О формах, порядке и сроках составления и представления в Банк России отчетов акционерными инвестиционными фондами, управляющими компаниями инвестиционных фондов, паевых инвестиц…
Указание Банка России от 24.03.2017 № 4323-У «О формах, порядке и сроках составления и представления в Банк России отчетов акционерными инвестиционными фондами, управляющими компаниями инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов»
Текст — по данным Официальный интернет-портал правовой информации. Скачать .doc · Печать
- Вступает в силу
- казанию, с учетом требований, предусмотренных пунктами 2—8 настоящего Указания, начиная с отчетного месяца, следующего за месяцем, в котором настоящее Указание вступает в силу.
- Приложения
- Приложение 1 · Приложение 2 · Приложение 3
Регистрация в Минюсте России № 47322 от 06.07.2017; Официально опубликовано 11.07.2017. Банк России не публикует сводные редакции: изменения внесены отдельными актами, они указаны в блоке ссылок.
Текст распознан со скана официальной публикации (OCR) и может содержать ошибки распознавания.
ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ (БАНК РОССИИ)
« 24 » марта 2017 г № 4323-У
г. Москва
УКАЗАНИЕ
МИНИСТЕРСТВО ЮСТИЦИИ РОССНИСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ регистрационный № Y, 7. BD? от 'CK LAL wth.
O формах, порядке и сроках составления и представления
в Банк России отчетов акционерными инвестиционными фондами, управляющими компаниями инвестиционных фондов, паевых
инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов
Настоящее Указание на основании подпункта 3 пункта 2 статьи 39, пунктов [и 2 статьи 54 и подпункта 5 пункта 2 статьи 55 Федерального закона от 29 ноября 2001 года № 156-ФЗ «Об инвестиционных фондах» (Собрание законодательства Российской Федерации, 2001, № 49, ст. 4562;
2004, № 27, ст. 2711; 2006, № 17, ст. 1780; 2007, № 50, ст. 6247; 2008, № 30, ст. 3616; 2009, № 48, ст. 5731; 2010, № 17, ст. 1988; № 31, ст. 4193; 2011, № 48, ст. 6728; № 49, ст. 7040, ст. 7061; 2012, № 31, ст. 4334; 2013, № 26, ст. 3207; № 27, ст. 3477; № 30, ст. 4084; № 51, ст. 6695, ст. 6699; 2014, № 11, ст. 1098; 2015, №27, ст. 4001; № 29, ст. 4357; 2016, № 1, ст. 47;
Ne 23, ст. 3301; № 27, ст. 4225, ст. 4294) (далее — Федеральный закон
от 29 ноября 2001 года № 156-ФЗ), абзаца семнадцатого подпункта 1 пункта 3 статьи 34, абзацев девятого и четырнадцатого статьи 36“ Федерального закона от 7 мая 1998 года № 75-ФЗ «О негосударственных пенсионных фондах» (Собрание законодательства Российской Федерации, 1998, № 19, ст. 2071; 2001, № 7, ст. 623; 2002, № 12, ст. 1093; 2003, № 2, ст. 166; 2004, № 49, ст. 4854; 2005, № 19, ст. 1755; 2006, № 43, ст. 4412;
2007, № 50, ст. 6247; 2008, № 18, ст. 1942; № 30, ст. 3616; 2009, № 29, ст. 3619; № 48, ст. 5731; № 52, ст. 6450, ст. 6454; 2010, № 17, ст. 1988; №31, ст. 4196; 2011, № 29, ст. 4291; №48, ст. 6728; № 49, ст. 7036, ст. 7037, ст. 7040, ст. 7061; 2012, №31, ст. 4322; №47, ст. 6391; № 50, ст. 6965, ст. 6966; 2013, № 19, ст. 2326; №30, ст. 4044, ст. 4084; № 49, ст. 6352; № 52, ст. 6975; 2014, № 11, ст. 1098; № 30, ст. 4219; 2015, № 27, ст. 3958, ст. 4001; № 29, ст. 4357; 2016, №1, ст. 41, ст. 47; № 27, ст. 4225) (далее — Федеральный закон от 7 мая 1998 года № 75-ФЗ) и статьи 76° Федерального закона от 10 июля 2002 года № 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» (Собрание законодательства Российской Федерации, 2002, № 28, ст. 2790; 2003, №2, ст. 157; № 52, ст. 5032; 2004, № 27, ст. 2711; №31, ст. 3233; 2005, № 25, ст. 2426; № 30, ст. 3101; 2006, № 19, ст. 2061; № 25, ст. 2648; 2007, № 1, ст. 9, ст. 10; № 10, ст. 1151; № 18, ст. 2117; 2008, №42, ст. 4696, ст. 4699; № 44, ст. 4982; № 52, ст. 6229, ст. 6231; 2009, № 1, ст. 25; № 29, ст. 3629; № 48, ст. 5731;
2010, №45, ст. 5756; 2011, №7, ст. 907; №27, ст. 3873; № 43, ст. 5973; № 48, ст. 6728; 2012, № 50, ст. 6954; № 53, ст. 7591, ст. 7607; 2013, № 11, ст. 1076; № 14, ст. 1649; № 19, ст. 2329; № 27, ст. 3438, ст. 3476, ст. 3477;
Ne 30, ст. 4084; № 49, ст. 6336; № 51, ст. 6695, ст. 6699; № 52, ст. 6975;
2014, № 19, ст. 2311, ст. 2317; №27, ст. 3634; №30, ст. 4219; № 40, ст. 5318; №45, ст. 6154; № 52, ст. 7543; 2015, № 1, ст. 4, ст. 37; № 27, ст. 3958, ст. 4001; № 29, ст. 4348, ст. 4357; № 41, ст. 5639; № 48, ст. 6699;
2016, № 1, ст. 23, ст. 46, ст. 50; № 26, ст. 3891; №27, ст. 4225, ст. 4273, ст. 4295) устанавливает формы, порядок и сроки составления и представления в Банк России отчетов акционерными инвестиционными фондами, управляющими компаниями инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов (далее — отчетность).
1. Отчетность составляется и представляется по формам в порядке и сроки, установленные приложениями 1-12 к настоящему Указанию, с учетом требований, предусмотренных пунктами 2—8 настоящего Указания, начиная с отчетного месяца, следующего за месяцем, в котором настоящее Указание вступает в силу.#❝
2. Вместе с отчетом акционерного инвестиционного фонда по форме 0420502 «Справка о стоимости чистых активов, в том числе стоимости активов (имущества), акционерного инвестиционного фонда (паевого инвестиционного фонда)» за апрель, июль и октябрь акционерным инвестиционным фондом представляется в Банк России промежуточная бухгалтерская (финансовая) отчетность соответственно за первый квартал, первое полугодие и 9 месяцев.#❝
Вместе с отчетом акционерного инвестиционного фонда по форме 0420502 «Справка о стоимости чистых активов, в том числе стоимости активов (имущества), акционерного инвестиционного фонда (паевого инвестиционного фонда)» за январь акционерным инвестиционным фондом представляется в Банк России годовая бухгалтерская (финансовая) отчетность в составе, предусмотренном абзацами вторым, третьим, пятым и шестым пункта 2.1 Положения Банка России от 3 февраля 2016 года № 532-П «Отраслевой стандарт бухгалтерского учета «Порядок#❝
участников рынка ценных бумаг, акционерных инвестиционных фондов, организаторов торговли, центральных контрагентов, клиринговых организаций, специализированных депозитариев инвестиционного фонда, паевого инвестиционного фонда и негосударственного пенсионного фонда, управляющих компаний инвестиционного фонда, паевого инвестиционного фонда и негосударственного пенсионного фонда, бюро кредитных историй, кредитных рейтинговых агентств, страховых брокеров», зарегистрированного Министерством юстиции Российской Федерации 2 марта 2016 года № 41299, 15 декабря 2016 года № 44749 (далее — Положение Банка России от 3 февраля 2016 года № 532-П).#❝
Вместе с отчетом акционерного инвестиционного фонда по форме 0420502 «Справка о стоимости чистых активов, в том числе стоимости активов (имущества), акционерного инвестиционного фонда (паевого инвестиционного фонда)» за март акционерным инвестиционным фондом представляется в Банк России годовая бухгалтерская (финансовая) отчетность в составе, предусмотренном главой 2 Положения Банка России от 3 февраля 2016 года № 532-П, и аудиторским заключением по результатам аудиторской проверки годовой бухгалтерской (финансовой) отчетности акционерного инвестиционного фонда.#❝
3.Вместе с отчетом управляющей компании инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов (далее — управляющая компания) по форме 0420501 «Общие сведения об управляющей компании» за апрель, июль и октябрь управляющей компанией представляется в Банк России промежуточная бухгалтерская (финансовая) отчетность соответственно за первый квартал,#❝
Вместе с отчетом управляющей компании по форме 0420501 «Общие сведения об управляющей компании» за январь управляющей компанией представляется в Банк России годовая бухгалтерская (финансовая) отчетность в составе, предусмотренном пунктом 1 и подпунктом «б» пункта 2 приказа Министерства финансов Российской Федерации от 2 июля 2010 года № 66н «О формах бухгалтерской отчетности организаций», зарегистрированного Министерством юстиции Российской Федерации 2 августа 2010 года № 18023, 13 декабря 2011 года № 22599, 4 октября 2012 года № 25592, 29 декабря 2012 года № 26501, 30 апреля 2015 года № 37103 (далее — приказ Минфина России от 2 июля 2010 года № 66H).#❝
Вместе с отчетом управляющей компании по форме 0420501 «Общие сведения об управляющей компании» за март в Банк России представляются:#❝
4. Отчетность, предусмотренная в приложениях 2—5, 11 и 12 к настоящему Указанию, представляемая акционерным инвестиционным фондом, подписывается руководителем акционерного инвестиционного#❝
Отчетность, предусмотренная в приложениях 1-12 к настоящему Указанию, представляемая управляющей компанией, подписывается руководителем управляющей компании или лицом, исполняющим его обязанности.#❝
Отчетность, предусмотренная в приложениях 2, 3, 5 к настоящему Указанию, также подписывается уполномоченным лицом специализированного депозитария акционерного инвестиционного фонда (паевого инвестиционного фонда).#❝
Отчетность, предусмотренная в приложениях 6, 7 и 9 к настоящему Указанию, также подписывается уполномоченным лицом специализированного депозитария негосударственного пенсионного фонда.#❝
Отчетность, предусмотренная в приложении 4 к настоящему Указанию, также подписывается уполномоченным лицом лица, осуществляющего ведение реестра — акционеров — акционерного инвестиционного фонда (владельцев инвестиционных паев паевого инвестиционного фонда).#❝
5.В отчетности должны приводиться данные по BCeM предусмотренным в ней показателям. В случае отсутствия значений показателей в отчетности в соответствующей графе (строке) проставляется «0» (ноль) для числовых показателей и «—» (прочерк) для символьных показателей, за исключением графы 6 отчета по форме 0420510 «Информация о лицах, которым управляющими компаниями поручено проведение идентификации», установленной в приложении 8 к настоящему Указанию. В случае если отчетность содержит только нулевые значения показателей, акционерный инвестиционный фонд и управляющая компания представляют в Банк России указанную отчетность с нулевыми#❝
6. Отчетность вместе с документами, предусмотренными пунктами 2 и 3 настоящего Указания, представляется в Банк России в форме электронного документа, подписанного усиленной квалифицированной электронной подписью в соответствии с требованиями Указания Банка России от 21 декабря 2015 года № 3906-У «О порядке взаимодействия Банка России с некредитными финансовыми организациями и другими участниками информационного обмена при использовании Ими информационных ресурсов Банка России, в том числе личного кабинета, а также порядке и сроках направления другими участниками информационного обмена уведомления OO использовании или уведомления об отказе от использования личного кабинета», зарегистрированного Министерством юстиции Российской Федерации 1 марта 2016 года № 41289.#❝
В случае выявления акционерным инвестиционным фондом или управляющей компанией фактов представления в Банк России отчетности или промежуточной бухгалтерской (финансовой) отчетности акционерного инвестиционного фонда или управляющей компании, содержащей неверные или неактуальные значения показателей за любой отчетный период в течение последних 3 лет или годовой бухгалтерской (финансовой) отчетности акционерного инвестиционного фонда или управляющей компании, представленной в соответствии с абзацем вторым пункта 2 и абзацем 2 пункта 3 настоящего Указания, исправленная отчетность должна быть направлена в Банк России в течение 10 рабочих дней, следующих за днем возникновения оснований для внесения изменений. В случае необходимости внесения изменений в указанную отчетность, представленную за один или несколько отчетных периодов в Банк России, каждая исправленная отчетность направляется в Банк России#❝
7. В случае передачи прав и обязанностей управляющей компании паевого инвестиционного фонда по договору доверительного управления паевым инвестиционным фондом другой управляющей компании отчетность, предусмотренная настоящим Указанием, в отношении соответствующего паевого инвестиционного фонда и аудиторское заключение по результатам ежегодной аудиторской проверки ведения учета и составления отчетности в отношении имущества, составляющего этот паевой инвестиционный фонд, и операций с этим имуществом представляется в Банк России лицом, являющимся управляющей компанией паевого инвестиционного фонда на отчетную дату составления отчетности.#❝
8. Если последний день срока представления отчетности приходится на выходной или нерабочий праздничный день, признаваемый таковым законодательством Российской Федерации, то окончание срока ее представления переносится на ближайший следующий за ним рабочий день.#❝
9. Перечень форм отчетности и другой информации, представляемых акционерными инвестиционными фондами и управляющими компаниями, приводится в приложении 13 к настоящему Указанию.#❝
10. Настоящее Указание вступает в силу по истечении 10 дней после дня его официального опубликования.#❝
11. Со дня вступления в силу настоящего Указания признать утратившим силу Указание Банка России от 16 декабря 2015 года № 3901-У «О сроках и порядке составления и представления в Банк России отчетности акционерного инвестиционного фонда и отчетности#❝
Приложение 1#❝
к Указанию Банка России от 4 марта 2017 года №А323У «О формах, порядке и сроках составления и представления в Банк России отчетов акционерными инвестиционными фондами, управляющими компаниями инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов»#❝
ата Номер лицензии д Полное . предоставления лицензии 2 . 3 .. управляющей компании . наименование ОГРН” управляющей ИНН” управляющей на осуществление управляющей компании управляющей компании компании у .. на осуществление соответствующей м компании соответствующей деятельности деятельности 1 2 3 4 5#❝
Адрес сайта Адрес Место нахождения Адрес для напр авления Номера Номера Адреса . в информационнофактического .. почтовой электронной „| нахождения управляющей компании телефонов факсов телекоммуникационной . корреспонденции почты управляющей сети «Интернет» компании 6 7 8 9 10 11 12 Раздел II. Сведения 06 обособленных подразделениях управляющей компании Номер Полное Дата Bun Место Номера Осуществляемые строки наименование открытия нахождения телефонов функции 1 2 3 4 5 6 7 Раздел Ш. Сведения о работниках управляющей компании Номер Вид сведений Содержание строки 1 2 3#❝
1. Сведения о работниках (без учета обособленных подразделений) 1.1. Сведения о руководителе 1.1.1. Наименование должности в соответствии со штатным расписанием организации 1.1.2. | Дата назначения на должность руководителя 1.1.3. | Фамилия, имя, отчество (при наличии последнего) 1.1.4. | ИНН' либо при отсутствии иной идентификатор 1.1.5. | Серия (при наличии) и номер документа, удостоверяющего личность физического лица#❝
1.2. Сведения о контролере (руководителе службы внутреннего контроля) и службе внутреннего контроля#❝
1.2.1. Наименование должности контролера (руководителя службы внутреннего контроля) в соответствии со штатным расписанием организации#❝
1.2.3. | Фамилия, имя, отчество (при наличии последнего) контролера (руководителя службы внутреннего контроля)#❝
1.2.4. |ИНН' либо при отсутствии иной идентификатор контролера (руководителя службы внутреннего контроля)#❝
1.2.6. | Сведения обо всех имеющихся квалификационных аттестатах специалиста финансового рынка (квалификация, серия, номер, дата выдачи) контролера (руководителя службы внутреннего контроля)#❝
1.2.7. | Перечень видов деятельности организации, в отношении которых лицо осуществляет функции контролера (руководителя службы внутреннего контроля) в соответствии с должностной инструкцией#❝
1.3. Сведения о специальном должностном лице управляющей компании, ответственном за реализацию правил внутреннего контроля в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма (далее — ПОД/ФТ)#❝
1.3.6. | Сведения обо всех имеющихся квалификационных аттестатах специалиста финансового рынка (квалификация, серия, номер, дата выдачи)#❝
1.4.6. Сведения обо всех имеющихся квалификационных аттестатах специалиста финансового рынка (квалификация, серия, номер, дата выдачи)#❝
1.5. Сведения о юридическом лице (индивидуальном предпринимателе), с которым заключен договор на ведение бухгалтерского учета#❝
1.6.2. | Общее количество работников в подразделении (подразделениях), к функциям которого (которых) относится осуществление деятельности управляющей компании#❝
1.6.3. | Общее количество работников управляющей компании в подразделении (подразделениях), к функциям#❝
2. Сведения о работниках обособленного подразделения (заполняется отдельно для каждого обособленного подразделения) Полное наименование обособленного подразделения#❝
2.1.6. | Сведения o60 всех имеющихся квалификационных аттестатах специалиста финансового рынка (квалификация, серия, номер, дата выдачи)#❝
2.2. Сведения о контролере (руководителе службы внутреннего контроля) и службе внутреннего контроля филиала#❝
2.2.1. | Наименование должности контролера (руководителя службы внутреннего контроля) в соответствии со штатным расписанием организации#❝
2.2.3. | Фамилия, имя, отчество (при наличии последнего) контролера (руководителя службы внутреннего контроля)#❝
2.2.4. |ИНН' либо при отсутствии иной идентификатор контролера (руководителя службы внутреннего контроля)#❝
2.2.6. | Сведения обо всех имеющихся квалификационных аттестатах специалиста финансового рынка (квалификация, серия, номер, дата выдачи) контролера (руководителя службы внутреннего контроля)#❝
2.2.7. | Перечень видов деятельности организации, в отношении которых лицо осуществляет функции контролера (руководителя службы внутреннего контроля) в соответствии с должностной инструкцией#❝
2.2.8. | Количество работников в службе внутреннего контроля (при ее наличии)#❝
1 2 3 2.3. Общие сведения о работниках обособленного подразделения 2.3.1. | Общее количество работников 2.3.2. | Общее количество работников в подразделении (подразделениях), к функциям которого (которых) относится осуществление деятельности управляющей компании 2.3.3. | Общее количество работников управляющей компании в подразделении (подразделениях), к функциям которого (которых) относится осуществление деятельности управляющей компании, имеющих квалификационный аттестат по квалификации специалист финансового рынка по управлению инвестиционными фондами, паевыми инвестиционными фондами и негосударственными пенсионными фондами Раздел ГУ. Сведения о внутренних документах управляющей компании (правилах, регламентах и других документах), устанавливающих требования к деятельности управляющей компании, осуществляемой на основании соответствующей лицензии (за исключением обязательных внутренних документов, предусмотренных законодательством Российской Федерации) Номер 7 строки Наименование документа Дата утверждения последней редакции документа Краткое описание содержания документа#❝
Раздел У. Сведения о паевых инвестиционных фондах, доверительное управление которыми осуществляет управляющая#❝
ное название | Регистрационный номе Категория Полное назва рацио P Тип паевого р фонда предназначены | инвестиционного фонда Номер паевого правил доверительного паевого о инвестиционного правления паевым HHBECTHUMOHHOTO | инвестиционного для (в стадии формирования, строки n Упр фонда квалифицированных | завершил формирование, фонда инвестиционным фондом фонда инвесторов (да (нет) в стадии прекращения) 1 2 3 4 5 6 7#❝
Раздел УТ. Сведения 06 ипотечных сертификатах участия, удостоверяющих долю в праве общей собственности на ипотечное#❝
Раздел УП. Сведения 06 акционерных инвестиционных фондах, передавших инвестиционные резервы в доверительное управление управляющей компании#❝
Полное наименование Акции фонда предназначены для Номер Номер лицензии акционерного Категория акционерного акционерного инвестиционного квалифицированных инвесторов строки инвестиционного фонда инвестиционного фонда фонда (да (нет) 1 2 3 4 5 Раздел УШ. Сведения 06 осуществлении управляющей компанией инвестирования средств пенсионных накоплений для финансирования выплаты накопительной пенсии на основании договора с Пенсионным фондом Российской Федерации Номе Номер договора управляющей компании Дата договора управляющей компании строки с Пенсионным фондом Российской Федерации, с Пенсионным фондом Российской Федерации, на#❝
Раздел IX. Сведения о негосударственных пенсионных фондах, размещающих средства пенсионных резервов и (или) инвестирующих средства пенсионных накоплений через управляющую компанию#❝
Дата договора Номер договора Дата договора Номер договора м Номер лицензии . 6 ы управляющей управляющей управляющей управляющей негосударственного компании с Полное компании с компании с компании с пенсионного фонда негосударственным Номер наименование негосударственным | негосударственным | негосударственным на осуществление пенсионным строки | негосударственного .. пенсионным фондом | пенсионным фондом | пенсионным фондом соответствующей фондом в пенсионного фонда в отношении в отношении в отношении деятельности отношении . пенсионных пенсионных пенсионных (регистрационный номер) 7 . пенсионных накоплений накоплений резервов резервов 1 2 3 4 5 6 7 Раздел Х. Сведения 06 осуществлении управляющей компанией доверительного управления накоплениями для жилищного обеспечения военнослужащих “ ата договора управляющей Номер договора управляющей Дата д ра упр компании с федеральным компании с федеральным органом ..#❝
7 органом исполнительной власти, Номер исполнительной власти, обеспечивающим строки обеспечивающим функционирование функционирование .. .. накопительно-ипотечной накопительно-ипотечной системы системы 1 2 3#❝
Сведения о страховщиках, инвестирующих собственные средства (капитал) и (или) средства страховых резервов#❝
Раздел XI. через управляющую компанию Номер договора управляющей . ¥ Дата договора управляющей компании со Полное Регистрационный номер записи компании со страховщиком в Номер страховщиком в отношении собственных наименование | ведином государственном реестре отношении собственных средств строки средств (капитала) и (или) средств страховщика субъектов страхового дела (капитала) и (или) средств страховых страховых резервов страховщика резервов страховщика 1 2 3 4 5 Раздел ХП. Сведения об иных видах деятельности, осуществляемых управляющей компанией Ha основании лицензии на осуществление деятельности по доверительному управлению инвестиционными фондами, паевыми инвестиционными фондами и негосударственными пенсионными фондами Полное наименование Идентификатор контрагента Номер договора, Дата договора, (фамилия, имя, отчество 1 по договору (AHH либо Законодательные заключенного заключенного (при наличии последнего) TID ОТСУТСТВИИ ИНОЙ Описание основания управляющей управляющей контрагента по договору, р ут Номер .. -. идентификатор — для вида осуществления компанией, компанией, заключенному 2 строки м . | юридических лиц; СНИЛС деятельности |соответствующего| на основании которого |на основании которого управляющей компанией, | „5, стеутствии иной вида деятельности осуществляется осуществляется на основании которого р ут идентификатор — для деятельность деятельность осуществляется физических лиц) деятельность 1 2 3 4 5 6 7#❝
Раздел ХШ. Сведения об имуществе, в отношении которого управляющая компания оказывает соответствующие услуги#❝
Значение показателя на отчетную дату (если на отчетную дату значение показателя не рассчитывается — на последнюю дату расчета, предшествующую отчетной дате), рублей#❝
Совокупная стоимость чистых активов акционерных инвестиционных фондов, указанных в разделе УП отчета#❝
Совокупная стоимость чистых активов, в которые инвестированы средства пенсионных накоплений, инвестирование которых осуществляет управляющая компания на основании договоров, указанных в разделе УШ отчета#❝
Совокупная стоимость чистых активов, в которые инвестированы средства пенсионных накоплений, инвестирование которых осуществляет управляющая компания на основании договоров, указанных в разделе IX отчета#❝
Совокупная рыночная стоимость пенсионных резервов негосударственных пенсионных фондов, размещение которых осуществляет управляющая компания на основании договоров, указанных в разделе [Х отчета#❝
Совокупная стоимость чистых активов, в которые инвестированы накопления для жилищного обеспечения военнослужащих, доверительное управление которыми осуществляет управляющая компания на основании договоров, указанных в разделе Х отчета#❝
Совокупный размер собственных средств (капитала) и страховых резервов страховщиков, инвестирование которых осуществляет управляющая компания на основании договоров, указанных в разделе XI отчета#❝
Совокупный размер инвестиционных портфелей, доверительное управление которыми осуществляет управляющая компания на основании договоров, указанных в разделе ХП отчета#❝
Номер .. ¥ роки Вид договора период с предыдущей отчетной даты по текущую отчетную дату по заключенным договорам, рублей 1 2 3 1. Договоры доверительного управления паевыми инвестиционными фондами, указанными в разделе У отчета 2. Договоры доверительного управления ипотечными покрытиями, указанными в разделе VI отчета 3. Договоры доверительного управления инвестиционными — резервами акционерных инвестиционных фондов, указанных в разделе УП отчета 4. Договоры на инвестирование средств пенсионных накоплений, указанных в разделе УШ отчета 5. Договоры на инвестирование пенсионных накоплений негосударственных пенсионных фондов, указанных в разделе [Х отчета 6. Договоры на размещение пенсионных резервов негосударственных пенсионных фондов, указанных в разделе [Х отчета 7. Договоры на доверительное управление накоплениями для жилищного обеспечения военнослужащих, указанными в разделе Х отчета 8. Договоры на инвестирование страховых резервов и собственных средств (капитала) страховщиков, указанных в разделе ХГ отчета 9. Договоры на доверительное управление инвестиционными портфелями, указанными в разделе XII отчета 10. Итоговая сумма вознаграждений, указанных в строках 1-9 настоящего раздела#❝
Раздел ХУ. Сведения 06 участии управляющей компании в судебных разбирательствах в связи с осуществлением своей#❝
деятельности Home Вид лица, в качестве Наименование судебного Дата начала Описание существа судебного с en, которого управляющая органа, рассматривающего судебного Номер дела разбирательства с указанием ТР компания участвует в деле дело разбирательства сторон по делу 1 2 3 4 5 6#❝
Раздел XVI. Сведения о полученных за период с предыдущей отчетной даты по текущую отчетную дату управляющей компанией в связи с осуществлением своей деятельности на основании соответствующей лицензии обращениях клиентов и иных лиц, имеющих характер претензии, жалобы и других подобных обращениях#❝
Полное наименование Номер Дата поступления Существо Результаты рассмотрения (фамилия, имя, отчество (при наличии последнего) лица, строки обращения обращения обращения направившего обращение 1. 2 3 4 5#❝
Руководитель управляющей компании (лицо, исполняющее обязанности руководителя управляющей компании)#❝
1. Отчет по форме 0420501 «Общие сведения об управляющей компании» (далее — общие сведения об управляющей компании) составляется и представляется ежемесячно управляющей компанией инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов (далее — управляющая компания) начиная с календарного месяца, в котором ей предоставлена лицензия на осуществление деятельности управляющей компании, до календарного месяца, предшествующего месяцу, в котором аннулирована (прекратила действие) соответствующая лицензия.#❝
2. Общие сведения об управляющей компании составляются на отчетную дату и представляются в Банк России не позднее 10 рабочих дней по окончании отчетного месяца. В целях составления общих сведений об управляющей компании под отчетной датой понимается последний календарный день отчетного календарного месяца.#❝
3.В разделе Г «Реквизиты управляющей компании» отражаются сведения, соответствующие данным, указанным в учредительных документах управляющей компании, свидетельстве о постановке на учет в налоговом органе юридического лица, свидетельстве о государственной регистрации юридического лица, а именно:#❝
полное наименование управляющей компании в полном соответствии с учредительными документами организации;#❝
основной государственный регистрационный номер (ОГРН) управляющей компании в соответствии со свидетельством о#❝
идентификационный номер налогоплательщика (ИНН) управляющей компании в соответствии со свидетельством о постановке на учет юридического лица в налоговом органе;#❝
место нахождения управляющей компании — место государственной регистрации юридического лица, указанное в его учредительных документах;#❝
адрес для направления почтовой корреспонденции, номера телефонов и факсов, адрес электронной почты управляющей компании;#❝
адрес фактического нахождения управляющей компании — основное место ведения деятельности управляющей компании на основании лицензии на осуществление деятельности по управлению инвестиционными фондами, паевыми инвестиционными фондами и негосударственными пенсионными фондами.#❝
4.В разделе П «Сведения об обособленных подразделениях управляющей компании» отражаются следующие сведения обо всех обособленных подразделениях управляющей компании, независимо от того, осуществляют они деятельность или нет:#❝
полное наименование обособленного подразделения управляющей компании в соответствии с его учредительными документами;#❝
место нахождения (адрес) обособленного подразделения, указанное в учредительных документах управляющей компании;#❝
5. В разделе Ш «Сведения о работниках управляющей компании» отражаются сведения о следующих работниках управляющей компании:#❝
работниках (без учета обособленных подразделений) (руководителе, контролере (руководителе службы внутреннего контроля) и службе внутреннего контроля, специальном должностном лице управляющей компании, ответственном за реализацию правил внутреннего контроля в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма (ПОД/ФТ), главном бухгалтере, юридическом лице, с которым заключен договор на ведение бухгалтерского учета, общие сведения о работниках);#❝
работниках обособленного подразделения (руководителе, контролере (руководителе службы внутреннего контроля) и службе внутреннего контроля, общие сведения о работниках).#❝
В случае временного отсутствия работников, занимающих должности, перечисленные в разделе Ш, указываются сведения о лицах, назначенных исполняющими обязанности таких работников по состоянию на конец отчетного периода.#❝
Получение, обработка, использование, хранение и передача сведений о персональных данных осуществляются в соответствии с требованиями Федерального закона от 27 июля 2006 года № 152-ФЗ «О персональных данных» (Собрание законодательства Российской Федерации, 2006, № 31, ст. 3451; 2009, № 48, ст. 5716; № 52, ст. 6439; 2010, № 27, ст. 3407; № 31, ст. 4173, ст. 4196; № 49, ст. 6409; 2011, № 23, ст. 3263; № 31, ст. 4701; 2013,#❝
№ 14, ст. 1651; № 30, ст. 4038; № 51, ст. 6683; 2014, № 23, ст. 2927; № 30, ст. 4217, ст. 4243; 2016, № 27, ст. 4164; 2017, Ne 9, ст. 1276).#❝
В строке «ИНН либо при отсутствии иной идентификатор» указывается идентификационный номер налогоплательцика (ИНН) физического лица, при отсутствии у физического лица идентификационного номера налогоплателыцика (ИНН) указывается двузначное значение типа идентификатора сведений о физическом лице, которое в зависимости от документа, идентифицирующего физическое лицо, имеет значение в соответствии с перечнем, установленным приложением 4 к приказу Министерства финансов Российской Федерации от 12 ноября 2013 года № 107н «Об утверждении Правил указания информации в реквизитах распоряжений о переводе денежных средств в уплату платежей в бюджетную систему Российской Федерации», зарегистрированному Министерством юстиции Российской Федерации 30 декабря 2013 года № 30913, 2 декабря 2014 года № 35053, 27 ноября 2015 года № 39883, 13 апреля 2017 года № 46369. В этом случае также указываются серия (при наличии) и номер документа, удостоверяющего личность физического лица.#❝
В строке «Высшее профессиональное образование» указываются сведения о наличии высшего профессионального образования с указанием специальности, вида, номера и даты документа, подтверждающего его наличие (при наличии).#❝
В строке «Обучение по программе ПОД/ФТ (реквизиты документа)» указываются реквизиты документа, подтверждающего прохождение обучения в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма в случае прохождения такого обучения в отчетном периоде.#❝
с исполнением обязанностей по противодействию — легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, с указанием должностей и наименований организаций (при наличии таких сведений).#❝
6. Данные в разделах ХШ «Сведения об имуществе, в отношении которого управляющая компания оказывает соответствующие услуги» и XIV «Сведения о вознаграждении управляющей компании» указываются следующим образом: сумма (стоимость) — в рублях с двумя десятичными знаками после запятой, доля — в процентах с двумя десятичными знаками после запятой.#❝
В случае определения стоимости чистых активов в иностранной валюте отражается стоимость чистых активов в рублевом эквиваленте, определяемом по официальному курсу иностранной валюты по отношению к рублю, установленному Банком России на дату определения стоимости чистых активов.#❝
Приложение 2#❝
к Указанию Банка России or24 _ марта 2017 года № _4383-У «О формах, порядке и сроках составления и#❝
управляющими компаниями инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов»#❝
Справка 0 стоимости чистых активов, в том числе стоимости активов (имущества), акционерного инвестиционного фонда (паевого инвестиционного фонда)#❝
Раздел I. Реквизиты акционерного инвестиционного фонда (паевого инвестиционного фонда)#❝
Полное наименование акционерного инвестиционного фонда (полное название паевого инвестиционного фонда)#❝
Номер лицензии акционерного инвестиционного фонда (регистрационный номер правил доверительного управления паевым#❝
Раздел Il. Параметры справки о стоимости 4#❝
1 2 3 Раздел Ш. Активы Подраздел 1. Денежные средства Доля or общей пои чистых Код Сумма Сумма стоимости активов активов Наименование показателя на текущую на предыдущую на текущую строки отчетную дату | отчетную дату отчетную дату, на текущую в процентах отчетную дату, в процентах 1 2 3 4 5 6 Денежные средства — всего 01 в том числе: на счетах в кредитных организациях — всего 01.01 в том числе: в валюте Российской Федерации 01.01.01 в иностранной валюте 01.01.02 на счетах по депозиту в кредитных организациях — всего 01.02 в том числе: в валюте Российской Федерации 01.02.01 в иностранной валюте 01.02.02#❝
Доля от общей Доля от Сумма Сумма стоимости чистых Код (стоимость) (стоимость) стоимости активов активов Наименование показателя на текущую строки на текущую на предыдущую отчетную дату, на текущую отчетную дату | отчетную дату в процентах отчетную дату, в процентах 1 2 3 4 5 6 Ценные бумаги российских эмитентов — всего 02 в том числе: облигации российских хозяйственных обществ (за исключением облигаций с ипотечным покрытием) — всего 02.01 ИЗ НИХ: биржевые облигации российских хозяйственных обществ 02.01.01 государственные ценные бумаги Российской Федерации 02.02 государственные ценные бумаги субъектов Российской Федерации 02.03 муниципальные ценные бумаги 02.04 российские депозитарные расписки 02.05 инвестиционные паи паевых инвестиционных фондов 02.06 акции российских акционерных обществ — всего | 02.07 в том числе: акции публичных акционерных обществ 02.07.01 акции непубличных акционерных обществ 02.07.02 векселя российских хозяйственных обществ 02.08 ипотечные ценные бумаги — всего 02.09 в том числе: облигации с ипотечным покрытием 02.09.01 ипотечные сертификаты участия 02.09.02 иные ценные бумаги 02.10 Подраздел 3. Ценные бумаги иностранных эмитентов Доля от общей Доля от Сумма Сумма стоимости чистых Код (стоимость) (стоимость) стоимости активов активов Наименование показателя на текущую строки на текущую на предыдущую отчетную дату, на текущую отчетную дату отчетную дату в процентах отчетную дату, в процентах 1 2 3 4 5 6 Ценные бумаги иностранных эмитентов — всего 03 в том числе: облигации иностранных эмитентов — всего 03.01 в том числе: облигации иностранных коммерческих организаций 03.01.01 облигации иностранных государств 03.01.02 облигации международных финансовых организаций 03.02 иностранные депозитарные расписки 03.03 паи (акции) иностранных инвестиционных фондов 03.04 акции иностранных акционерных обществ 03.05 иные ценные бумаги 03.06#❝
с Доля от общей Доля от стоимости ‘умма Сумма стоимости активов чистых активов Наименование показателя Код (стоимость) (стоимость) на текущую на текушую строки натекущую | на предыдущую отчетную дату | отчетную дату отчетную дату, отчетную дату, в процентах в процентах 1 2 3 4 5 6 Недвижимое имущество и права аренды Ha недвижимое имущество — всего 04 в том числе: недвижимое имущество, находящееся на территории Российской Федерации — всего 04.01 из него: объекты незавершенного строительства 04.01.01 недвижимое имущество, находящееся на территории иностранных государств — всего 04.02 из него: объекты незавершенного строительства 04.02.01 права аренды недвижимого имущества, находящегося на территории Российской Федерации 04.03 права аренды недвижимого имущества, находящегося на территории иностранных государств 04.04 Подраздел 5. Имущественные права (за исключением прав аренды недвижимого#❝
имущества, прав из кредитных договоров и договоров займа и прав требования к кредитной организации выплатить денежный эквивалент драгоценных металлов)#❝
имущественные права, связанные с возникновением права собственности на объект недвижимости (его часть) после завершения его строительства (создание) и возникающие из договора, стороной по которому является юридическое лицо, которому принадлежит право собственности#❝
на земельный участок, выделенный в установленном порядке для целей строительства объекта недвижимости, и (или) имеющее разрешение на строительство объекта недвижимости на указанном земельном участке, либо юридическое лицо, инвестирующее денежные средства или иное имущество в строительство объекта недвижимости#❝
имущественные права из договоров, на основании которых осуществляется строительство (создание) объектов#❝
объектов недвижимости) на выделенном в установленном порядке для целей строительства (создания) указанного объекта недвижимости земельном участке, который (право аренды которого) составляет активы#❝
имущественные права из договоров, на основании которых осуществляется реконструкция объектов недвижимости, составляющих активы акционерного инвестиционного фонда (паевого инвестиционного фонда)#❝
Подраздел 6. Денежные требования по кредитным договорам и договорам займа, в том числе удостоверенные закладными#❝
Сумма Сумма стоимости активов чистых активов Код (стоимость) (стоимость) Наименование показателя на текущую на текущую строки на текущую на предыдущую отчетную дату | отчетную дату отчетную дату, отчетную дату, в процентах в процентах 1 2 3 4 5 6 Денежные требования по кредитным договорам и договорам займа, в том числе удостоверенные закладными — всего 06 в том числе: денежные требования по кредитным договорам и договорам займа, не удостоверенные закладными 06.01 закладные 06.02#❝
K Сумма Сумма стоимости активов чистых активов Наименование показателя од (стоимость) (стоимость) на текущую на текущую строки на токушую | на предыдущую отчетную дату, отчетную дату, отчетную дату | отчетную дату в процентах в процентах 1 2 3 4 5 6 Иное имущество — всего 07 в том числе: доли в уставных капиталах российских обществ с ограниченной ответственностью 07.01 права участия в уставных капиталах иностранных коммерческих организаций 07.02 проектная документация для строительства или реконструкции объекта недвижимости 07.03 драгоценные металлы и требования к кредитной организации выплатить их денежный эквивалент — всего 07.04 в том числе: драгоценные металлы 07.04.01 требования к кредитной организации выплатить денежный эквивалент драгоценных металлов 07.04.02 художественные ценности 07.05 иное имущество, не указанное в строках 07.01-07.05 07.06#❝
Сумма Сумма Доля от общей | Доля от стоимости Наименование показателя Код (стоимость) (стоимость) Я па текущую via я кущую строки ier щую ры a Sey отчетную дату, отчетную дату, ую дату ую дату в процентах в процентах 1 2 3 4 5 6 Дебиторская задолженность — всего 08 в том числе: средства, находящиеся у профессиональных участников рынка ценных бумаг 08.01 по сделкам 08.02 по процентному (купонному) доходу по денежным средствам на счетах и во вкладах, а также по ценным бумагам 08.03 прочая 08.04 Подраздел 9. Общая стоимость активов Код Стоимость на Стоимость на Доля Наименование показателя текущую отчетную | предыдущую | OF СТОИМОСТИ чистых активов строки дату отчетную дату на текущую отчетную дату, в процентах 1 2 3 4 5 Общая стоимость активов (сумма строк 01+02+03+04+05+06+07+08) 09 Раздел IV. Обязательства Величина Доля от общей Доля на Величина на величины OT стоимости Ко Наименование показателя Д | текущую | предыдущую | бЯЗательств | чистых активов строки отчетную | отчетную дату на текущую на текущую дат отчетную дату, | отчетную дату, у в процентах в процентах 1 2 3 4 5 6 Кредиторская задолженность 10 Резерв на выплату вознаграждения - всего 11 в том числе: управляющей компании 11.1 специализированному депозитарию, лицу, осуществляющему ведение реестра, аудиторской организации, оценщику и бирже 11.2 Общая величина обязательств (сумма строк 10+11) 12 Раздел У. Стоимость чистых активов Код Значение показателя | Значение показателя Наименование показателя строки на текущую на предыдущую отчетную дату отчетную дату 1 2 3 4 Стоимость чистых активов (разность строк 09 и 12) 13#❝
Количество размещенных акций акционерного инвестиционного фонда (количество выданных инвестиционных паев паевого#❝
инвестиционного фонда) — штук 14 Стоимость чистых активов акционерного инвестиционного фонда в расчете на одну акцию (расчетная стоимость инвестиционного пая паевого инвестиционного фонда) (частное от деления строк [Зи 14) 15#❝
Руководитель акционерного инвестиционного фонда (управляющей компании паевого инвестиционного фонда) (лицо, исполняющее обязанности руководителя#❝
акционерного инвестиционного фонда (управляющей компании паевого инвестиционного фонда) Уполномоченное лицо специализированного депозитария акционерного#❝
1.1. Денежные средства на счетах в кредитных организациях#❝
Наименование Порядковый Вид Доля Номе кредитной организации, ОГРН! Регистрационный номер Код | банковского | Сумма | от общей or na, с которой заключен кредитной | номер кредитной филиала |валюты счета денежных | стоимости | Примечание р договор (договоры) организации организации кредитной | счета | (расчетный, | средств | активов, банковского счета организации другие счета) в процентах 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 Итого xX x х х X х Xx 1.2. Денежные средства Ha счетах по депозиту в кредитных организациях Порядковый Ko, оля Наименование 1 .. ряд д Срок д . ¥ ОГРН Регистрационный номер валюты Сумма | отобщей Номер | кредитной организации, .. . возврата .. кредитной |номер кредитной| филиала счета денежных| стоимости строки | в которой открыт счет .. денежных Примечание организации | организации кредитной по средств | активов, по депозиту средств организации | депозиту в процентах 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 Итого х x х xX X х х#❝
2.1. Облигации российских хозяйственных обществ#❝
, оля OT Государственный 3 A Номер |Наименование | ОГРН! ИНН? Организационно регистрационный номер Код ISIN Дата Количество Стоимость общей Наименование строки эмитента эмитента | эмитента | "Разовая форма (идентификационный (если погашения | ® COCTABE актива стоимости биржи Примечание эмитента присвоен) активов, штук активов, номер) выпуска в процентах#❝
Итого x x x x x x х x x x 2.2. Государственные ценные бумаги Российской Федерации 3 a Номер | Наименование | ОГРН! ИНН? Государ ственный Код ISIN Дата Количество Стоимость Доля от общей Наименование регистрационный (если в составе стоимости активов, Примечание строки эмитента эмитента | эмитента погашения актива биржи номер выпуска присвоен) активов, штук в процентах#❝
Итого x x х x x x x х x 2.3. Государственные ценные бумаги субъектов Российской Федерации Наименование субъекта Государственный 3 Количество Доля от общей Российской | 2 . | Koa ISIN Номер | Наименование ОГРН ИНН регистрационный Дата в составе Стоимость стоимости |Наименование Федерации, (если Примечание строки эмитента эмитента | эмитента номер погашения | активов, штук актива активов, биржи от имени которого присвоен) выпуска в процентах выпущены ценные бумаги#❝
2.4. Муниципальные ценные бумаги Наименование муниципального образования, Количество Доля от общей va 3 Номер |Наименование от имени которого ОГРН! ИНН? Государственный Код ISIN Дата BCOCTABE | Croumocts стоимости |Наименование выпущены ценные регистрационный (если активов Примечание строки эмитента эмитента | эмитента погашения ” актива активов, биржи бумаги, согласно номер выпуска | присвоен) штук уставу в процентах муниципального образования 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 Итого x х. x x x х х x x x 2.5. Российские депозитарные расписки Государственный Наименова- 4 Регистра- Код регистра- TIN a 3 Oprann3a- LMOHHBII Количество ние эмитента Вид |ционный|Код 15| государства Доля от Наиме- 1 2 | ционно- 3| всоставе | эмитента представ-| номер |представ-| регистрации общей Номер | нование ОГРН ИНН правовая номер | Kon активов, | представ- Став | ляемых представ-| ляемых |(инкорпорации) Стоимость стоимости Наименование Приместроки эмитента | эмитента (иденти- | ISIN ляемых актива биржи чание эмитента форма фикациштук ляемых ценных | ЦЕННЫХ | ляемых | ценных эмитента активов, эмитента | ‘сонный ценных бумаг бумаг | ценных | бумаг (представляемых в процентах номер) бумаг бумаг ценных бумаг выпуска 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 Итого x x x x x x x x x x x x x x x#❝
2.6. Инвестиционные паи паевых инвестиционных фондов#❝
„| Наименование > ОГРН? Доля от Полное Регистрационный „ |управляющей ¥ . управляющей управляющей| Код Количество общей наименование | номер правил компании 3 Homep компании компании ISIN в составе |Стоимость| стоимости |Наименование паевого доверительного паевого Примечание строки паевого паевого (если активов, | актива | активов, биржи инвестиционного| управления инвестиционинвестиционного инвестицион- | присвоен)| штук B фонда фондом фонда Hore ного фонда оцентах фонда проц 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 Il 12 Итого xX х x x х X X X х 2.7. Акции российских акционерных обществ Государственный Код Доля Наимено- | ОГРН? |ИНН' Организационно-| регистрационный 3 Количество от общей Номер ISIN Категория Стоимость Наименование вание эми- | эми- | правовая форма номер % в составе стоимости Примечание строки „| (если акций актива биржи эмитента | тента |тента эмитента (идентификационный исвоен) активов, штук активов, номер) выпуска пр в процентах 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 Итого x x x x x x x x х x#❝
3 Международный идентификационный код ценной бумаги (International Security Identification Number, ISIN).#❝
Доля Организационноот общей Номер Наименование ОГРН! ИНН? р n Срок платежа | Стоимость т правовая форма стоимости Примечание строки векселедателя векселедателя | векселедателя по векселю актива векселедателя активов, в процентах 1 2 3 5 6 7 8 Итого x x х х 2.9. Облигации с ипотечным покрытием Организа- Государственный оля MOH: егострационный Код 1518 Количество коней Номер |Наименование | ОГРН' ИНН? Дата в составе | Стоимость Наименование правовая номер (если стоимости Примечание строки эмитента эмитента | эмитента .. погашения активов, актива биржи форма (идентификационный | присвоен) ТУК активов, эмитента номер) выпуска у в процентах 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 Итого x х x х x x х X х х#❝
3 Международный идентификационный код ценной бумаги (International Security Identification Number, ISIN).#❝
Индивидуальное обозначение, Регистрационный Доля от идентифицирующее | номер правил | Наименование ИНН! ОГРН? Код ISIN? Количество общей Номер ипотечные доверительного | управляющего | управляющего | управляющего (если в составе | Стоимость стоимости | Наименование | т имечание строки сертификаты управления ипотечным ипотечным ипотечным || исвоен) активов, актива активов биржи р участия с ипотечным покрытием покрытием покрытием P штук B po ентах ипотечным покрытием Pon покрытием 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 Итого x x х x х x х X 2.11. Иные ценные бумаги ИНН' лица Количество .#❝
Сведения, ца, ОГРН? лина, Доля от общей Номер обязанного в составе Стоимость позволяющие определенно обязанного по стоимости активов, Примечание строки по ценным активов, актива установить ценные бумаги ценным бумагам в процентах бумагам штук 1 2 3 4 5 6 7 8 Итого х xX х X х#❝
3 Международный идентификационный код ценной бумаги (International Security Identification Number, ISIN).#❝
Код Код = H Код Количество Доля от обще аимено-| государства 1 Регистрацион- 2 валюты Номер TIN ISIN Дата в составе |Стоимость| стоимости | Наименование вание регистрации ный номер номинала Примечание строки эмитента (если |погашения . активов, актива активов, биржи эмитента | (инкорпорации) выпуска ценной присвоен) штук в процентах эмитента бумаги 1 2 3 4 5 6 7 _8 9 10 11 12 13 Итого xX x х x X х x X х X 3.2. Облигации иностранных государств Код в Код государства Код Количество Доля от общей Наимено- 1 Регистрацион- 2 валюты Номер регистрации TIN ¥ ISIN Дата в составе | Стоимость | стоимости |Наименование вание ный номер номинала Примечание строки (инкорпорации) | эмитента (если |погашения i. активов, актива активов, биржи эмитента эмитента выпуска присвоен) ценной штук в процентах р бумаги TY пр 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 И 12 13 Итого x x х x X х xX х x x#❝
1 «Тэкс Идентификейшен Намбер» («Tax Identification Number»). * Международный идентификационный код ценной бумаги (International Security Identification Number, ISIN).#❝
Наиме- 1 . Код ISIN? Дата валюты Количество Доля от общей Номер TIN Регистрационный Стоимость стоимости Наименование нование (если погашен | номинала в составе Примечание строки эмитента номер выпуска v актива активов, биржи эмитента присвоен) ия ценной | активов, штук в процентах бумаги р 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 Итого х x х x x х x х X 3.4. Иностранные депозитарные расписки Koa Паимено- ИНН? Регистра-| код Код Код Доля государства Регистра-| Код Колиэмитента (TIN') Вид |ционный ISIN? государства | валюты Доля от общего Номер Наимерегистрации TIN! UMOHHEII ISIN2 чество представэмитента |представ-| номер представрегистрации |номинала Стоимость от общей количества |Наимено- Приместроки нование (инко по- |эмитента| номе (если в составе ляемых представ- | ляемых |представляемых (инкорпорации) представва стоимости |размещенных| вание а тр эмитента а ции) BRIN a | исвоен) активов, енных ляемых ценных | ляемых енных эмитента ляемых активов, ценных биржи чание ана ы р штук 6 Mar ценных бумаг | ценных 6 маг ПРедставляемых| ценных в процентах| бумаг, у бумаг бумаг у ценных бумаг | бумаг в процентах 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 Итого x x x x x x х xX х х x x xX x x x 39#❝
' «Taxc Идентификейшен Намбер» («Tax Identification Number»). ? Международный идентификационный код ценной бумаги (International Security Identification Number, ISIN).#❝
Наименование лица, До Код государства выдавшего паи Количество Доля ля 1 Вид Код . от общего Номе Наименование регистрации TIN ценных бумаг (выпустившего акции ISIN? Код | в составе Стоимость | © общей количества | Наименование р инвестиционного (инкорпорации) инвестиционного у (если выдачу паев валюты| активов, стоимости € Примечание строки инвестиционного (если актива размещенных биржи фонда инвестиционного фонда (выпуск акций) выпуска штук активов, фонда присвоен) ценных бумаг, фонда осуществил не в процентах |, процентах инвестиционный фонд) pow 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 1] 12 13 14 Итого xX х x x x х x x х x x 3.6. Акции иностранных акционерных обществ оля Код Доля A Код государства 2 Количество > от общего 1 „| Koa ISIN валюты от общей Номер | Наименование регистрации TIN Регистрационный в составе | Стоимость количества |Наименование {если номинала стоимости Примечание строки эмитента (инкорпорации) | эмитента номер выпуска .. активов, актива размещенных биржи присвоен) ценной активов, в эмитента штук ценных бумаг, бумаги процентах в процентах 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 1 12 13 Итого x х. х х x х x X х x ' «Taxc Идентификейшен HamGep» («Tax Identification Number»). * Международный идентификационный код ценной бумаги (International Security Identification Number, ISIN).#❝
Сведения т ii Homep д , позволяющие TIN лица, Количество в составе Доля от общей определенно установить ценные обязанного по Код валюты Стоимость актива | стоимости активов, в Примечание строки активов, штук бумаги ценным бумагам процентах 1 2 4 5 6 7 8 Итого X х х x Подраздел 4. Недвижимое имущество и права аренды недвижимого имущества 4.1. Недвижимое имущество Кадастровый (условный) номер Назначение объекта недвижимого Код государства, на Адрес я Номер объекта или указание на то, имущества (для земельных территории которого р Стоимость м >. Вид объекта (местоположение) стоимости | Примечание строки | что кадастровый (условный) участков — категория земель и вид располагается объект объекта актива активов номер не присвоен) разрешенного использования) недвижимости > в процентах 1 2 3 4 5 6 7 8 9 Итого х х х X х х#❝
4.2.1. Право аренды недвижимого имущества (арендодатель — физическое лицо)#❝
Кадастровый м Назначение объекта Фамилия, имя) Сведенияо |(условный) номер Код государства, Доля недвижимого имущества Адрес Дата > отчество документе, объекта или на территории от общей Номер Вид (для земельных (место- | окончания Стоимость (при наличии | удостоверяющем | указание на то, которого стоимости Примечание строки | объекта| участков — категория положение) срока актива последнего) ЛИЧНОСТЬ что кадастровый располагается активов, .. земель и вид разрешенного объекта аренды арендодателя | арендодателя |(условный) номер объект недвижимости в процентах использования) не присвоен) 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 Итого x х x х x x x x х 4.2.2. Право аренды недвижимого имущества (арендодатель — юридическое лицо) Кадастровый Назначение объекта (условный) номер недвижимого имущества! Код государства, Адрес Дата Доля Место бъекта или земельных на территории от ей Номер! Наименование ОГРН! (ТР) ° Вид (для рритор (место- |окончания| Стоимость общ Применахождения | указание на то, участков — категория которого стоимости строки| арендодателя | арендодателя .. | объекта положение)! срока актива чание арендодателя | что кадастровый земель и вид располагается объекта аренды активов, (условный) номер разрешенного объект в процентах не присвоен) использования) 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 Итого х xX х xX X x x х x x#❝
' Основной государственный регистрационный номер. ? «Тэкс Идентификейшен Намбер» («Tax Identification Number»).#❝
5.1. Имущественные права из договоров участия в долевом строительстве объектов недвижимого имущества#❝
1 Назначение Адрес Доля Дата Срок ОГРН Вид объекта от общей Номер Номер Наименование 2 объекта (местоположение) | Стоимость заключения | исполнения > (TIN“) долевого стоимости |Примечание строки | договора застройщика >. долевого объекта долевого актива. договора договора застройщика | строительства активов, строительства строительства в процентах 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 Итого xX х xX x х xX х x х#❝
5.2. Имущественные права, связанные с возникновением права собственности на объект недвижимости (его часть) после завершения его строительства (создание) и возникающие из договора, стороной по которому является юридическое лицо, которому принадлежит право собственности или иное вещное право, включая право аренды, на земельный участок, выделенный в установленном порядке для целей строительства объекта недвижимости, и (или) имеющее разрешение на строительство объекта недвижимости на указанном земельном участке, либо юридическое лицо, инвестирующее денежные средства или иное имущество в строительство объекта недвижимости#❝
Назначение Адрес Вид объекта р 1 объекта (местоположение) Доля от ОГРН недвижимости, a Дата Срок Наименование 2 недвижимости, объекта общей Номер Номер (TIN*) в отношении Стоимость заключения | исполнения | контрагента в отношении недвижимости, в стоимости | Примечание строки | договора контрагента которого актива договора договора по договору которого отношении активов, по договору заключен договор заключен которого в процентах договор заключен договор 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 Итого X х x x X х x х х#❝
5.3. Имущественные права из договоров, на основании которых осуществляется строительство (создание) объектов недвижимого имущества (в том числе на месте объектов недвижимости) на выделенном в установленном порядке для целей строительства (создания) указанного объекта недвижимости земельном участке, который (право аренды которого) составляет активы акционерного инвестиционного фонда (паевого инвестиционного фонда)#❝
Назначение ес Вид объекта Адр 1 объекта (местоположение) Доля от ОГРН недвижимости, Дата Срок Наименование 2. недвижимости, объекта общей Номер | Номер (TIN*) в отношении Стоимость заключения | исполнения | контрагента в отношении недвижимости, в стоимости | Примечание строки | договора контрагента которого актива договора договора по договору которого отношении активов, по договору заключен договор заключен которого в процентах договор заключен договор 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 Итого x “ x x x x x x х xX#❝
5.4. Имущественные права из договоров, на основании которых осуществляется реконструкция объектов недвижимости, составляющих активы акционерного инвестиционного фонда (паевого инвестиционного фонда)#❝
Наименование Адрес Вид объекта и назначение 1 (местоположение) Доля от ОГРН недвижимости, объекта i.#❝
Дата Срок Наименование 2 объекта общей Номер Номер (TIN*) в отношении | недвижимости, Стоимость заключения | исполнения | контрагента недвижимости, в стоимости | Примечание строки | договора контрагента которого в отношении актива договора договора по договору отношении активов, по договору заключен которого которого в процентах договор заключен заключен договор договор 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 Итого Xx xX x X х x х xX x#❝
6.1.1. Денежные требования по кредитным договорам и договорам займа (должник — физическое лицо)#❝
Фамилия Сведения о Номер > a Способ Доля имя, отчество документе, .. кредитного Дата кредитного Срок обеспечения от общей Номер (при наличии | удостоверяющем договора договора исполнения исполнения Стоимость актива | стоимости | Примечание строки .. последнего) личность (договора (договора займа) договора обязательств активов, .. должника должника по займа) по договору в процентах по договору договору 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10#❝
6.1.2. Денежные требования по кредитным договорам и договорам займа (должник — юридическое лицо)#❝
Номер ОГРН! Способ Доля Место 2 . кредитного Дата кредитного Срок Наименование (TIN*) обеспечения от общей Номер нахождения Стоимость роки договора договора исполнения | должника по должника по | ДОЛЖника исполнения актива стоимости | Примечание (договора (договора займа) договора договору догово по обязательств активов, займа) PY договору по договору в процентах 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 И Итого х xX х xX х х x X 6.2. Закладные 6.2.1. Закладные (должник — физическое лицо) Номер Фамилия, имя, Сведения о Способ Доля кредитного Дата кредитного Срок документе, обеспечения от общей Номер (при наличии Стоимость троки договора договора исполнения последнего) удостоверяющем исполнения актива стоимости | Примечание (договора (договора займа} договора должника личность должника обязательств активов, ii п r займа) по договору по договору о договору в процентах 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 Итого xX х Хх xX х х x 6.2.2. Закладные (должник — юридическое лицо) я Номер Место ОГРН! Способ Дол . кредитного | Дата кредитного Срок Наименование 2 обеспечения от общей Номер нахождения (TIN*) Стоимость п строки договора договора исполнения должника должника должника исполнения актива стоимости римечание р (договора (договора займа) договора по AOTOBOPY | По догово по договору обязательств активов, займа) PY р по договору в процентах 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 Итого x x x x x х xX х#❝
7.1. Доли в уставных капиталах российских обществ с ограниченной ответственностью#❝
Наименование ОГРН осуществляемые в уставном капитале Доля от общей Номер общества с общества ` обществом российского общества | Стоимость стоимости Примечание строки | ограниченной с ограниченной с ограниченной с ограниченной актива активов, P ответственностью | ответственностью тр ответственностью, в процентах ответственностью в процентах#❝
Итого x х x х x 7.2. Права участия в уставных капиталах иностранных коммерческих организаций Код государства Виды Размер прав участия Доля Наименование регистрации TIN’ деятельности, | в уставном капитале от общей Номер | иностранной | (инкорпорации) | иностранной | осуществляемые иностранной Стоимость р ws . м “ стоимости Примечание строки | коммерческой иностранной коммерческой | иностранной коммерческой актива активов организации коммерческой организации | коммерческой организации, в цента x организации организацией в процентах пр#❝
7.3. Проектная документация для строительства или реконструкции объекта недвижимости#❝
Вид объекта Адрес от общей Номер объекта которого документации Стоимость недвижимого (местоположение) стоимости | Примечание строки недвижимого располагается (для строительства актива имущества объекта активов, имушества объект WIM ДЛЯ в процентах недвижимости реконструкции) пр 1 2 3 4 5 6 7 8 9 Итого xX х xX х x х 7.4. Драгоценные металлы Масса Место хранения оля от общей Номер Вид драгоценного P Стоимость д т драгоценного драгоценного стоимости активов, Примечание строки металла актива металла, грамм металла в процентах 1 2 3 4 5 6 7 Итого x х х#❝
7.5. Требования к кредитной организации выплатить денежный эквивалент драгоценных металлов по текущему курсу#❝
Масса драгоценного Наименование ОГРН! кредитной Доля металла, в отношении кредитной организации ¥ Вид ? ред р ЦИИ, от общей Номер которого в состав активов организации, требование к Стоимость драгоценного s . стоимости Примечание строки металла входит требование к требование к которой | которой входит в актива активов кредитной организации, входит в состав состав активов 2 в процентах грамм активов фонда 1 2 3 4 5 6 7 8 Итого x x х х x#❝
7.6. Художественные ценности#❝
Номер Количество Доля от общей стоимости строки определенно установить B составе активов. штук Стоимость актива активов. в процентах Примечание тр художественную ценность » My ‚ в проц 1 2 3 4 5 6 Итого x x х 7.7. Иное имущество, не указанное в таблицах пунктов 7.1—7.6 Сведения, позволяющие .#❝
8.1. Дебиторская задолженность (должник — физическое лицо)#❝
Фамилия, Сумма дебиторской Дата имя, Сведения о задолженности Доля Вид Основание окончания отчество документе, Номер стоимость от общей (описание) возникновения срока (при удостоверяющем фактическая Примечание строки для расчета стоимости задолженности | задолженности погашения наличии личность сумма стоимости активов, задолженности | последнего) должника задолженности чистых активов в процентах должника 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 Итого xX х х x x x 8.2. Дебиторская задолженность (должник — юридическое лицо) Сумма дебиторской Дата ОГРН' * адолженности Доля Вид Основание окончания Место (TIN?) от общей Номер Наименование стоимость (описание) | возникновения срока нахождения | должника фактическая стоимости | Примечание строки должника для расчета задолженности | задолженности погашения должника по стоимости сумма активов, задолженности огово задолженности | в процентах д A PY | чистых активов x прот 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 Итого xX x х x x X x#❝
' Основной государственный регистрационный номер. ? «Тэкс Идентификейшен Намбер» («Tax Identification Number»).#❝
Фамилия, Сведения > м Сумма кредиторской задолженности Доля от общей Home Вид Основание | Дата окончания | имя, отчество о документе, я веЛИЧИНЫ р (описание) возникновения | срока погашения | (при наличии |удостоверяющем| стоимость для Примечание строки фактическая сумма обязательств, задолженности |задолженности | задолженности последнего) ЛИЧНОСТЬ расчета стоимости в процентах задолженности кредитора кредитора чистых активов д 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 Итого x x х х х х Подраздел 2. Кредиторская задолженность (кредитор — юридическое лицо) Сумма кредиторской Дата 1 ум редитор Доля ОГРН задолженности 7 Вид Основание окончания Место 2 от общей Номер Наименование (TIN’) стоимость (описание) | возникновения срока нахождения фактическая величины |Примечание строки кредитора кредитора для расчета задолженности | задолженности | погашения кредитора сумма обязательств, по договору | стоимости чистых задолженности задолженности | в процентах активов 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 Итого x х x х x x х#❝
Руководитель акционерного инвестиционного фонда (управляющей компании паевого инвестиционного фонда) (лицо, исполняющее обязанности руководителя акционерного инвестиционного фонда (управляющей компании паевого инвестиционного фонда)#❝
Уполномоченное лицо специализированного депозитария акционерного инвестиционного фонда (паевого инвестиционного фонда)#❝
1. Отчет по форме 0420502 «Справка о стоимости чистых активов, в том числе стоимости активов (имущества), акционерного инвестиционного фонда (паевого инвестиционного фонда)» (далее — справка о стоимости чистых активов) составляется и представляется ежемесячно:#❝
2. Справка о стоимости чистых активов составляется на отчетную дату и представляется в Банк России не позднее 10 рабочих дней по окончании отчетного месяца. В целях составления справки о стоимости чистых активов для представления в Банк России для акционерных инвестиционных фондов под отчетной датой понимается последний календарный день отчетного календарного месяца, под предыдущей отчетной датой — последний календарный день календарного месяца, предшествовавшего отчетному; для управляющих компаний паевых инвестиционных фондов под отчетной датой понимается последний рабочий день отчетного календарного месяца, под предыдущей отчетной датой — последний рабочий день календарного месяца,#❝
3. К справке о стоимости чистых активов прилагаются расшифровки в отношении всех активов и обязательств, принятых к расчету стоимости чистых активов, и пояснительная записка (далее — прилагаемые документы).#❝
4. Прикладываемые к справке о стоимости чистых активов документы подписываются лицами, которые в соответствии с абзацами первым — третьим пункта 4 настоящего Указания, подписывают справку о стоимости чистых активов.#❝
5. Данные о стоимости активов (величине обязательств) приводятся в справке о стоимости чистых активов и прикладываемых к ней документах в соответствии со значениями соответствующих показателей, использованными при определении стоимости чистых активов акционерного инвестиционного фонда (паевого инвестиционного фонда).#❝
6. Данные в справке о стоимости чистых активов указываются следующим образом: сумма (стоимость) — в валюте определения стоимости чистых активов с двумя десятичными знаками после запятой, количество — в штуках с двумя десятичными знаками после запятой, количество инвестиционных паев — в штуках с точным количеством знаков после запятой, доля — в процентах с двумя десятичными знаками после запятой.#❝
7. В графе 2 раздела I «Реквизиты акционерного инвестиционного фонда (паевого инвестиционного фонда)» справки о стоимости чистых активов при заполнении сведений о регистрационном номере правил доверительного управления паевым инвестиционным фондом указываются первые 4 цифры регистрационного номера правил доверительного управления паевым инвестиционным фондом.#❝
8. Данные о коде валюты приводятся в справке о стоимости чистых активов и прикладываемых к ней документах в соответствии с буквенными#❝
В Расшифровках активов и обязательств, принятых к расчету стоимости чистых активов, в подразделе 3 «Ценные бумаги иностранных эмитентов» Расшифровок раздела Ш «Активы» в таблицах пунктов 3.1-3.7 для ценных бумаг, кроме инвестиционных паев и депозитарных расписок, указывается код валюты, в которой выражен номинал ценной бумаги (если применимо), для инвестиционных паев — код валюты выпуска (если применимо), для депозитарных расписок — код валюты номинала представляемых ценных бумаг (если применимо). В случае отсутствия такой информации о коде валюты указывается код валюты страны места нахождения эмитента ценных бумаг.#❝
9. Данные о наименовании биржи приводятся в расшифровках в отношении биржи, на основании данных торгов которой определена стоимость ценной бумаги.#❝
10. Данные о коде государства приводятся в справке о стоимости чистых активов и приложениях к ней в соответствии с трехзначными «альфа-3» буквенными кодами стран, установленными Общероссийским классификатором стран мира (ОКСМ).#❝
11. Данные о TIN приводятся в справке о стоимости чистых активов и приложениях к ней в соответствии с кодом «Тэкс Идентификейшен Намбер» («Tax Identification Number») или иным регистрационным номером в стране регистрации. При отсутствии TIN или регистрационного номера в стране регистрации в указанной графе необходимо указывать три нуля.#❝
12. Данные в Расшифровках активов и обязательств, принятых к расчету стоимости чистых активов:#❝
в Расшифровках раздела Ш «Активы» в отношении активов, принятых к расчету стоимости чистых активов, приводятся в следующих разрезах расшифровки:#❝
в подразделе 1 «Денежные средства» — в разрезе каждого банковского счета и счета по депозиту, при этом в графе 8 «Сумма денежных средств»#❝
в подразделе? «Ценные бумаги российских эмитентов (3a исключением закладных)» — в разрезе соответственно каждого выпуска ценных бумаг, паевого инвестиционного фонда, ипотечного сертификата участия с ипотечным покрытием, векселя;#❝
в подразделе 4 «Недвижимое имущество и права аренды недвижимого имущества» — в разрезе каждого объекта недвижимого имущества;#❝
в подразделе 5 «Имущественные права (за исключением прав аренды недвижимого имущества, прав из кредитных договоров и договоров займа и прав требования к кредитной организации выплатить денежный эквивалент драгоценных металлов)» — в разрезе каждого договора, имущественные права из которого составляют активы акционерного инвестиционного фонда (паевого инвестиционного фонда);#❝
в подразделе 6 «Денежные требования по кредитным договорам и договорам займа, в том числе удостоверенные закладными» — в разрезе каждого денежного требования по кредитным договорам и договорам займа (закладной) в отношении каждого должника — физического лица (таблицы подпункта 6.1.1 пункта 6.1 и подпункта 6.2.1 пункта 6.2) и юридического лица, в том числе индивидуального предпринимателя (таблицы подпункта 6.1.2 пункта 6.1 и подпункта 6.2.2 пункта 6.2);#❝
в подразделе 7 «Иное имущество, не указанное в подразделах 1—6» —в разрезе соответственно каждого общества с ограниченной ответственностью, иностранной коммерческой организации, проектной документации, драгоценного металла, требования к кредитной — организации, художественной ценности, каждого вида иного имущества;#❝
подраздела, в отношении каждого должника физического лица (таблица пункта 8.1) и юридического лица, индивидуального предпринимателя (таблица пункта 8.2). При этом расшифровке подлежат задолженности, стоимость которых для расчета стоимости чистых активов составляет | и более процента от общей суммы дебиторской задолженности, учитываемой при расчете стоимости чистых активов;#❝
в Расшифровках раздела IV «Обязательства» в отношении обязательств, принятых к расчету стоимости чистых активов, данные приводятся в разрезе каждого основания возникновения кредиторской задолженности, указанного в графе 3 подразделов | и 2, в отношении каждого кредитора физического лица (подраздел 1) и юридического лица, индивидуального предпринимателя (подраздел 2). При этом расшифровке подлежат обязательства, стоимость которых для расчета стоимости чистых активов составляет 1 и более процента от общей суммы кредиторской задолженности, учитываемой при расчете стоимости чистых активов.#❝
13. Пояснительная записка к справке о стоимости чистых активов должна содержать следующую информацию за период с предыдущей отчетной даты по текущую отчетную дату:#❝
о фактах совершения ошибок, потребовавших перерасчета стоимости чистых активов, а также о принятых мерах по исправлению и последствиях исправления таких ошибок;#❝
о фактах возникновения разногласий со специализированным депозитарием при расчете стоимости чистых активов, а также о принятых мерах по преодолению этих разногласий;#❝
14. Информация в пояснительной записке к справке о стоимости чистых активов о требованиях и обязательствах по фьючерсным договорам (контрактам), которые предусматривают обязанность приобрести за счет активов акционерного инвестиционного фонда (паевого инвестиционного фонда) базовый актив либо уплачивать (уплатить) вариационную маржу при уменьшении цены (значения, курса, величины) базового актива, а также по опционным договорам (контрактам), которые в соответствии с нормативными актами Банка России являются опционами «колл» и по которым лицо, действующее за счет активов акционерного инвестиционного фонда (паевого инвестиционного фонда), является управомоченным лицом, и (или) по опционным договорам (контрактам), которые в соответствии с нормативными актами Банка России являются опционами «пут», и по которым лицо, действующее за счет активов акционерного инвестиционного фонда (паевого инвестиционного фонда), является обязанным лицом, должна содержать следующие сведения:#❝
сведения о базовом активе (вид, категория (тип), выпуск, транш, серия ценной бумаги, наименование эмитента ценной бумаги (лица, обязанного по ценной бумаге), название биржевого товара, индекса или иностранной валюты) срочного договора (контракта), имущественные права из которого составляют активы акционерного инвестиционного фонда (паевого инвестиционного фонда), либо являются базовым активом срочного договора (контракта), финансовые инструменты по которому составляют активы акционерного инвестиционного фонда (паевого инвестиционного фонда);#❝
15. Информация в пояснительной записке к справке о стоимости чистых активов о требованиях и обязательствах по фьючерсным договорам (контрактам), которые предусматривают обязанность осуществить за счет активов акционерного инвестиционного фонда (паевого инвестиционного фонда) поставку базового актива либо уплачивать (уплатить) вариационную маржу при увеличении цены (значения, курса, величины) базового актива, а также по опционным договорам (контрактам), которые в соответствии с нормативными актами Банка России являются опционами «колл», и по которым лицо, действующее за счет активов акционерного инвестиционного фонда (паевого инвестиционного фонда), является обязанным лицом, и (или) по опционным договорам (контрактам), которые в соответствии с нормативными актами Банка России являются опционами «пут», и по которым лицо, действующее за счет активов акционерного инвестиционного фонда (паевого инвестиционного фонда), является управомоченным лицом, должна содержать сведения, предусмотренные в пункте 13 настоящего приложения, а также сведения об активах акционерного инвестиционного фонда (паевого инвестиционного фонда), составляющих в соответствии с нормативными актами Банка России покрытие совокупной короткой позиции по указанным срочным контрактам.#❝
16. В случаях, предусмотренных Федеральным законом от 29 ноября 2001 года № 156-ФЗ, в порядке и по форме, предусмотренной для справки о стоимости чистых активов, в том числе стоимости активов (имущества), акционерного инвестиционного фонда (паевого инвестиционного фонда), управляющей компанией паевого инвестиционного фонда составляется и представляется в Банк России баланс имущества, составляющего паевой#❝
Приложение 3#❝
от 24 марта 2017 года № 4323 -y «О формах, порядке и сроках составления и представления в Банк России отчетов акционерными инвестиционными фондами, управляющими компаниями инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов»#❝
Отчет о приросте (06 уменьшении) стоимости имущества, принадлежащего акционерному инвестиционному фонду (составляющего паевой инвестиционный фонд)#❝
инвестиционного фонда инвестиционного фонда me кционерного акционерного (полное название фегиотрацио ый номер инвестиционного фонда инвестиционного#❝
паевого пр р (паевого инвестиционного фонда (паевого инвестиционного фонда) управления паевым фонда) инвестиционного#❝
Раздел II.#❝
стоимости имущества, принадлежащего акционерному инвестиционному фонду (составляющего паевой инвестиционный фонд)#❝
Код |Значение показателя Наименование показателя |. строки | за отчетный период 1 2 3 Прирост «+» (уменьшение «-») стоимости имущества в результате сделок с имуществом — всего 01 в том числе в результате сделок: с ценными бумагами российских эмитентов (за исключением закладных) 01.01 с ценными бумагами иностранных эмитентов 01.02 с недвижимым имуществом и правами аренды недвижимого имущества 01.03 с имущественными правами (за исключением прав аренды недвижимого имущества, прав из кредитных договоров и договоров займа и прав требования к кредитной организации выплатить денежный эквивалент драгоценных металлов) 01.04 с денежными требованиями по кредитным договорам и договорам займа, в том числе удостоверенными закладными 01.05 с долями в уставных капиталах обществ с ограниченной ответственностью и правами участия в уставных капиталах иностранных коммерческих организаций 01.06 с проектной документацией 01.07 с драгоценными металлами и требованиями к кредитной организации выплатить их денежный эквивалент 01.08 с художественными ценностями 01.09 с иным имуществом 01.10 с дебиторской задолженностью 01.11 с денежными средствами на счетах, в том числе на счетах по депозиту, в кредитных организациях 01.12 Прирост «+» (уменьшение «-») стоимости имущества в результате изменения справедливой стоимости имущества — всего 02 в том числе в результате изменения справедливой стоимости: ценных бумаг российских эмитентов (за исключением закладных) 02.01 ценных бумаг иностранных эмитентов 02.02 недвижимого имущества и прав аренды недвижимого имущества 02.03 имущественных прав (за исключением прав аренды недвижимого имущества, прав из кредитных договоров и договоров займа и прав требования к кредитной организации выплатить денежный эквивалент драгоценных металлов) 02.04#❝
О каких нормах
Документы того же органа рядом по дате
- О требованиях к формату, порядку и каналам передачи центральным контрагентом информации в Банк России и составу такой информации — Указание Банка России от 13.03.2017 № 4312-У
- О признании утратившим силу Указания Банка России от 21 декабря 2004 года № 1532-У «Об утверждении Программы обучения арбитражных управляющих — Указание Банка России от 13.03.2017 № 4314-У
- О внесении изменений в Указание Банка России от 30 декабря 2013 года № 3165-У «О порядке принятия решений о возврате процентов за несвоевременное осущ — Указание Банка России от 22.03.2017 № 4321-У
- О внесении изменений в Инструкцию Банка России от 27 декабря 2013 года № 148-И «О порядке осуществления процедуры эмиссии ценных бумаг кредитных орган — Указание Банка России от 23.03.2017 № 4322-У
- О внесении изменений в Указание Банка России от 22 сентября 2014 года № 3386-У «О порядке расчета размера (квоты) участия иностранного капитала в уста — Указание Банка России от 27.03.2017 № 4330-У
- Об обязательных условиях договора доверительного управления средствами пенсионных резервов и (или) средствами пенсионных накоплений, заключаемого него — Указание Банка России от 29.03.2017 № 4332-У
- Об установлении предельных значений размера сделок акционерных обществ и обществ с ограниченной ответственностью, при превышении которых такие сделки — Указание Банка России от 31.03.2017 № 4335-У
- Об оценке экономического положения банков — Указание Банка России от 03.04.2017 № 4336-У