О внесении изменений в Указание Банка России от 2 февраля 2021 года № 5721-У

изменения:#❝

' Собрание законодательства Российской Федерации, 2022, № 1, ст. 52.#❝

? Собрание законодательства Российской Федерации, 1995, № 50, ст. 4870; 2015, № 17, ст. 2474; 2016, № 27, ст. 4225; 2020, № 29, ст. 4506.#❝

3 Собрание законодательства Российской Федерации, 2002, № 28, ст. 2790; 2013, № 30, ст. 4084; 2021, № 27, ст. 5187.#❝

* Зарегистрировано Минюстом России 1 июня 2021 года, регистрационный № 63746, с изменениями, внесенными Указанием Банка России от 14 декабря 2021 года № 6015-У (зарегистрировано Минюстом России 27 января 2022 года, регистрационный № 67018).#❝

абзац первый после слов «(приложение 3 к настоящему Указанию)» дополнить словами «, информация о лицах, которым СКПК поручено проведение идентификации или упрощенной идентификации, обновление информации о клиентах, представителях клиентов, выгодоприобретателях и бенефициарных владельцах (приложение 4 к настоящему Указанию)»;#❝

абзац второй изложить в следующей редакции:#❝

«Отчетность СКПК, общее число членов и ассоциированных членов которых превышает три тысячи физических лиц и (или) юридических лиц, СКПК последующего уровня, а также СКПК, не являющихся членами СРО на отчетную дату, и СКПК, общее число членов и ассоциированных членов которых не превышает три тысячи физических лиц и (или) юридических лиц, которые являлись членами СРО на отчетную дату и добровольно вышли (исключены) из членов СРО в период после отчетной даты до окончания срока представления СРО Отчетности в Банк России, должна составляться и представляться СКПК в соответствии с настоящим Указанием в Банк России.»;#❝

абзац четвертый изложить в следующей редакции:#❝

«СРО должна составлять и представлять Отчетность в отношении СКПК, общее число членов и ассоциированных членов которых не превышает три тысячи физических лиц и (или) юридических лиц и которые являются членами этой СРО на отчетную дату, на основании Отчетности, представленной СКПК, в соответствии с настоящим Указанием в Банк России, за исключением СКПК, которые являлись членами СРО на отчетную дату и добровольно вышли (исключены) из членов СРО в период после отчетной даты до окончания срока представления СРО Отчетности в Банк России.#❝

В отношении СКПК, добровольно вышедших (исключенных) из членов CPO, СРО должна приложить к Отчетности пояснения об их добровольном выходе (решение СРО об исключении).».#❝

абзац первый изложить в следующей редакции:#❝

«3. В случае выявления СКПК в представленной в Банк России Отчетности неверных и (или) неактуальных значений показателей (текстовых или числовых) за любой отчетный период в течение последних двух календарных лет Отчетность, за исключением годовой бухгалтерской (финансовой) отчетности СКПК, должна быть исправлена и представлена в Банк России за каждый отчетный период текущего календарного года и последний отчетный период предыдущего календарного года:»;#❝

в абзаце втором слова «на отчетную дату» исключить;#❝

абзацы четвертый — шестой признать утратившими силу;#❝

абзац седьмой изложить в следующей редакции:#❝

«При внесении исправлений в Отчетность за несколько отчетных периодов каждая исправленная Отчетность представляется в Банк России отдельным файлом с приложением перечня неверных и (или) неактуальных значений показателей и описания причин внесения исправлений.».#❝

в зоне для размещения реквизитов заголовочной части слово «Квартальная» заменить словами «Квартальная/Годовая»;#❝

в таблице раздела IV:#❝

строку 12.1 изложить в следующей редакции:#❝

« | 12.1 | в погашение задолженности по процентным доходам | | »;#❝

строку 16.3.1 изложить в следующей редакции:#❝

« | 16.3.1 | задолженность по займам, исполнение обязательств по которым обеспечено ипотекой с использованием средств материнского (семейного) капитала, тыс. руб. »;#❝

после строки 17.1 дополнить строкой 17* следующего содержания:#❝

« 17? | Сумма реструктуризированных предоставленных займов, тыс. руб. | »;#❝

строку 24.2 признать утратившей силу;#❝

строку 25.3 признать утратившей силу.#❝

пункт | изложить в следующей редакции:#❝

«1. Отчет о деятельности СКПК (далее — отчет) составляется и представляется по всем разделам, за исключением подраздела 3 раздела I u раздела V, за первый квартал, полугодие, девять месяцев, год (далее — отчетный период) в срок не позднее 15 рабочих дней по окончании отчетного периода.#❝

Подраздел 3 раздела [ составляется и представляется ежегодно не позднее 15 рабочих дней по окончании календарного года в составе отчета, представленного по окончании последнего отчетного периода календарного года, а также не позднее 15 рабочих дней по окончании отчетного периода, в котором изменены сведения, содержащиеся в подразделе 3 раздела I.#❝

Раздел \У составляется ежеквартально (без нарастающего итога) и представляется в составе отчета в срок не позднее 15 рабочих дней по окончании отчетного периода.»;#❝

пункт 2 изложить в следующей редакции:#❝

«2. Сведения в отчете указываются по состоянию на последний календарный день отчетного периода включительно, за исключением граф 2 и 3 подраздела 4 раздела I, раздела Ш, строк 11-12.1, 14-14.3, 15.1, 15.2, 18-19, 21-21.3, 26-27.1, 31 и 32 раздела ГУ, которые должны составляться по состоянию на последний календарный день отчетного периода включительно нарастающим итогом с начала календарного года.»;#❝

в абзаце первом пункта 3 слова «и 5, подпункте 8.4 пункта 8, пункте 11» заменить словами «, 5, 8, 11»;#❝

абзац девятый пункта 5 изложить в следующей редакции:#❝

«раздел I — в полном объеме с учетом положений абзаца второго пункта | настоящего Порядка;»;#❝

пункт 8 после абзаца первого дополнить абзацем следующего содержания:#❝

«При отсутствии у СКПК обособленных подразделений подразделы 3 и 4 раздела [ отчета не заполняются.»;#❝

пункт 10 изложить в следующей редакции:#❝

«10. В разделах П-ТУ отчета в случае отсутствия отдельных строк для информации 0б операциях, совершенных СКПК с индивидуальными предпринимателями, и информации о членах СКПК — индивидуальных предпринимателях указанная информация включается в строку по операциям с физическими лицами или в строку по членам СКПК — физическим лицам соответственно. В строки 1.1.1, 1.2.1, 1.6.3, 2.1.1, 3.1.1, 3.2.1, 3.3.3.1 раздела II, строки 4.1.1, 5.1.1, 6.1.1 раздела Ш и строки 11.1, 13.1, 14.1, 18.1, 20.1, 21.1, 24.1, 25.1 раздела ГУ отчета включаются сведения о физических лицах, применяющих специальный налоговый режим «Налог на профессиональный доход» и не являющихся индивидуальными предпринимателями.»;#❝

в абзаце первом подпункта 12.2.13 пункта 12 слова «или должно быть больше» заменить словами «и больше»;#❝

в абзаце четвертом подпункта 13.2.2 пункта 13 слово «равно» заменить словами «больше или равно»;#❝

в пункте 14:#❝

в подпункте 14.4.5 слово «равно» заменить словами «больше или равно»;#❝

в подпункте 14.4.11 слова «в строках 24.1, 24.2 и 24.3» заменить словами «в строках 24.1 и 24.3»;#❝

в абзаце первом подпункта 14.4.14 слова «в строках 25.1-25.3» заменить словами «в строках 25.1 и 25.2».#❝

руководящих органов сельскохозяйственного кредитного потребительского 5#❝

кооператива»:#❝

после строки 1.1.7 дополнить строкой 1.1.71 следующего содержания:#❝

« | 1.1.7! | Страховой номер индивидуального лицевого счета (СНИЛС) | | »;#❝

после строки 2.1.7 дополнить строкой 2.1.7! следующего содержания:#❝

« | 2.1.7! | Страховой номер индивидуального лицевого счета (СНИЛС) | | »;#❝

после строки 3.1.7 дополнить строкой 3.1.7! следующего содержания:#❝

« | 3.1.7! | Страховой номер индивидуального лицевого счета (СНИЛС) | | »;#❝

после строки 4.1.7 дополнить строкой 4.1.7! следующего содержания:#❝

« | 4.1.7! | Страховой номер индивидуального лицевого счета (СНИЛС) | | »;#❝

в графе 2 строки 4.1.11 слова «о высшем образовании» заменить словами «об образовании»;#❝

после строки 5.1.7 дополнить строкой 5.1.7! следующего содержания:#❝

« 5.1.71 | Страховой номер индивидуального лицевого счета (СНИЛС) | | ».#❝

пункт 1 дополнить абзацем следующего содержания:#❝

«Отчет СКПК, созданного в текущем году, представляется в Банк России не позднее 30 рабочих дней со дня внесения сведений в единый государственный реестр юридических лиц.»;#❝

пункт 6 дополнить предложением следующего содержания: «В случае отсутствия адреса регистрации по месту жительства (месту пребывания) на территории Российской Федерации указывается адрес фактического проживания.»;#❝

пункт 7 дополнить предложением следующего содержания: «В случае отсутствия адреса регистрации по месту жительства (месту пребывания) на территории Российской Федерации указывается адрес фактического проживания.»;#❝

абзац второй пункта 10 изложить в следующей редакции:#❝

«в строке 4.1.11 («Сведения об образовании») указываются сведения о наличии высшего или среднего профессионального образования с указанием вида, серии и номера, даты выдачи документа (оригинала), подтверждающего наличие образования, и названия учебного заведения (при наличии). В случае если специальное должностное лицо, ответственное за реализацию правил внутреннего контроля в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, меняло фамилию, в строке 4.1.11 указывается его прежняя фамилия в соответствии с документом о высшем или среднем профессиональном образовании. При наличии нескольких высших или средних профессиональных образований сведения о каждом из них указываются отдельной строкой. В случае если высшее или среднее профессиональное образование отсутствует, в строке 4.1.11 указывается символ «—» (прочерк);»;#❝

пункт 11 изложить в следующей редакции:#❝

«11. В разделе 5 отчета указываются сведения о главном бухгалтере или ином должностном лице, на которое возлагается ведение бухгалтерского учета СКПК (при наличии).#❝

В строке 5.1.11 («Сведения об образовании») указываются сведения о наличии высшего или среднего профессионального образования (при наличии нескольких высших или средних профессиональных образований сведения о каждом из них указываются отдельной строкой). В случае если высшее или среднее профессиональное образование отсутствует, в строке 5.1.11 указывается символ «—» (прочерк).#❝

В случае если СКПК возложил обязанность по ведению бухгалтерского учета и (или) составлению бухгалтерской (финансовой) отчетности на третье лицо, не являющееся его сотрудником, путем заключения договора об оказании услуг:#❝

в строке 5.1 («Фамилия, имя, отчество (последнее — при наличии)») указывается полное наименование юридического лица (фамилия, имя,#❝

отчество (последнее — при наличии) физического лица, в том числе | 7#❝

индивидуального предпринимателя), на которое возложена обязанность по ведению бухгалтерского учета и (или) составлению бухгалтерской (финансовой) отчетности;#❝

в строке 5.1.8 («Наименование должности») указывается слово «договор»;#❝

в строке 5.1.9 («Дата и номер решения (документа), предоставляющего полномочия») указываются реквизиты (дата и номер (при наличии) договора (в том числе дополнительных соглашений), на основании которого на данное лицо возложена обязанность по ведению бухгалтерского учета и (или) составлению бухгалтерской (финансовой) отчетности;#❝

строки 5.1.1-5.1.7, 5.1.10 и 5.1.11 не заполняются.».#❝

Подпункт 1.4.1, абзацы шестой, седьмой, тринадцатый — двадцатый подпункта 1.4.2, подпункт 1.5 пункта 1 настоящего Указания вступают в силу с 1 апреля 2023 года.#❝

поручено проведение идентификации ИЛИ упрощенной идентификации, | 8#❝

обновление информации о клиентах, представителях клиентов,#❝

выгодоприобретателях И бенефициарных владельцах.#❝

Председатель Центрального банка#❝

Российской Федерации Э.С. Набиуллина#❝

ОТ#❝

I L 9 ¢ v Е С | BMHOKdOLOed | винэьопгяеЕ эиеини#❝

Чэмон ( ф (еиеиниф) иипезинел о ияо41#❝

Biel ele винэьАдон Oy ээ dowou ичзояик4оп/) иипезинел4о ионтинэЧх эинвяонамиен | 9эмон#❝

doso.10y7 youiurody dowou ичнноипетоилэ#❝

BeHITeLdeayy#❝

8180520 ПАЛО OU 1чидоф roy#❝

(vie вентэьто) вол#❝

PH OIHMHBOLSOS ОП#❝

иипеи4дофни эинэггяоноо ‘иипехифихнэги HOHHOMOdUA иги иипелифихноги эинэгозо4и OHohAdON иочитеФноох иихэчголиоэ@ т.о WITHLHTIdN иланнэчлоив=0х0хэч1г9э илчдотох ‘хепик о випеидофни#❝

хихочиолидэдаон ханлинх хянноятоик$охохэчиэо HLOOHLOhLO ииээод хнеч я винонявлонэ4н И БИНЭиЯ 81209 oKdo и хехо4о ‘xewdod о»#❝

AcITLS ON BOs 1505 виедяэф 7 Lo HH900g BNHLY OIMHVELA д х р зиножони@ |»#❝

«“A-IZLS ON BOI 1505 виедаэф с Lo HH900 BIHLY эинезех д я HAHOHOWEH иинэээня Q»#❝

A-1079 SN BOS ZZ0Z BOI у] LO HWM990q ехне4 OIMHEERN д. х эмнэжони@#❝

9 с у € с I (На.10) dawou (Hd JO) dowou ехитчанот, хита. ичнноипедлоилэЯ (нни) ° эинеяоноииен ичнноипеилэ4 (ННИ)® ° эинечоноииен еиполоиен dawoH -виполоиен doWwoH ичнноало4еиАон OHIO] ] ичнновло де Аэол OHIO] ] ичнноипелифилннИ ичнноипенифилноки HOHBOHIQ, HOHAOHOQ, Odd али яияхэ4 ИМО Manenaneg endo «яочитедэпоох#❝

Порядок составления и представления отчета по форме 0420818 «Информация о лицах, которым сельскохозяйственным кредитным потребительским кооперативом поручено проведение идентификации или упрощенной#❝

идентификации, обновление информации»#❝

Иными СКПК отчет не составляется и не представляется.#❝

В отчет включаются сведения обо всех договорах, заключенных и (или) расторгнутых СКПК в течение отчетного квартала, на основании которых кредитным организациям было поручено проведение идентификации или#❝

упрощенной идентификации, обновление информации.#❝

1! Собрание законодательства Российской Федерации, 2001, № 33, ст. 3418; 2011, № 27, ст. 3873; 2022, № 1, ст. 52. ? Собрание законодательства Российской Федерации, 2001, № 33, ст. 3418; 2022, № 1, ст. 52.#❝

11#❝

Все графы отчета должны быть заполнены, за исключением графы 7 отчета, условия о незаполнении которой указаны в подпункте 5.3 пункта 5 настоящего Порядка.#❝

СРО должны представлять в Банк России отчеты в разрезе СКИК, указанных в абзаце третьем пункта | настоящего Указания, не позднее 8 рабочих дней по окончании отчетного квартала.#❝

в графах | и 4 — полное наименование согласно уставу;#❝

в графах 2 и 5 — идентификационный номер налогоплательщика (ИНН) в соответствии со свидетельством о постановке на налоговый учет;#❝

в графах 3 и 6 — основной государственный регистрационный номер (ОГРН) в соответствии с листом записи из единого государственного реестра юридических лиц (свидетельством о государственной регистрации юридического лица).#❝

СКПК, указанные в абзаце втором пункта | настоящего Указания, в графе 4 заголовочной части отчета указывают символ «—» (прочерк), в графах 5—6 — символ «0» (ноль).#❝

в графе 2 — полное фирменное наименование кредитной организации (ее филиала) в соответствии с Книгой государственной регистрации кредитных организаций, которая ведется Банком России в соответствии с#❝

частью третьей статьи 12 Федерального закона от 2 декабря 1990 года 12#❝

№ 395-I «О банках и банковской деятельности» (в редакции Федерального закона от 3 февраля 1996 года № 17-ФЗ)! (далее — КГРКО);#❝

в графе 3 -— регистрационный номер кредитной организации (порядковый номер ее филиала) в соответствии с КГРКО. Порядковый номер филиала проставляется через символ «/» (косая черта) без пробела после регистрационного номера кредитной организации.#❝

| — в случае если на основании договора кредитной организации поручено проведение идентификации или упрощенной идентификации;#❝

2 — в случае если на основании договора кредитной организации поручено обновление информации;#❝

3 — в случае если на основании договора кредитной организации одновременно поручено проведение идентификации или упрощенной идентификации и обновление информации.#❝

в графе 5 — номер договора (при отсутствии номера договора в графе 5 указывается «б/н»);#❝

в графе 6 — дата заключения договора;#❝

в графе 7 - дата расторжения договора.#❝

При представлении информации о заключении договора графа 7 не заполняется.#❝

При представлении информации о расторжении договора одновременно#❝

с графой 7 должна быть заполнена графа 6.#❝

1 Ведомости Съезда народных депутатов РСФСР и Верховного Совета РСФСР, 1990, № 27, ст. 357; Собрание#❝

законодательства Российской Федерации, 1996, № 6, ст. 492; 2002, № 12, ст. 1093.#❝

13#❝

Даты указываются в формате «ДД.мм.гггг», где «дд» — день, «ММ» —#❝

месяц, «гГгГгГГ» — год.».#❝

14#❝