Дело № А35-3159/2018 · Судебная коллегия по экономическим спорам

79014_1359198

ОПРЕДЕЛЕНИЕ ВЕРХОВНЫЙ СУД РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ г. Москва 14.02.2018 ОПРЕДЕЛЕНИЕ Судья Верховного Суда Российской Федерации Чучунова Н.С., изучив кассационную жалобу общества с ограниченной ответственностью «Йозеф Дело № 310-ЭС19-9515 Гартнер» (кредитор в деле о банкротстве ответчика, далее – общество «Йозеф Гартнер») на решение Арбитражного суда Московской области от 24.03.2017, постановление Десятого арбитражного апелляционного суда от 21.06.2017 и постановление Арбитражного суда Московского округа от 18.10.2017 г. Москва по 12.11.2019 делу № А41-13393/2017 по иску акционерного общества «Талем Ятырым Иншаат Ве Тиджарет Аноним Ширкети» (далее – Компания) к обществу с ограниченной ответственностью Резолютивная часть определения объявлена 05.11.2019.

«Стройальянс» (далее – Общество) о взыскании 7 388 700 долларов ПолныйСША текст задолженности и 307 509,76 определения изготовлен долларов США процентов за 12.11.2019. пользование чужими денежными средствами (с учетом изменения размера исковых требований в порядке статьи 49 Арбитражного процессуального Судебная коллегиякодекса по Российской Федерации), экономическим спорам Верховного Суда Российской Федерации в составе:

установил:

председательствующего судьи Чучуновой Н.С., решением Арбитражного суда Московской области от 24.03.2017, оставленным судей Борисовой Е.Е., Маненкова А.Н., без изменения постановлением Десятого арбитражного апелляционного суда от 21.06.2017 рассмотрелаи постановлением Арбитражного в открытом судебном суда Московского заседании кассационнуюокруга от жалобу 18.10.2017, исковые требования удовлетворены. Козаченко Владимира Андреевича на решение Арбитражного суда Курской В кассационной жалобе, поданной в Верховный Суд Российской Федерации, областиобщество «Йозеф Гартнер», от 05.09.2018, ссылаясь на Девятнадцатого постановление нарушение судамиарбитражного норм материального и процессуального права, просит отменить указанные судебные апелляционного суда от 13.12.2018 и постановление Арбитражного суда акты и направить дело на новое рассмотрение.

По смыслу Центрального частиот112.03.2019 округа статьи 291.1, по части 7 статьи делу № 291.6, статьи 291.11 А35-3159/2018. Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, кассационная В судебном заседании приняли участие представители: жалоба подлежит передаче для рассмотрения в судебном заседании Судебной коллегии Верховного Суда Российской Федерации, если изложенные в ней доводы подтверждают наличие существенных нарушений норм материального права и (или) норм процессуального права, повлиявших на исход дела, без устранения которых невозможны восстановление и защита нарушенных прав и законных интересов заявителя в сфере предпринимательской и иной экономической деятельности. Между тем таких оснований по результатам изучения состоявшихся по

Козаченко Владимира Андреевича – Боев Олег Иванович (по доверенности от 01.06.2017 № 89 АА 0724007), Бушин Сергей Викторович (по доверенности от 01.06.2017 № 89 АА 0724008), Ершова Юрия Николаевича – Тюнина Наталья Валерьевна (по доверенности от 02.05.2017 № 46 АА 1017247).

Иные лица, участвующие в деле, извещенные надлежащим образом о времени и месте судебного заседания, не направили своих представителей в судебное заседание Судебной коллегии по экономическим спорам Верховного Суда Российской Федерации.

В силу части 2 статьи 291.10 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации (далее – АПК РФ) неявка надлежащим образом извещенных лиц не препятствует рассмотрению кассационной жалобы, представления.

Заслушав доклад судьи Верховного Суда Российской Федерации Чучуновой Н.С., объяснения явившихся в судебное заседание представителей лиц, участвующих в деле, Судебная коллегия по экономическим спорам Верховного Суда Российской Федерации

У С Т А Н О В И Л А:

акционер закрытого акционерного общества «Макоер» (далее – ЗАО «Макоер») Козаченко Владимир Андреевич обратился в Арбитражный суд Курской области с иском, уточненным в порядке статьи 49 АПК РФ, к обществу с ограниченной ответственностью «Ле'мур» (далее – ООО «Ле'мур») и Ершову Юрию Николаевичу о признании несостоявшимся перехода прав и обязанностей от общества с ограниченной ответственность «Макоер» (далее – ООО «Макоер») к ЗАО «Макоер» в связи с внесением Ершовым Ю.Н. 12 145 922 рублей и ООО «Ле'мур» 18 214 083 рублей в счет оплаты уставного капитала ООО «Макоер», а также по заключенным между ООО «Макоер» и Ершовым Ю.Н. договорам займа от 04.04.2016 № 2016/01-04 на 200 000 рублей,

от 26.02.2016 № 2016/02-02 на 200 000 рублей, от 24.02.2016 № 2016/01-02 на 200 000 рублей, от 29.01.2016 № 2016/01-01 на 240 000 рублей, от 31.12.2015 № 2015/03-07 на 1 633 253 рублей, от 15.12.2015 № 2015/02-12 на 850 000 рублей, от 04.12.2015 № 2015/01-12 на 1 000 000 рублей, от 30.11.2015 № 2015/02-11 на 500 000 рублей, от 19.11.2015 № 2015/01-11 на 1 000 000 рублей, от 27.10.2015 № 2015/01-10 на 220 000 рублей, от 16.09.2015 № 2015/02-09 на 250 000 рублей, от 09.09.2015 № 2015/01-09 на 560 000 рублей, от 31.08.2015 № 2015/02-08 на 800 000 рублей, от 10.08.2015 № 2015/01-08 на 200 000 рублей, от 27.07.2015 № 2015/01-07 на 150 000 рублей, от 23.06.2015 № 2015/02-06 на 1 300 000 рублей, от 01.06.2015 № 2015/01-06 на 500 000 рублей, от 18.05.2015 № 2015/02-05 на 500 000 рублей, от 08.05.2015 № 2015/01-05 на 1 250 000 рублей, от 19.01.2015 № 2015/01-01.

Решением Арбитражного суда Курской области от 05.09.2018, оставленным без изменения постановлением Девятнадцатого арбитражного апелляционного суда от 13.12.2018 и постановлением Арбитражного суда Центрального округа от 12.03.2019, в удовлетворении требований отказано.

Не согласившись с принятыми судебными актами, Козаченко В.А. обратился в Верховный Суд Российской Федерации с кассационной жалобой, в которой, ссылаясь на несоответствие выводов судов фактическим обстоятельствам спора, а также существенное нарушение норм материального права, просит отменить обжалуемые судебные акты, удовлетворив требования.

Определением судьи Верховного Суда Российской Федерации от 20.09.2019 № 310-ЭС19-9515 дело № А35-3159/2018 Арбитражного суда Курской области передано для рассмотрения в судебном заседании Судебной коллегии по экономическим спорам Верховного Суда Российской Федерации.

В судебном заседании судебной коллегии представители Козаченко В.А. поддержали доводы, изложенные в кассационной жалобе, просили отменить обжалуемые судебные акты и удовлетворить заявленные требования.

Представитель Ершова Ю.Н. поддержал доводы, изложенные в поступившем отзыве, просил оставить обжалуемые судебные акты без изменения.

Также поступили отзывы на кассационную жалобу от ЗАО «Макоер» и ООО «Ле'мур», в которых они просят оставить обжалуемые судебные акты без изменения.

Основаниями для отмены или изменения судебных актов в порядке кассационного производства в Судебной коллегии по экономическим спорам Верховного Суда Российской Федерации являются существенные нарушения норм материального права и (или) норм процессуального права, которые повлияли на исход дела и без устранения которых невозможны восстановление и защита нарушенных прав, свобод, законных интересов в сфере предпринимательской и иной экономической деятельности, а также защита охраняемых законом публичных интересов (часть 1 статьи 291.11 АПК РФ).

Как следует из обжалуемых судебных актов и материалов дела, 01.12.2014 состоялось общее собрание акционеров ЗАО «Макоер» с участием акционеров: Ершов Ю.Н. (16,6733% акций) и ООО «Ле'мур» (25,0033% акций), которые единогласно проголосовали «за» по всем вопросам повестки дня, а именно: об изменении места нахождения общества, утверждении новой редакции устава и реорганизации хозяйствующего субъекта в форме преобразования в ООО «Макоер», определении уставного капитала последнего в размере 30 360 005 рублей.

Регистратор общества констатировал наличие необходимого кворума для проведения собрания (41,6766% акций).

В части порядка обмена акций ЗАО «Макоер» на доли в ООО «Макоер» было определено, что акционер – владелец голосующих акций, голосовавший против проведения реорганизации, либо не принимавший участия в голосовании, вправе потребовать выкупа обществом принадлежащих ему акций. Выкупленные обществом акции или не предъявленные к выкупу погашаются. При не предъявлении к выкупу и при выкупе у акционера всех

имеющихся у него ценных бумаг участие акционера в реорганизуемом обществе прекращается и в состав участников создаваемого в результате реорганизации юридического лица он не входит.

На дату принятия решения о реорганизации ЗАО «Макоер» 01.12.2014 акционерами общества являлись: Ершов Ю.Н. – 1 268 обыкновенных именных бездокументарных акций; Козаченко В.А. – 2 530 обыкновенных именных бездокументарных акций; Макарова Т.И. 1 895 обыкновенных именных бездокументарных акций; ООО «Ле'мур» - 1 897 обыкновенных именных бездокументарных акций.

В названном собрании не принимали участие акционеры: Козаченко В.А. (33,3465% акций) и Макарова Т.Н. (24,9768% акций), включенные в список лиц, имевших право на участие в собрании.

Согласно передаточному акту от 01.12.2014 ЗАО «Макоер» передало ООО «Макоер» имущество на общую сумму 21 412 127 рублей 53 копейки.

Далее 03.12.2014 состоялось общее собрание участников ООО «Макоер» на котором Ершов Ю.Н. и ООО «Ле'мур» приняли решение о создании в результате реорганизации ООО «Макоер» с уставным капиталом, распределенным между Ершовым Ю.Н. (40% долей) и ООО «Ле'мур» (60% долей).

В тот же день генеральный директор ЗАО «Макоер» и ООО «Макоер» Муратов С.В. представил в регистрирующий орган комплект документов для государственной регистрации юридического лица, создаваемого путем реорганизации.

Инспекцией Федеральной налоговой службы по г. Курску (далее – Инспекция) 10.12.2014 в Единый государственный реестр юридических лиц (далее – ЕГРЮЛ) внесены запись о прекращении деятельности ЗАО «Макоер» путем реорганизации в форме преобразования и запись о государственной регистрации ООО «Макоер», созданного путем реорганизации.

ООО «МФЦ» как держателем реестра ЗАО «Макоер» 22.12.2014, в связи с состоявшейся реорганизации юридического лица, было произведено списание

акций со счетов зарегистрированных лиц по состоянию на 10.12.2014, в том числе, с лицевого счета Макаровой Т.И., Козаченко В.А., Ершова Ю.Н., ООО «Ле'мур».

Макарова Т.И. в ответ на уведомление ООО «Макоер» от 11.12.2014 дала 19.12.2014 согласие на выкуп 1 895 акций и обратилась в общество с соответствующими требованиями. Денежные средства за ценные бумаги получены Макаровой Т.И. в полном объеме (копии приходных кассовых ордеров от 29.12.2014 и от 19.01.2015).

На основании заявления от 17.12.2014 и решений единственного участника ООО «Макоер» от 17.12.2014, от 26.12.2014 ООО «Ле'мур» вышло из состава участников хозяйствующего субъекта с выплатой ему доли в уставном капитале в виде передачи имущества в натуре, равнозначного 60% рыночной стоимости чистых активов.

Единственным участником ООО «Макоер» стал Ершов Ю.Н..

Вступившим в законную силу решением Арбитражного суда Курской области от 02.02.2016 по делу № А35-655/2015 реорганизация в форме преобразования в ООО «Макоер» признана несостоявшейся, в связи с чем 26.04.2016 регистрирующим органом в ЕГРЮЛ внесены записи об исключении из реестра ООО «Макоер» и восстановлении государственной регистрации ЗАО «Макоер».

Макарова Т.И. по приходному кассовому ордеру от 31.12.2015 № 19 возвратила денежные средства, выплаченные за выкуп акций.

Вступившим в законную силу решением Арбитражного суда Курской области от 14.09.2016 по делу №А35-4089/2016 в реестре акционеров ЗАО «Макоер» восстановлены данные учета прав Ершова Ю.Н на 1 268 обыкновенных именных бездокументарных акций, номинальной стоимостью 1 рубль каждая (государственный регистрационный номер выпуска акций 1-01-07962-К).

Вступившим в законную силу решением Арбитражного суда Курской области от 17.10.2017 по делу № А35-10000/2016 в реестре акционеров

ЗАО «Макоер» восстановлены данные учета прав Козаченко В.А. на 2 530 обыкновенных именных бездокументарных акции, номинальной стоимостью 1 рубль каждая (государственный регистрационный номер выпуска ГО Г07692-К).

Ссылаясь на то, что реорганизация ЗАО «Макоер» признана несостоявшейся, а следовательно, несостоявшимся является и переход прав и обязанностей от ООО «Макоер» к ЗАО «Макоер» в связи с внесением двумя участниками денежных средств (Ершовым Ю.Н. - 12 145 922 рублей и ООО «Ле'мур» - 18 214 083 рублей) в счет оплаты уставного капитала ООО «Макоер», а также прав и обязанностей по договорам займа, Козаченко В.А. обратился в арбитражный суд с соответствующими требованиями.

Руководствуясь статьями 57, 60.2, 68 Гражданского кодекса Российской Федерации (далее – Гражданский кодекс), суды отказали в удовлетворении требований, исходя из того, что признание несостоявшимся перехода прав и обязанностей от ООО «Макоер» к ЗАО «Макоер» в качестве способа защиты нарушенного права не предусмотрено, поскольку несостоявшимся может быть признан только первоначальный переход прав и обязанностей, но не обратный.

Судебные инстанции также указали, что доказательств нарушения прав и интересов Козаченко В.А. внесением денежных средств в счет оплаты уставного капитала ООО «Макоер» и заключением между последним и Ершовым Ю.Н. договоров займа в материалы дела не представлено; о признании недействительными указанных договоров займа по предусмотренным законом основаниям заявлено не было.

Кроме того, согласно решению Арбитражного суда Курской области от 17.10.2017 по делу № А35-10000/2016, данные учета прав Козаченко В.А. на 2530 обыкновенных именных бездокументарных акций номинальной стоимостью 1 рубль каждая были восстановлены в реестре акционеров ЗАО «Макоер».

Руководствуясь статьями 195, 196, 199, 200 Гражданского кодекса, суды также сослались на пропуск срока исковой давности по заявленным

требованиям, учитывая, что 04.03.2015 в судебном заседании при рассмотрении дела № А35-11291/2014 по иску Козаченко В.А. к ООО «Макоер» был представлен протокол от 03.12.2014, из содержания которого следовало о принятии решения о реорганизации ЗАО «Макоер», о формировании уставного капитала в размере 30 360 005 рублей и об осуществлении обмена акций акционеров ЗАО «Макоер» на доли участников создаваемого ООО «Макоер», в связи с чем с указанного момента истец имел возможность обратиться в арбитражный суд с иском о признании реорганизации несостоявшейся, тогда как заявил соответствующие требования только 06.04.2018.

Проверив обоснованность доводов, изложенных в кассационной жалобе, возражениях на нее, Судебная коллегия по экономическим спорам Верховного Суда Российской Федерации пришла к выводу о том, что решение Арбитражного суда Курской области от 05.09.2018, постановление Девятнадцатого арбитражного апелляционного суда от 13.12.2018 и постановление Арбитражного суда Центрального округа от 12.03.2019 подлежат отмене, а дело – направлению на новое рассмотрение в суд первой инстанции по следующим основаниям.

Пунктом 2 статьи 60.2 Гражданского кодекса предусмотрено, что решение суда о признании реорганизации несостоявшейся влечет следующие правовые последствия: