Об экономических нормативах микрофинансовой компании
Указание Банка России от 28.12.2021 № 6044-У «Об экономических нормативах микрофинансовой компании»
Текст — по данным Официальный интернет-портал правовой информации. Скачать .doc · Печать
- Вступает в силу
- Настоящее Указание вступает в силу по истечении 10 дней после дня его официального опубликования.
- Приложения
- Приложение 1 · Приложение 2
Регистрация в Минюсте России № 67062 от 31.01.2022; Официально опубликовано 11.02.2022. Банк России не публикует сводные редакции: изменения внесены отдельными актами, они указаны в блоке ссылок.
Текст распознан со скана официальной публикации (OCR) и может содержать ошибки распознавания.
ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ
(БАНК РОССИИ) р. УКАЗАНИЕ 7 | К ‚ред 6044-Y « » рее г ‚ № OLY Г. осква
Настоящее Указание на основании статьи 76° Федерального закона OT 10 июля 2002 года № 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» (Собрание законодательства Российской Федерации, 2002, № 28, ст. 2790; 2013, № 30, ст. 4084), пунктов 52, 5° и 5° части 4 статьи 14 Федерального закона от 2 июля 2010 года № 151-ФЗ «О микрофинансовой деятельности и микрофинансовых организациях» (Собрание законодательства Российской Федерации, 2010, № 27, ст. 3435; 2016, № 1, ст. 27; 2019, № 31, ст. 4430; «Официальный интернет-портал правовой информации» (www.pravo.gov.ru), 6 декабря 2021 года) и в соответствии с решением Совета директоров Банка России (протокол заседания Совета директоров Банка России от 23 декабря 2021 года № ПСД-32) устанавливает экономические нормативы, их значения, дополнительные коэффициенты риска по отдельным видам активов из числа включаемых в расчет экономических нормативов, методику их расчета для микрофинансовой компании, осуществляющей профессиональную деятельность по предоставлению потребительских займов в порядке, установленном Федеральным законом от 21 декабря 2013 года № 353-ФЗ «О потребительском кредите (займе)» (Собрание законодательства Российской Федерации, 2013, № 51, ст. 6673; 2021, № 27, ст. 5171), для микрофинансовой компании, привлекающей денежные средства физических лиц, в том числе индивидуальных предпринимателей, и (или) юридических#❝
максимальный размер риска на одного заемщика или группу связанных заемщиков (далее — норматив НМФКЗ);#❝
максимальный размер риска на связанное с микрофинансовой компанией лицо (группу связанных с микрофинансовой компанией лиц) (далее — норматив НМФКА).#❝
Расчет экономических нормативов осуществляется на основании данных отчетности и бухгалтерского учета микрофинансовой компании в соответствии с приложением | к настоящему Указанию.#❝
Методика расчета норматива НМФК!1 установлена пунктами 3-9 настоящего Указания. Методика расчета норматива НМФК2 установлена пунктом 11 настоящего Указания. Методика расчета норматива НМФКЗ установлена пунктами 13 и 17 настоящего Указания. Методика расчета норматива HMOK4 установлена пунктами 15, 17 и 18 настоящего Указания.#❝
2. Микрофинансовые компании, осуществляющие профессиональную деятельность по предоставлению потребительских займов в порядке, установленном Федеральным законом от 21 декабря 2013 года № 353-ФЗ «О потребительском кредите (займе)», обязаны соблюдать норматив НМФК1.#❝
Микрофинансовые компании, привлекающие денежные средства физических лиц, в том числе индивидуальных предпринимателей, и (или) юридических лиц в виде займов, и микрофинансовые компании, осуществляющие выпуск и размещение облигаций, обязаны соблюдать норматив НМФКТ, норматив НМФК2, норматив НМФКЗ и норматив HMPK4.#❝
3. Со дня вступления в силу настоящего Указания и до | октября 2022 года норматив НМФК] рассчитывается по формуле:#❝
К - собственные средства (капитал) микрофинансовой компании, определяемые в соответствии с методикой определения собственных средств микрофинансовой компании, установленной на основании пункта 5° части 4 статьи 14 Федерального закона от 2 июля 2010 года № 151-ФЗ «О микрофинансовой деятельности и микрофинансовых организациях» (Собрание законодательства Российской Федерации, 2010, № 27, ст. 3435;#❝
2016, № 1, ст. 27; 2019, № З1, ст. 4430) (далее — Федеральный закон «О микрофинансовой деятельности и микрофинансовых организациях»);#❝
А — стоимость финансовых активов, принимаемых для определения собственных средств (капитала) микрофинансовой компании, определяемых на основании методики определения собственных средств микрофинансовой компании, установленной на основании пункта 5° части 4 статьи 14 Федерального закона «О микрофинансовой деятельности и микрофинансовых организациях»;#❝
требований по основному долгу, начисленным процентам, иным платежам в пользу микрофинансовой компании, а также по неустойке (штрафам, пеням) в сумме, присужденной судом или признанной должником, по договорам микрозайма, заключенным с юридическими лицами и (или) индивидуальными предпринимателями, отвечающими на дату заключения договора микрозайма условиям отнесения к субъектам малого и среднего предпринимательства, установленным статьей 4 Федерального закона от 24 июля 2007 года № 209-ФЗ «О развитии малого и среднего предпринимательства в Российской Федерации» (Собрание законодательства Российской Федерации, 2007, № 31, ст. 4006; 2021, № 27, ст. 5133), и внесенными в единый реестр субъектов малого и среднего предпринимательства (далее — субъекты малого и — среднего#❝
требований по приобретенным договорам микрозайма, включающих стоимость приобретения микрофинансовой компанией требований по договорам микрозайма, а также проценты, иные платежи в пользу микрофинансовой компании и неустойку (штрафы, пени) в сумме, присужденной судом или признанной должником, по приобретенным договорам микрозайма, начисленные с момента — приобретения микрофинансовой компанией требований по договорам микрозайма (далее — требования по приобретенным договорам микрозайма), заключенным с субъектами малого и среднего предпринимательства;#❝
требований по основному долгу, начисленным процентам, иным платежам в пользу микрофинансовой компании, а также по неустойке (штрафам, пеням) в сумме, присужденной судом или признанной должником, по заключенным договорам потребительского займа (далее — требования по заключенным договорам потребительского займа), заключенным на срок до 30 дней включительно в сумме до 30 тысяч рублей включительно;#❝
требований по приобретенным договорам потребительского займа, включающих стоимость приобретения микрофинансовой компанией требований по договорам потребительского займа, а также проценты, иные платежи в пользу микрофинансовой компании и неустойку (штрафы, пени) в сумме, присужденной судом или признанной должником, по приобретенным договорам потребительского займа, начисленные с момента приобретения микрофинансовой компанией требований по договорам потребительского займа (далее — требования по приобретенным договорам потребительского займа), заключенным на срок до 30 дней включительно в сумме до 30 тысяч рублей включительно;#❝
требований по заключенным договорам потребительского займа, по которым отношение суммы среднемесячных платежей по всем#❝
дохода заемщика (показатель долговой нагрузки (далее — ПДН), рассчитанное в соответствии с приложением 2 к настоящему Указанию, составило более 50 процентов, но не более 80 процентов (включительно);#❝
требований по приобретенным договорам потребительского займа, по которым ПДН составил более 50 процентов, но не более 80 процентов (включительно);#❝
требований по заключенным договорам потребительского займа, по которым ПДН составил более 80 процентов;#❝
требований по приобретенным договорам потребительского займа, по которым ПДН составил более 80 процентов;#❝
требований по заключенным договорам потребительского займа в сумме менее 10 000 рублей, ПДН по которым не рассчитан;#❝
требований по приобретенным договорам потребительского займа в сумме менее 10 000 рублей, ПДН по которым не рассчитан;#❝
требований по заключенным договорам потребительского займа, виды которых определены на основании статьи 45° Федерального закона от 10 июля 2002 года № 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» (Собрание законодательства Российской Федерации, 2002, № 28, ст. 2790; «Официальный интернет-портал правовой информации» (www.pravo.gov.ru), 6 декабря 2021 года) (далее — Федеральный закон «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России}»), в отношении которых на основании пункта 9 статьи 18 Федерального закона «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» (Собрание законодательства Российской Федерации, 2002, № 28, ст. 2790; «Официальный интернет-портал правовой информации» (www.pravo.gov.ru), 6 декабря 2021 года) принято решение Совета директоров Банка России об установлении#❝
требований по приобретенным договорам потребительского кредита, включающих стоимость приобретения микрофинансовой компанией требований по договорам потребительского кредита, а также проценты, иные платежи в пользу микрофинансовой компании и неустойку (штрафы, пени) в сумме, присужденной судом или признанной должником, по приобретенным договорам потребительского кредита, начисленные с момента приобретения микрофинансовой компанией требований по договорам потребительского кредита (далее — требования по приобретенным договорам потребительского кредита), требований по приобретенным договорам потребительского займа, виды которых определены на основании статьи 45° Федерального закона «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)», в отношении которых на основании пункта 9 статьи 18 Федерального закона «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» принято решение Совета директоров Банка России 06 установлении макропруденциальных лимитов и требования по которым были приобретены начиная со дня, в котором микрофинансовой компанией не были соблюдены макропруденциальные лимиты;#❝
дополнительный коэффициент риска «х» — в значении «15,7», который применяется к суммам требований, учитываемых при расчете показателя Аб норматива НМФК1.#❝
Сумма требований по заключенным договорам потребительского займа, требований по приобретенным договорам потребительского кредита, требований по приобретенным договорам потребительского займа, учитываемых при расчете показателя Аб норматива НМФК1, включается в расчет показателя А6 норматива НМФК! с дополнительным коэффициентом риска «х» начиная с последнего дня календарного квартала, для которого устанавливаются макропруденциальные лимиты, до даты прекращения обязательств заемщика по указанным в настоящем#❝
4. Для суммы требований по заключенным договорам потребительского займа, учитываемых при расчете показателей АЗ и А4 норматива НМФКТ, с 1 октября 2022 года применяется коэффициент 0,65 при одновременном соблюдении следующих условий:#❝
5. Сумма требований по приобретенным договорам микрозайма, заключенным с субъектами малого и среднего предпринимательства, включается в расчет показателя Al норматива НМФК] при приобретении микрофинансовой компанией прав требований по указанным в настоящем абзаце договорам с 1 октября 2022 года.#❝
6. Сумма требований по договорам потребительского займа включается в расчет показателя AS норматива НМФК]1 при заключении договоров потребительского займа (приобретении прав требований по договорам потребительского займа) с | октября 2022 года.#❝
7. В расчет показателя AS норматива НМФК! не включаются требования по приобретенным договорам потребительского займа, которые были заключены или в отношении которых было принято решение об увеличении лимита кредитования до | октября 2019 года.#❝
8. Сумма требований по приобретенным договорам потребительского займа включается в расчет показателей А2, АЗ и А4 норматива НМФК1 при приобретении микрофинансовой компанией прав требований по договорам потребительского займа с 1 октября 2022 года.#❝
9. Из суммы требований, учитываемых при расчете показателей Al, A2, АЗ, A4, А5 и Аб норматива НМФК1, вычитается величина резервов на возможные потери по займам, определенных в соответствии с порядком формирования резервов на возможные потери по займам, установленным на#❝
«О микрофинансовой деятельности и микрофинансовых организациях» (Собрание законодательства Российской Федерации, 2010, № 27, ст. 3435;#❝
В случае если сумма требований по договору потребительского займа соответствует критериям включения в показатели А2, АЗ, А4 и AS норматива HMOK 1, она учитывается при расчете тех показателей, критериям включения в которые она соответствует. В случае если сумма требований по договору потребительского займа соответствует критериям включения в показатель Аб норматива НМФКТ, она не учитывается при расчете показателей А2, АЗ, A4 и А5 норматива НМФКТ.#❝
11. Норматив НМФК2 рассчитывается по формуле:#❝
ЛА — принимаемая к расчету стоимость финансовых активов, срок исполнения по которым не нарушен и которые должны быть получены микрофинансовой компанией, и (или) могут быть ею востребованы в течение ближайших 90 календарных дней, и (или) в случае необходимости реализованы микрофинансовой компанией в течение ближайших 90 календарных дней в целях получения денежных средств в указанный срок;#❝
13. Норматив НМФКЗ рассчитывается по формуле:#❝
3M — совокупная сумма требований микрофинансовой компании к одному заемщику (группе связанных заемщиков), возникших по обязательствам заемщика (заемщиков, входящих в группу связанных заемщиков) перед микрофинансовой компанией и перед третьими лицами, вследствие которых у микрофинансовой компании возникают требования в отношении указанного заемщика (заемщиков, входящих в группу связанных заемщиков), за вычетом величины резервов на возможные потери по займам;#❝
К - собственные средства (капитал) микрофинансовой компании, определяемые в соответствии с методикой определения собственных средств микрофинансовой компании, установленной на основании пункта 5° части 4 статьи 14 Федерального закона «О микрофинансовой деятельности и микрофинансовых организациях».#❝
15. Норматив НМФКА4 рассчитывается по формуле:#❝
Зи — совокупная сумма требований микрофинансовой компании к связанному с микрофинансовой компанией лицу (группе лиц, связанных с микрофинансовой компанией), возникших по обязательствам связанного с микрофинансовой компанией лица (группы лиц, связанных с микрофинансовой компанией) перед микрофинансовой компанией и перед третьими лицами, вследствие которых у микрофинансовой компании возникают требования в отношении указанного лица (группы лиц, связанных с микрофинансовой компанией), за вычетом величины резервов на возможные потери по займам;#❝
17. В целях расчета нормативов НМФКЗ и HM®K4 понятия «группа связанных заемщиков», «группа лиц» применяются в значении понятия «группа лиц», определяемого статьей 9 Федерального закона от 26 июля 2006 года № 135-ФЗ «О защите конкуренции» (Собрание законодательства Российской Федерации, 2006, № 31, ст. 3434; 2015, № 41, ст. 5629).#❝
18. В целях расчета норматива НМФК4 понятие «связанные с микрофинансовой компанией лица» применяется в значении понятия «связанные стороны», определяемого Международным стандартом финансовой отчетности (IAS) 24 «Раскрытие информации о связанных сторонах», введенным в действие на территории Российской Федерации приказом Министерства финансов Российской Федерации от 28 декабря 2015 года № 217н «О введении Международных стандартов финансовой отчетности и Разъяснений Международных стандартов финансовой отчетности в действие на территории Российской Федерации и о признании утратившими силу некоторых приказов (отдельных положений приказов) Министерства финансов Российской Федерации», зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 2 февраля 2016 года № 40940, 1 августа 2016 года № 43044, с поправками, введенными в действие на территории Российской Федерации приказом Министерства финансов Российской Федерации от 11 июля 2016 года № 111н «О введении в действие и прекращении действия документов Международных стандартов финансовой отчетности на территории Российской Федерации», зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации#❝
19. Настоящее Указание вступает в силу по истечении 10 дней после дня его официального опубликования.#❝
20. По 30 июня 2023 года включительно при предоставлении потребительских займов в размере до 50 тысяч рублей или потребительских займов на цели приобретения автотранспортного средства, исполнение обязательств заемщика по которым обеспечено залогом приобретаемого автотранспортного средства, в расчет ПДН включается величина дохода, указанная в заявлении на предоставление потребительского займа, подписанном заемщиком, и скорректированная микрофинансовой компанией с использованием внутренних моделей, применяемых для оценки платежеспособности заемщика и включенных в методику расчета ПДН.#❝
21. Со дня вступления в силу настоящего Указания признать утратившими силу:#❝
Указание Банка России от 2 апреля 2019 года № 5115-У «Об установлении экономических нормативов для микрофинансовой компании, привлекающей денежные средства физических лиц, в том числе индивидуальных предпринимателей, и (или) юридических лиц в виде займов, и микрофинансовой компании, осуществляющей выпуск и размещение облигаций», зарегистрированное Министерством юстиции Российской Федерации 26 июня 2019 года № 55059;#❝
Указание Банка России от 29 сентября 2020 года № 5570-У «О внесении изменения в пункт 12 Указания Банка России от 2 апреля 2019 года № 5115-У «Об установлении экономических нормативов для микрофинансовой компании, привлекающей денежные средства физических лиц, в том числе индивидуальных предпринимателей, и (или) юридических лиц в виде займов, и микрофинансовой компании, осуществляющей выпуск и размещение облигаций», зарегистрированное Министерством юстиции Российской Федерации 10 ноября 2020 года № 60831;#❝
Приложение 1#❝
Данные отчетности, составляемой и представляемой в соответствии с частью 3 статьи 15 Федерального закона «О микрофинансовой деятельности и микрофинансовых организациях»! и бухгалтерского учета микрофинансовой компании”, используемые при расчете показателей#❝
п/п вание Расчет показателя показателя 1 2 3 1 Al В части, относящейся к микрозаймам, выданным юридическим#❝
лицам и индивидуальным предпринимателям, являющимся на дату заключения договора микрозайма субъектами малого и среднего предпринимательства:#❝
48701 + 48702 + 48703 (в части отражения доходов, установленных договором микрозайма) — 48704 (в части отражения расчетов по прочим доходам, установленным договором микрозайма) — 48709#❝
+ 49401 + 49402 + 49403 (в части отражения доходов, установленных договором микрозайма) — 49404 (в части отражения расчетов по прочим доходам, установленным договором микрозайма) — 49409#❝
+ 60323 (в части, относящейся к суммам задолженности по неустойке (штрафам, пеням), присужденной судом или признанным должником)#❝
— величина резервов на возможные потери по займам (далее — PBII3) по требованиям, включаемым в расчет показателя Al, отраженная в отчете о микрофинансовой деятельности микрофинансовой компании, составляемом и представляемом в соответствии с частью 3 статьи 15 Федерального закона «О микрофинансовой деятельности и микрофинансовых организациях» (далее — отчет о микрофинансовой деятельности).#❝
? В соответствии с Планом счетов бухгалтерского учета в некредитных финансовых организациях, установленным приложением | к Положению Банка России от 2 сентября 2015 года № 486—П «О Плане счетов бухгалтерского учета в некредитных финансовых организациях и порядке его применения», зарегистрированному Министерством юстиции Российской Федерации 7 октября 2015 года № 39197, 28 декабря 2016 года № 45012, 16 апреля 2018 года № 50777, 24 мая 2019 года № 54722, 21 октября 2020 года № 60496, 23 сентября 2021 года № 65108.#❝
В части, относящейся к приобретенным микрозаймам, выданным юридическим лицам и индивидуальным предпринимателям, являющимся на дату заключения договора микрозайма субъектами малого и среднего предпринимательства:#❝
+ 60323 (в части, относящейся к суммам задолженности по неустойке (штрафам, пеням), присужденным судом или признанным должником)#❝
— величина РВПЗ по требованиям, включаемым в расчет показателя Al, отраженная в отчете о микрофинансовой деятельности#❝
В части, относящейся к потребительским займам, заключенным на срок до 30 дней включительно в сумме до 30 тысяч рублей включительно:#❝
48801 + 48802 + 48803 (в части отражения доходов, установленных договором потребительского займа) — 48804 (в части отражения расчетов по прочим доходам, установленным — договором потребительского займа) — 48809#❝
+ 49201 + 49202 + 49203 (в части отражения доходов, установленных договором потребительского займа) — 49204 (в части отражения расчетов по прочим доходам, установленным договором потребительского займа) — 49209#❝
+ 60323 (в части, относящейся к суммам задолженности по неустойке (штрафам, пеням), присужденным судом или признанным должником)#❝
— величина РВПЗ по требованиям, включаемым в расчет показателя A2, отраженная в отчете о микрофинансовой деятельности.#❝
В части, относящейся к приобретенным потребительским займам, заключенным на срок до 30 дней включительно в сумме до 30 тысяч рублей включительно:#❝
+ 60323 (в части, относящейся к суммам задолженности по неустойке (штрафам, пеням), присужденным судом или признанным должником)#❝
— величина РВПЗ по требованиям, включаемым в расчет показателя A2, отраженная в отчете о микрофинансовой деятельности#❝
В части, относящейся к потребительским займам, по которым ИДН составил более 50 процентов, но не более 80 процентов (включительно):#❝
48601 + 48602 + 48603 (в части отражения доходов, установленных договором потребительского займа) — 48604 (в части отражения расчетов по прочим доходам, установленным договором потребительского займа) — 48609#❝
+48801 +48802 + 48803 (в части отражения доходов, установленных договором потребительского займа) — 48804 (в части отражения расчетов по прочим доходам, установленным — договором потребительского займа) — 48809#❝
+49001 + 49002 + 49003 (в части отражения доходов, установленных договором потребительского займа) — 49004 (в части отражения#❝
+ 49201 + 49202 + 49203 (в части отражения доходов, установленных договором потребительского займа) — 49204 (в части отражения расчетов по прочим доходам, установленным — договором потребительского займа) — 49209#❝
+ 60323 (в части, относящейся к суммам задолженности по неустойке (штрафам, пеням), присужденным судом или признанным должником)#❝
— величина РВПЗ по требованиям, включаемым в расчет показателя АЗ, отраженная в отчете о микрофинансовой деятельности.#❝
В части, относящейся к приобретенным потребительским займам, по которым ПДН составил более 50 процентов, но не более 80 процентов (включительно):#❝
+ 60323 (в части, относящейся к суммам задолженности по неустойке (штрафам, пеням), присужденным судом или признанным должником)#❝
— величина РВПЗ по требованиям, включаемым в расчет показателя АЗ, отраженная в отчете о микрофинансовой деятельности#❝
48601 + 48602 + 48603 (в части отражения доходов, установленных договором потребительского займа) — 48604 (в части отражения расчетов по прочим доходам, установленным договором потребительского займа) — 48609#❝
+ 48801 + 48802 + 48803 (в части отражения доходов, установленных договором потребительского займа) — 48804 (в части отражения расчетов по прочим доходам, установленным — договором потребительского займа) — 48809#❝
+ 49001 +49002 + 49003 (в части отражения доходов, установленных договором потребительского займа) — 49004 (в части отражения расчетов по прочим доходам, установленным — договором потребительского займа) — 49009#❝
+49201 + 49202 + 49203 (в части отражения доходов, установленных договором потребительского займа) — 49204 (в части отражения расчетов по прочим доходам, установленным — договором потребительского займа) — 49209#❝
+ 60323 (в части, относящейся к суммам задолженности по неустойке (штрафам, пеням), присужденным судом или признанным должником)#❝
— величина РВПЗ, рассчитанных по требованиям, включаемым в расчет показателя А4, отраженная в отчете о микрофинансовой деятельности.#❝
В части, относящейся к приобретенным потребительским займам, по которым ПДН составил более 80 процентов:#❝
+ 60323 (в части, относящейся к суммам задолженности по неустойке (штрафам, пеням), присужденным судом или признанным#❝
должником) — величина РВПЗ по требованиям, включаемым в расчет показателя А4, отраженная в отчете о микрофинансовой деятельности#❝
В части, относящейся к потребительским займам в сумме менее 10 000 рублей, по которым ПДН не рассчитан:#❝
48601 + 48602 + 48603 (в части отражения доходов, установленных договором потребительского займа) — 48604 (в части отражения расчетов по прочим доходам, установленным — договором потребительского займа) — 48609#❝
+ 48801 + 48802 + 48803 (в части отражения доходов, установленных договором потребительского займа) — 48804 (в части отражения расчетов по прочим доходам, установленным договором потребительского займа) — 48809#❝
+ 49001 + 49002 + 49003 (в части отражения доходов, установленных договором потребительского займа) — 49004 (в части отражения расчетов по прочим доходам, установленным договором потребительского займа) — 49009#❝
+49201 + 49202 + 49203 (в части отражения доходов, установленных договором потребительского займа) — 49204 (в части отражения расчетов по прочим доходам, установленным — договором потребительского займа) — 49209#❝
+ 60323 (в части, относящейся к суммам задолженности по неустойке (штрафам, пеням), присужденным судом или признанным должником)#❝
— величина РВПЗ по требованиям, включаемым в расчет показателя AS, отраженная в отчете о микрофинансовой деятельности.#❝
В части, относящейся к приобретенным потребительским займам в сумме менее 10 000 рублей, по которым ПДН не рассчитан:#❝
+ 60323 (в части, относящейся к суммам задолженности по неустойке (штрафам, пеням), присужденным судом или признанным должником)#❝
— величина РВПЗ по требованиям, включаемым в расчет показателя А5, отраженная в отчете о микрофинансовой деятельности#❝
В части, относящейся к потребительским займам, в отношении которых на основании пункта 9 статьи 18 Федерального закона «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» принято решение Совета директоров Банка России об установлении макропруденциальных лимитов и которые были заключены начиная со дня, в котором микрофинансовой компанией не были соблюдены макропруденциальные лимиты:#❝
48601 + 48602 + 48603 (в части отражения доходов, установленных договором потребительского займа) — 48604 (в части отражения расчетов по прочим доходам, установленным — договором потребительского займа) — 48609#❝
+ 48801 + 48802 + 48803 (в части отражения доходов, установленных договором потребительского займа) — 48804 (в части отражения расчетов по прочим доходам, установленным — договором потребительского займа) — 48809#❝
+ 49001 + 49002 + 49003 (в части отражения доходов, установленных договором) — 49004 (в части отражения расчетов по прочим доходам,#❝
+ 49201 + 49202 + 49203 (в части отражения доходов, установленных договором) — 49204 (в части отражения расчетов по прочим доходам, установленным договором потребительского займа) — 49209#❝
+ 60323 (в части, относящейся к суммам задолженности по неустойке (штрафам, пеням), присужденным судом или признанным должником)#❝
— величина РВПЗ по требованиям, включаемым в расчет показателя Аб, отраженная в отчете о микрофинансовой деятельности.#❝
В части, относящейся к потребительским кредитам (займам), в отношении которых на основании пункта 9 статьи 18 Федерального закона «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» принято решение Совета директоров Банка России об установлении макропруденциальных лимитов и требования по которым были приобретены начиная со дня, в котором микрофинансовой компанией не были соблюдены макропруденциальные лимиты:#❝
+ 60323 (в части, относящейся к суммам задолженности по неустойке (штрафам, пеням), присужденной судом или признанным должником)#❝
— величина РВПЗ по требованиям, включаемым в расчет показателя Аб (в части, относящейся к потребительским займам), отраженная в отчете о микрофинансовой деятельности#❝
— величина РВПЗ по требованиям, включаемым в расчет показателя Аб (в части, относящейся к потребительским кредитам)#❝
7 ЛА В части, относящейся к активам, срок исполнения по которым не нарушен и составляет на дату расчета норматива не более 90 календарных дней:#❝
+ 20601 + 20602 + 20603 + 20604 — 20605 — 20606 + 20607 + 20608 + 20609 + 20610 — 20611 — 20612 — 20613 — 20614 — 20615 — 20616 + 20617 — 20619 (в части суммы средств, классифицированных в качестве денежных средств и их эквивалентов в соответствии с Международным стандартом финансовой отчетности (IAS) 7 «Отчет о движении денежных средств» (далее —- МСФО (IAS) 7)?)#❝
3 Введен в действие на территории Российской Федерации приказом Министерства финансов Российской Федерации от 28 декабря 2015 года № 2 17н «О введении Международных стандартов финансовой отчетности и Разъяснений Международных стандартов финансовой отчетности в действие на территории Российской Федерации и о признании утратившими силу некоторых приказов (отдельных положений приказов) Министерства финансов Российской Федерации», зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 2 февраля 2016 года № 40940, | августа 2016 года № 43044, с поправками, введенными в действие на территории Российской Федерации приказом Министерства финансов Российской Федерации от 11 июля 2016 года № 11 1н «О введении в действие и прекращении действия документов Международных стандартов финансовой отчетности на территории Российской Федерации», зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации | августа 2016 года № 43044, приказом Министерства финансов Российской Федерации от 4 июня 2018 года № 125н «О введении документа Международных стандартов финансовой отчетности в действие на территории Российской Федерации», зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 21 июня 2018 года № 51396.#❝
+ 47423 (в части суммы средств микрофинансовой организации, находящихся у оператора по переводу денежных средств не на банковском счете микрокредитной организации и классифицированных в качестве денежных средств и их эквивалентов в соответствии с МСФО (IAS) 7) - 47425 (в части резерва под обесценение к счету 47423);#❝
средства, предоставленные по договорам микрозайма (в части суммы требований по договору микрозайма, начисленным процентам и начисленным прочим доходам, установленным договором микрозайма):#❝
средства, предоставленные по договорам займа (в части суммы требований по договору займа, начисленным процентам и начисленным прочим доходам, установленным договором займа):#❝
— величина РВПЗ по приобретенным правам требования по договорам микрозайма, отраженная в отчете о микрофинансовой деятельности;#❝
— величина РВПЗ по приобретенным правам требования по договорам займа, отраженная в отчете о микрофинансовой деятельности;#❝
+ 45709 + 45711 — 45717 — 45718 + 45719 + 45720 — 45721 — 45722 + 46010 + 46011 — 46017 — 46018 + 46019 + 46020 — 46021 — 46022 + 46110 + 46111 — 46117 — 46118 + 46119 + 46120 — 46121 — 46122 + 46210 + 46211 — 46217 — 46218 + 46219 + 46220 — 46221 — 46222 + 46310 + 46311 — 46317 — 46318 + 46319 + 46320 — 46321 — 46322 + 46410 + 46411 — 46417 — 46418 + 46419 + 46420 — 46421 — 46422 + 46510 + 46511 — 46517 — 46518 + 46519 + 46520 — 46521 — 46522 + 46610 + 46611 — 46617 — 46618 + 46619 + 46620 — 46621 — 46622 + 46710 + 46711 — 46717 — 46718 + 46719 + 46720 — 46721 - 46722 + 46810 + 46811 — 46817 — 46818 + 46819 + 46820 — 46821 — 46822 + 46910 + 46911 — 46917 — 46918 + 46919 + 46920 — 46921 — 46922 + 47010 + 47011 — 47017 — 47018 + 47019 + 47020 — 47021 - 47022 + 47110 + 47111 —47117 — 47118 + 47119 + 47120 — 47121 - 47122 + 47210 + 47211 — 47217 — 47218 + 47219 + 47220 — 47221 — 47222 + 47310 + 47311 — 47317 - 47318 + 47319 + 47320 — 47321 - 47322;#❝
50104 + 50105 + 50106 + 50107 + 50108 + 50109 + 50110 + 50118 — 50122 — 50123 — 50124 — 50125 — 50126 — 50127 — 50128 — 50130 + 50131 + 50132 + 50133 + 50134 + 50135 + 50136 + 50137 + 50139 + 50150 — 50151 + 50152 — 50153 + 50154 — 50155 + 50156 — 50157 + 50158 — 50159 + 50160 — 50161 + 50162 — 50163 + 50166 — 50167#❝
+ 50205 + 50206 + 50207 + 50208 + 50209 + 50210 + 50211 + 50218 — 50222 — 50223 — 50224 — 50225 — 50226 — 50227 — 50228 — 50230 + 50231 + 50232 + 50233 + 50234 + 50235 + 50236 + 50237 + 50239 — 50240 — 50241 — 50242 — 50243 — 50244 — 50245 — 50246 — 50248 + 50250 — 50251 + 50252 — 50253 + 50254 — 50255 + 50256 — 50257 + 50258 — 50259 + 50260 — 50261 + 50262 — 50263 + 50266 — 50267#❝
+ 50411 + 50412 + 50413 + 50414 + 50415 + 50416 + 50417 + 50418 — 50419 — 50420 — 50421 — 50422 — 50423 — 50424 — 50425 — 50426 + 50450 — 50451 + 50452 — 50453 + 50454 — 50455 + 50456 — 50457 + 50458 — 50459 + 50460 — 50461 + 50462 — 50463 + 50464 — 50465#❝
+ 50605 + 50606 + 50607 + 50608 + 50618 — 50622 — 50623 — 50624 — 50625 — 50626 + 50627 + 50628 + 50629 + 50630 + 50631 + 50640 + 50641 + 50642 + 50643 + 50670 — 50671#❝
+ 50705 + 50706 + 50707 + 50708 + 50709 + 50718 — 50722 — 50723 — 50724 — 50725 — 50726 + 50727 + 50728 + 50729 + 50730 + 50731 — 50732 — 50733 — 50734 — 50735 — 50736 — 50737 + 50740 + 50741 + 50742 + 50743 + 50770 — 50771#❝
+ 51211 + 51212 + 51213 + 51214 + 51215 + 51216 + 51217 — 51218 — 51219-51220 - 51221 — 51222 — 51223 — 51224 + 51225 + 51226 + 51227 + 51228 + 51229 + 51230 + 51231 + 51250 — 51251 + 51252 — 51253 + 51254 — 51255 + 51256 — 51257 + 51258 — 51259 + 51260 - 51261 + 51262 — 51263#❝
+ 51311 + 51312 + 51313 + 51314 + 51315 + 51316 + 51317 — 51318 — 51319-51320 - 51321-51322 — 51323 - 51324 + 51325 + 51326 + 51327 + 51328 + 51329 + 51330 + 51331 - 51332 — 51333 - 51334 - 51335 — 51336-51337 - 51338 + 51350 — 51351 + 51352 — 51353 + 51354-51355 + 51356 — 51357 + 51358 — 51359 + 51360 — 51361 + 51362 — 51363#❝
+ 51511+ 51512 + 51513 + 51514 + 51515 + 51516 + 51517 - 51518 — 51519 — 51520 - 51521 — 51522 — 51523 — 51524 + 51550 — 51551 + 51552 —.51553 + 51554 — 51555 + 51556 — 51557 + 51558 — 51559 + 51560 — 51561 + 51562 — 51563;#❝
+ по отдельным производным финансовым инструментам (если больше нуля): 52601 — 52602 + 52603 — 52604;#❝
20315+20316- 20321 (в части резервов под обесценение депозитов, процентов по депозитам) + 20322 + 20323 + 20324 — 20325 + 20326 — 20327 + 20328 — 20329 + 20330 — 20331#❝
+ 20601 + 20602 + 20603 + 20604 — 20605 — 20606 + 20607 + 20608 + 20609 + 20610 — 20611 — 20612 — 20613 — 20614 — 20615 — 20616 + 20617 — 20619 (в части суммы средств, He классифицированных в качестве денежных средств и их эквивалентов в соответствии с МСФО (IAS) 7)#❝
+ 47408 + 47417 + 47423 (за исключением суммы средств микрофинансовой организации, находящихся у оператора по переводу денежных средств не на банковском счете микрофинансовой организации и классифицированных в качестве денежных средств и их эквивалентов в соответствии с МСФО (JAS) 7) — 47425 (в части резерва под обесценение к счету 47408) + 47471 + 47701 — 47702#❝
+ 60302 + 60306 + 60308 + 60312 + 60314 + 60315 + 60323 — 60324 + 60329 + 60330 + 60332 + 60336 + 60345 + 60347 + 60350#❝
обязательства по выплате выходных пособий и (или) оплаты труда лиц, работающих или работавших по трудовому договору:#❝
В части совокупной суммы требований микрофинансовой компании к одному заемщику (группе связанных заемщиков), возникших по обязательствам заемщика (заемщиков, входящих в группу связанных заемщиков) перед микрофинансовой компанией и перед третьими лицами, вследствие которых у микрофинансовой компании возникают требования в отношении указанного заемщика (заемщиков, входящих в группу связанных заемщиков):#❝
— величина РВИЗ по приобретенным правам требования по договорам микрозайма, отраженная в отчете о микрофинансовой деятельности;#❝
— величина РВПЗ по приобретенным правам требования по договорам займа, отраженная в отчете о микрофинансовой деятельности;#❝
+ 47210 + 47211 — 47217 — 47218 + 47219 + 47220 — 47221 — 47222 + 47310 + 47311 — 47317 — 47318 + 47319 + 47320 — 47321 — 47322;#❝
31001 — 31003 + 47408 + 47417 + 47423 — 47425 + 47471 + 47701 — 47702 + 47902 — 47905 + 60306 + 60308 + 60312 + 60314 + 60315#❝
В части совокупной суммы требований микрофинансовой компании к связанному с микрофинансовой компанией лицу (группе лиц, связанных с микрофинансовой компанией), возникших по обязательствам связанного с микрофинансовой компанией лица (группы лиц, связанных с микрофинансовой компанией) перед микрофинансовой компанией и перед третьими лицами, вследствие которых у микрофинансовой компании возникают требования в отношении указанного лица (группы лиц, связанных с микрофинансовой компанией):#❝
— величина РВПЗ по приобретенным правам требования по договорам микрозайма, отраженная в отчете о микрофинансовой деятельности;#❝
— величина PBIT3 по приобретенным правам требования по договорам займа, отраженная в отчете о микрофинансовой деятельности;#❝
Приложение 2#❝
Глава 1. Общие положения#❝
1.1. ПДН должен рассчитываться по каждому заемщику при принятии решения о предоставлении потребительского займа в сумме (с лимитом кредитования) 10 000 рублей и более, а также при принятии решения об увеличении лимита кредитования по потребительскому займу не позднее даты принятия такого решения.#❝
Глава 2. Сумма среднемесячных платежей по всем потребительским#❝
2.1. В расчет суммы среднемесячных платежей по всем потребительским кредитам (займам) заемщика включаются следующие среднемесячные платежи:#❝
среднемесячные платежи по потребительскому займу, заявление о предоставлении которого принято микрофинансовой компанией на рассмотрение и (или) индивидуальные условия предоставления которого переданы микрофинансовой компанией заемщику;#❝
среднемесячные платежи по потребительским кредитам (займам), рассчитанные по всем договорам потребительского кредита (займа), заключенным заемщиком и действующим на дату расчета ПДН, включая договоры, заключенные заемщиком с другими кредиторами (заимодавцами).#❝
В случае если по указанным договорам потребительского кредита (займам) предусмотрена солидарная обязанность заемщика и другого физического лица (других физических лиц) по исполнению обязательства (далее — созаемщик), среднемесячный платеж по указанным потребительским кредитам (займам) уменьшается на сумму, пропорциональную среднемесячному доходу созаемщика (созаемщиков);#❝
среднемесячные платежи по потребительским кредитам (займам), по которым заемщик выступает поручителем, в случае наличия просроченных платежей, срок исполнения которых наступил ранее 30 календарных дней до даты расчета ПДН;#❝
среднемесячные платежи по потребительским кредитам (займам), рассчитанные по каждому договору потребительского кредита (займа), заключенному — созаемщиком — (созаемщиками), включая — договоры потребительского кредита (займа), заключенные созаемщиком (созаемщиками) с другими кредиторами (заимодавцами), если наличие#❝
2.2. Сумма среднемесячных платежей по договорам потребительского кредита (займа), заключенным заемщиком (созаемщиками) с другими кредиторами (заимодавцами), а также по договорам потребительского кредита (займа), в отношении которых заемщик выступает поручителем, рассчитывается с учетом информации, содержащейся в кредитном отчете, предоставляемом бюро кредитных историй по запросу микрофинансовой компании в соответствии со статьей 6 Федерального закона от 30 декабря 2004 года № 218-ФЗ «О кредитных историях» (Собрание законодательства Российской Федерации, 2005, № 1, ст. 44; 2020, № З1, ст. 5061) (далее — кредитный отчет, предоставляемый бюро кредитных историй), и иной информации, используемой для расчета среднемесячных платежей в соответствии с настоящим приложением.#❝
2.3. Расчет ПДН производится в срок не позднее 5 рабочих дней после даты получения информации из бюро кредитных историй и не ранее 15 календарных дней до даты предоставления потребительского займа.#❝
2.4. Среднемесячные платежи по потребительским займам, которые предоставлены микрофинансовой компанией или заявление о предоставлении которых принято микрофинансовой компанией на рассмотрение и (или) индивидуальные условия предоставления которых переданы микрофинансовой компанией заемщику, рассчитываются с использованием графика платежей по потребительскому займу и (или) оценки средней#❝
Порядок расчета среднемесячных платежей по потребительским займам, которые предоставлены микрофинансовой компанией или заявление о предоставлении которых принято микрофинансовой компанией на рассмотрение и (или) индивидуальные условия предоставления которых переданы микрофинансовой компанией заемщику, отражается в Методике.#❝
2.5. Среднемесячные платежи по потребительским кредитам (займам), предоставленным другими кредиторами (заимодавцами), за исключением потребительских кредитов (займов), предоставляемых с использованием#❝
соответствии с договором потребительского кредита (займа), указанная в кредитном отчете, предоставляемом бюро кредитных историй, в процентах годовых. Значение ПСК по потребительским займам, заключенным на срок до 30 дней включительно, корректируется на поправочный коэффициент по формуле:#❝
Cp3 — сумма срочной задолженности по договору потребительского кредита (займа) без учета задолженности по процентным платежам, определенная с использованием информации, указанной в кредитном отчете, предоставляемом бюро кредитных историй;#❝
Т — количество месяцев, оставшихся до погашения потребительского кредита (займа), определенное с использованием информации, указанной в кредитном отчете, предоставляемом бюро кредитных историй. В случае если фактический срок до погашения потребительского кредита (займа) составляет целое число месяцев и (или) несколько дней, срок до погашения потребительского кредита (займа) округляется в большую сторону до ближайшего целого числа месяцев.#❝
2.6. В случае отсутствия в кредитном отчете, предоставляемом бюро кредитных историй, информации о полной стоимости потребительского кредита (займа), за исключением кредитов (займов), обязательства заемщика по которым обеспечены ипотекой, при расчете среднемесячных платежей по потребительскому кредиту (займу) используются следующие значения полной стоимости потребительского кредита (займа):#❝
среднерыночное значение полной стоимости потребительского кредита (займа), опубликованное на официальном сайте Банка России в информационно-телекоммуникационной сети «Интернет» (далее — сеть «Интернет») в порядке, установленном Указанием Банка России от | апреля 2019 года № 5112-У «О порядке определения Банком России категорий потребительских кредитов (займов) и о порядке ежеквартального расчета и опубликования среднерыночного значения полной стоимости потребительского кредита (займа) в процентах годовых», зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 29 апреля 2019 года № 54552 (далее — среднерыночное значение ПСК, опубликованное Банком России), по категории потребительских кредитов (займов), соответствующей условиям договора потребительского кредита (займа) и календарному кварталу, в котором был заключен договор потребительского кредита (займа);#❝
кварталом, в котором был заключен договор потребительского кредита (займа) (если отсутствует среднерыночное значение ПСК, опубликованное Банком России, по календарному кварталу, в котором был заключен договор потребительского кредита (займа);#❝
среднеарифметическое значение процентной ставки, рассчитанное микрофинансовой компанией на основе доступных рыночных значений процентных ставок по потребительским кредитам (займам), заключенным на аналогичных условиях в календарном квартале, в котором был заключен договор потребительского кредита (займа) (если отсутствует среднерыночное значение ПСК, опубликованное Банком России, по категориям потребительских кредитов (займов), соответствующим условиям договора потребительского кредита (займа).#❝
2.7. В случае отсутствия в кредитном отчете, предоставляемом бюро кредитных историй, информации о полной стоимости кредита (займа), обязательства заемщика по которому обеспечены ипотекой, в расчет среднемесячных платежей по потребительскому кредиту (займу) в соответствии с пунктом 2.5 настоящего приложения принимается значение полной стоимости — потребительского кредита (займа), равное средневзвешенной ставке по кредитам (займам), обязательства заемщика по которым обеспечены ипотекой, выданным в течение месяца, публикуемой на официальном сайте Банка России в сети «Интернет».#❝
В случае если по календарному месяцу, в котором был заключен договор кредита (займа) в целях, не связанных с осуществлением заемщиком предпринимательской деятельности, обязательства заемщика по которому обеспечены ипотекой, отсутствует опубликованное Банком России значение средневзвешенной ставки по кредитам (займам), обязательства заемщика по которым обеспечены ипотекой, выданным в течение месяца, используется среднеарифметическое значение полной стоимости потребительского кредита#❝
2.8. По потребительским кредитам (займам), предоставляемым другими кредиторами с использованием банковских карт, в том числе на условиях овердрафт, в расчет ПДН принимается наименьшее значение среднемесячных платежей, рассчитанное по одной из формул:#❝
ПЛ - установленный лимит кредитования, указанный в кредитном отчете, предоставляемом бюро кредитных историй;#❝
2.9. При расчете среднемесячных платежей по потребительским кредитам (займам), по которым исполнение обязательств или их части будет осуществлено заемщиком денежными средствами, полученными по потребительскому займу, заявление о предоставлении которого принято микрофинансовой компанией на рассмотрение и (или) индивидуальные условия предоставления которого переданы микрофинансовой компанией заемщику, величина срочной задолженности, указанной в пункте 2.5 настоящего приложения, и (или) величина просроченной задолженности, указанной в пунктах 2.5 и 2.8 настоящего приложения, уменьшается на сумму обязательства или его части при условии, что микрофинансовая компания контролирует использование предоставленных по потребительскому займу денежных средств (в том числе передает эти средства по распоряжению#❝
2.10. В случае если сведения из кредитного отчета, предоставляемого бюро кредитных историй, не позволяют достоверно и актуально определить среднемесячные платежи по договорам потребительского кредита (займа), заключенным заемщиком с другими кредиторами (заимодавцами), для их расчета в соответствии с пунктами 2.5 и 2.8 настоящего приложения может быть использована документально подтвержденная информация, оцениваемая микрофинансовой компанией как достоверная и актуальная в соответствии с критериями, установленными в Методике.#❝
При расчете среднемесячных платежей по договорам потребительского кредита (займа), заключенным заемщиком с другими кредиторами (заимодавцами), в качестве документально подтвержденной информации принимаются предоставленный заемщиком и подписанный кредитором (заимодавцем) график погашения потребительского кредита (займа) и (или) оформленное заемщиком заявление о предоставлении потребительского кредита (займа) с подписанным заемщиком подтверждением, что содержащаяся в заявлении информация достоверна, и (или) иные документы, предоставленные кредиторами (заимодавцами) и подтверждающие расчет суммы среднемесячного платежа или отсутствие задолженности.#❝
2.11. При расчете ПДН сумма среднемесячных платежей по потребительским кредитам в иностранной валюте, заключенным заемщиком с другими кредиторами, пересчитывается в рубли по официальному курсу иностранной валюты по отношению к рублю, установленному Банком России в соответствии с пунктом 15 статьи 4 Федерального закона «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» (Собрание законодательства Российской Федерации, 2002, № 28, ст. 2790), на дату расчета ПДН либо по курсу иностранной валюты к рублю, установленному в соответствии со#❝
статьей 317 Гражданского кодекса Российской Федерации (Собрание#❝
Глава 3. Величина среднемесячного дохода заемщика#❝
3.1. Величина среднемесячного дохода заемщика определяется как среднее арифметическое значение суммы доходов, полученных заемщиком из различных источников за период, равный 12 календарным месяцам и заканчивающийся не ранее чем за 2 календарных месяца, предшествующих месяцу расчета ПДН, с учетом особенностей, предусмотренных пунктами 3.2 и 3.3 настоящего приложения.#❝
3.2. В случае если условия потребительского займа, заявление о предоставлении которого принято микрофинансовой компанией на рассмотрение и (или) индивидуальные условия предоставления которого переданы микрофинансовой компанией заемщику, предусматривают наличие созаемщика (созаемщиков), в целях расчета ПДН определяется величина совокупного среднемесячного дохода заемщика и созаемщика (созаемщиков).#❝
3.3. При расчете величины среднемесячного дохода заемщика учитываются доходы, полученные в денежной форме. Сумма указанных доходов уменьшается на сумму налогов на доходы, уплаченных в соответствии с законодательством Российской Федерации о налогах и сборах (при наличии возможности у микрофинансовой компании определить сумму уплаченных налогов на доходы).#❝
Суммы оплаты сезонных, временных и других видов работ, выполняемых по срочным трудовым договорам, доходов, полученных от исполнения договоров гражданско-правового характера, — доходов, полученных от сдачи в аренду (наем) недвижимого и иного имущества, а также доходов, полученных от осуществления предпринимательской и иной деятельности, делятся на количество месяцев, за которые они получены, и при#❝
месяцы, которые приходятся на период, равный 12 календарным месяцам и заканчивающийся не ранее чем за 2 календарных месяца, предшествующих месяцу расчета ПДН.#❝
Доходы, полученные от реализации плодов и продукции личного подсобного хозяйства, определяются исходя из утверждаемых в соответствии со статьей 11 Федерального закона от 5 апреля 2003 года № 44-ФЗ «О порядке учета доходов и расчета среднедушевого дохода семьи и дохода одиноко проживающего гражданина для признания их малоимущими и оказания им государственной социальной помощи» (Собрание законодательства Российской Федерации, 2003, № 14, ст. 1257) нормативов чистого дохода в стоимостном выражении от реализации полученных в личном подсобном хозяйстве плодов и продукции.#❝
3.4. Доходы, полученные заемщиком, учитываются при определении величины среднемесячного дохода заемщика только при наличии подтверждающих доходы заемщика документов.#❝
3.5. При определении величины среднемесячного дохода заемщика используются сведения о доходах заемщика, содержащиеся хотя бы в одном из следующих документов:#❝
подписанном заемщиком заявлении о предоставлении потребительского займа, содержащем информацию о величине дохода заемщика;#❝
справке о заработной плате с места работы, подтвержденной организацией или физическим лицом, зарегистрированным в качестве индивидуального предпринимателя, являющимися работодателями заемщика;#❝
выписке по счету заемщика, на который зачисляется сумма заработной платы и (или) иных доходов, учитываемых при определении величины среднемесячного дохода заемщика, предоставленной банком, в котором открыт данный счет, на бумажном носителе или в электронном виде (в том#❝
справке о размере пенсии, ежемесячном содержании судьям или о размере ежемесячной надбавки судьям, выданной подразделением Пенсионного фонда Российской Федерации или другим государственным органом, выплачивающим пенсию заемщику;#❝
выписке о состоянии индивидуального лицевого счета застрахованного лица в системе обязательного пенсионного страхования;#❝
справке о сумме ежемесячной денежной выплаты, ежемесячной денежной компенсации, ежемесячного дополнительного материального обеспечения, выданной государственными органами, государственными внебюджетным фондами;#❝
выписке из похозяйственной книги, содержащей информацию о личном подсобном хозяйстве, в том числе земельном участке, и иные сведения, предусмотренные пунктом 2 статьи 8 Федерального закона от 7 июля 2003 года № 112-ФЗ «О личном подсобном хозяйстве» (Собрание законодательства Российской Федерации, 2003, № 28, ст. 2881; 2009, № 1, ст. 10);#❝
иных документах, содержащих сведения о доходах заемщика, выданных государственными (муниципальными) органами, учреждениями, организациями или предприятиями, должностными лицами Вооруженных сил Российской Федерации и воинских формирований, физическими лицами, зарегистрированными в качестве индивидуальных предпринимателей.#❝
3.6. В случае если при определении величины среднемесячного дохода заемщика используется только заявление, указанное в абзаце втором пункта 3.5 настоящего приложения, в расчет величины среднемесячного дохода заемщика включается наименьшая из следующих величин:#❝
3.7. В случае если для оценки величины дохода заемщика используются кредитные отчеты, предоставляемые бюро кредитных историй, величина среднемесячного дохода заемщика принимается в расчет в сумме, не превышающей более чем в полтора раза среднее арифметическое значение ежемесячных платежей по всем потребительским кредитам (займам) заемщика за 24 последних календарных месяца, предшествующих месяцу расчета ПДН (далее — расчетный период). В случае если в используемых для оценки дохода заемщика кредитных отчетах, предоставляемых бюро кредитных историй, месяцу расчета ПДН предшествует период (не более 6 месяцев), за который отсутствует информация о наличии у заемщика потребительских кредитов (займов), расчетный период может предшествовать указанному периоду.#❝
Микрофинансовая компания вправе исключить из расчетного периода календарные месяцы (общей продолжительностью не более 6), в которых согласно кредитным отчетам, предоставляемым бюро кредитных историй, у заемщика отсутствовали потребительские кредиты (займы).#❝
Ежемесячный платеж по всем потребительским кредитам (займам) заемщика за каждый месяц, который приходится на расчетный период, определяется как сумма фактических платежей по всем потребительским кредитам (займам) заемщика, осуществленных заемщиком в этом месяце, рассчитанная с использованием информации, указанной в кредитных отчетах, предоставляемых бюро кредитных историй, за исключением платежей по потребительским кредитам (займам), внесенных с нарушением сроков согласно графику платежей по договорам потребительского кредита (займа) более чем на 30 дней.#❝
3.8. Сумма доходов заемщика не учитывается при расчете величины среднемесячного дохода заемщика, если эта сумма включена в доходы или платежи, указанные в подтверждающих документах, которые уже были учтены при расчете величины среднемесячного дохода заемщика.#❝
3.9. Микрофинансовая компания проверяет информацию, содержащуюся в подтверждающих документах и используемую при определении среднемесячного дохода заемщика, на предмет ее достоверности и актуальности.#❝
В случае отсутствия в документах, представленных заемщиком и используемых микрофинансовой компанией при определении величины среднемесячного дохода заемщика (за исключением документов, сформированных системами онлайни (или) мобильного банкинга), информации об адресе (месте нахождения) организации, выдавшей документ, и (или) телефоне организации или физического лица, зарегистрированного в качестве индивидуального предпринимателя, а также должности, фамилии и инициалах физического лица, подготовившего и (или) подписавшего документ, микрофинансовая компания запрашивает указанную информацию (за исключением сведений, доступ к которым ограничен в соответствии с#❝
О каких нормах
- 151-ФЗ
- ч. 4 ст. 14 151-ФЗ
- 353-ФЗ
- ст. 317 ГК РФ ч. 1
- О введении Международных стандартов финансовой отчетности и Разъяснений Международных стандартов финансовой отчетности в
- ст. 4 209-ФЗ
- 209-ФЗ
- 86-ФЗ
- 135-ФЗ
- ст. 9 135-ФЗ
- 44-ФЗ
- 112-ФЗ
- ч. 2 ст. 8 112-ФЗ
- 218-ФЗ
и ещё 3
Документы того же органа рядом по дате
- О внесении изменений в отдельные нормативные акты Банка России по вопросам применения надбавок к коэффициентам риска в отношении отдельных видов креди — Указание Банка России от 24.12.2021 № 6040-У
- О видах кредитов (займов), в отношении которых могут быть установлены макропруденциальные лимиты, о характеристиках указанных кредитов (займов), о пор — Указание Банка России от 24.12.2021 № 6037-У
- О порядке исключения сведений об аудиторской организации из реестра аудиторских организаций, оказывающих аудиторские услуги общественно значимым орган — Указание Банка России от 24.12.2021 № 6035-У
- Об экономических нормативах микрокредитной компании — Указание Банка России от 28.12.2021 № 6043-У
- О внесении изменений в Указание Банка России от 3 августа 2020 года № 5523-У — Указание Банка России от 10.01.2022 № 6053-У
- О формах, сроках и порядке составления и представления в Банк России отчетности об операциях с денежными средствами отдельных некредитных финансовых о — Указание Банка России от 10.01.2022 № 6054-У
- О критериях формирования Банком России перечня резидентов, которые обязаны представлять информацию, указанную в абзаце пятом части 6 статьи 22 Федерал — Указание Банка России от 10.01.2022 № 6055-У
- О порядке представления резидентами, являющимися стороной внешнеторгового договора (контракта), предусматривающего передачу нерезидентам товаров, выпо — Указание Банка России от 10.01.2022 № 6056-У