07.11.2025 № 7229-У
- О составлении промежуточного ликвидационного баланса и ликвидационного баланса ликвидируемой кредитной организации — Указание Банка России от 10.11.2025 № 7232-У
- О случаях и порядке погашения инвестиционных паев закрытого паевого инвестиционного фонда без заявления владельцем инвестиционных паев требования об и — Указание Банка России от 10.11.2025 № 7233-У
- О внесении изменений в Положение Банка России от 27 декабря 2016 года № 572-П — Указание Банка России от 11.11.2025 № 7237-У
- О порядке направления Банком России требований, предусмотренных частями седьмой и восьмой статьи 72.1 Федерального закона от 10 июля 2002 года № 86-ФЗ — Указание Банка России от 11.11.2025 № 7238-У
- О применении кредитными потребительскими кооперативами, сельскохозяйственными кредитными потребительскими кооперативами, жилищными накопительными кооп — Указание Банка России от 12.11.2025 № 7240-У
- О порядке сообщения о возникновении личной заинтересованности при исполнении должностных обязанностей, которая приводит или может привести к конфликту — Указание Банка России от 13.11.2025 № 7242-У